公司基本信息 - 公司是金融科技平台，提供OppLoans、SalaryTap和OppFi Card等信贷产品[31] - 2021年7月20日公司完成业务合并，FGNA更名为OppFi Inc. [32] 公司股权结构 - 截至2022年9月30日，OppFi拥有约13.0%的OppFi单位并控制OppFi - LLC [33] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，成员分别保留了OppFi - LLC经济所有权的87.0%和87.6% [54] - 截至2022年9月30日，公司拥有OppFi - LLC 13.0%的流通单位[117] 公司财务数据关键指标变化 - 资产负债相关 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司总资产分别为579,970千美元和502,106千美元[15] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司总负债分别为414,520千美元和344,228千美元[15] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司股东权益分别为165,450千美元和157,878千美元[15] - 2022年9月30日股东权益/成员权益为165,450美元，2021年9月30日为138,413美元[24] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，待购买金融应收款的未偿还本金余额分别为970万美元和950万美元 [45] - 截至2022年9月30日，分期付款金融应收款公允价值为4.58065亿美元，未偿本金余额为4.02571亿美元[60] - 截至2022年9月30日，90天以上逾期的分期付款金融应收款未偿本金余额为1400万美元，公允价值为220万美元[62] - 截至2022年9月30日，按摊余成本计量的金融应收款净额为385.8万美元[64] - 截至2022年9月30日，按摊余成本计量的金融应收款中，非应计状态的金额为140万美元[66] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司未偿还借款分别为33836.9万美元和25157.8万美元[75] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，有担保借款购买的金融应收款分别为1.65亿美元和1.489亿美元[75] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，定期贷款净额分别为4890.5万美元和4857.8万美元[75] - 截至2022年9月30日，有1188.75万份公开认股权证和345.1937万份私募认股权证流通在外[95] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司记录的认股权证负债分别为420万美元和1120万美元[95] - 截至2022年9月30日，金融资产中按公允价值计量的应收融资款（不含应计利息和应收费用）为442779千美元，2021年12月31日为373253千美元[123] - 截至2022年9月30日，金融负债中公共认股权证负债为2853千美元，私募认股权证负债为1363千美元；2021年12月31日分别为8083千美元和3157千美元[123] - 截至2022年9月30日，现金为14011千美元，受限现金为36458千美元；2021年12月31日分别为25064千美元和37298千美元[126] 公司财务数据关键指标变化 - 收入利润相关 - 2022年和2021年第三季度，公司净收入分别为(661)千美元和30,392千美元[21] - 2022年和2021年前三季度，公司净收入分别为8,539千美元和72,763千美元[21] - 2022年和2021年第三季度，公司净收入归属于OppFi Inc.分别为(571)千美元和14,125千美元[21] - 2022年和2021年前三季度，公司净收入归属于OppFi Inc.分别为3,963千美元和14,125千美元[21] - 2022年和2021年第三季度，公司基本每股收益归属于OppFi Inc.分别为(0.04)美元和1.06美元[21] - 2022年和2021年前三季度，公司基本每股收益归属于OppFi Inc.分别为0.29美元和1.08美元[21] - 2022年和2021年第三季度，公司摊薄每股收益归属于OppFi Inc.分别为(0.04)美元和0.29美元[21] - 2022年前九个月净收入为8,539,000美元，2021年同期为72,763,000美元[26] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月，归属于公司的净（亏损）收入分别为亏损57.1万美元和盈利1412.5万美元；2022年和2021年截至9月30日的九个月，分别为盈利396.3万美元和1412.5万美元[140] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月，基本每股（亏损）收益分别为亏损0.04美元和盈利1.06美元；2022年和2021年截至9月30日的九个月，分别为盈利0.29美元和1.08美元[140] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月，摊薄每股（亏损）收益分别为亏损0.04美元和盈利0.29美元；2022年和2021年截至9月30日的九个月，分别为盈利0.09美元和0.29美元[140] - 2022年第三季度净亏损070万美元，较2021年同期3040万美元的净利润减少102.2%[157] - 2022年第三季度调整后净利润从1740万美元降至80万美元，减少96%[157] - 截至2022年9月30日的三个月，净营收为5260万美元，较2021年同期的7290万美元减少2030万美元，降幅27.8%[178] - 截至2022年9月30日的三个月，运营（亏损）收入为 - 100万美元，较2021年同期的1150万美元减少1250万美元，降幅108.4%[181] - 截至2022年9月30日的三个月，税前收入为40万美元，较2021年同期的3110万美元减少3070万美元，降幅98.9%[185] - 截至2022年9月30日的三个月，净（亏损）收入为 - 70万美元，较2021年同期的3040万美元减少3110万美元，降幅102.2%[187] - 截至2022年9月30日的九个月，净营收为1.685亿美元，较2021年同期的2.018亿美元减少3330万美元，降幅16.5%，主要因总冲销额上升抵消了总营收的增长[199] - 运营收入为330万美元，较2021年同期的5390万美元减少5060万美元，降幅93.9%[202] - 税前收入为1030万美元，较2021年同期的7350万美元减少6320万美元，降幅86.0%[205] - 净收入为850万美元，较2021年同期的7280万美元减少6420万美元，降幅88.3%[207] 公司财务数据关键指标变化 - 现金流相关 - 2022年前九个月经营活动提供的净现金为172,263,000美元，2021年同期为120,090,000美元[26] - 2022年前九个月投资活动使用的净现金为243,445,000美元，2021年同期为109,979,000美元[26] - 2022年前九个月融资活动提供的净现金为59,289,000美元，2021年同期为1,034,000美元[26] - 2022年前九个月现金及受限现金净减少11,893,000美元，2021年同期净增加11,145,000美元[26] - 2022年9月30日现金及受限现金期末余额为50,469,000美元，2021年同期为56,802,000美元[26] 公司财务数据关键指标变化 - 费用相关 - 2022年前九个月借款利息支付为22,296,000美元，2021年同期为16,046,000美元[26] - 2022年前九个月所得税支付为337,000美元，2021年同期为0美元[26] - 2022年和2021年第三季度，公司资本化的软件开发相关软件成本分别为310万美元和380万美元 [47] - 2022年和2021年前九个月，公司资本化的软件开发相关软件成本均为990万美元 [47] - 2022年和2021年第三季度，摊销费用分别为330万美元和250万美元 [47] - 2022年和2021年前九个月，摊销费用分别为940万美元和660万美元 [47] - 2022年第三季度和前九个月，财产、设备和软件折旧及摊销费用分别为350万美元和1010万美元[67] - 2022年第三季度和前九个月，经营租赁成本分别为110万美元和320万美元，其中可变租赁付款分别为50万美元和150万美元[70] - 2021年第三季度和前九个月租金费用分别为100万美元和270万美元[73] - 2022年和2021年前九个月，与有担保借款相关的利息费用分别为130万美元和200万美元[76] - 2022年第三季度利息费用为8513千美元，2021年同期为5842千美元；2022年前九个月利息费用为22795千美元，2021年同期为15535千美元[120] - 2021年前九个月，与Schwartz Capital Group相关方交易的利息费用为0.1百万美元，管理费用为0.4百万美元[133][134] - 2022年和2021年前九个月，遣散费分别为2.0百万美元和0.6百万美元[135] - 公司为员工提供401(k)退休计划，对符合条件的员工薪酬提供最高4%的匹配供款；2022年和2021年截至9月30日的三个月，公司供款均为40万美元；2022年和2021年截至9月30日的九个月，公司供款分别为120万美元和110万美元[138] - 2022年第三季度公司所得税费用100万美元，税前利润40万美元，有效税率286%；前九个月所得税费用180万美元，税前利润1030万美元，有效税率17.1%[115] - 公司2022年9月30日止三个月的所得税拨备为100万美元，2021年同期为70万美元[186] - 截至2022年9月30日的三个月，总费用为5360万美元，较2021年同期的6140万美元减少780万美元，降幅12.7%[180] - 费用为1.652亿美元，较2021年同期的1.479亿美元增加1730万美元，增幅11.7%，主要因营销成本、专业费用、技术投资、保险成本和利息费用增加[201] 公司财务数据关键指标变化 - 其他 - 与业务合并相关，2550万个留存OppFi单位（“或有权益单位”）受特定限制和潜在没收条件约束 [49] - 公司于2022年1月1日采用Topic 842，记录使用权资产约1550万美元，租赁负债约1800万美元，递延租金减少约250万美元[57] - 2022年第三季度和前九个月，分期付款金融应收款公允价值净变化分别为 - 289.2万美元和 - 80.1万美元[63] - 2022年第三季度和前九个月，金融应收款信用损失准备分别增加101.7万美元和204.3万美元[64] - 截至2022年9月30日，未来最低租赁付款总额为2065万美元，经营租赁负债为1693万美元，加权平均剩余租赁期限为8年，加权平均折现率为5%[72] - 截至2021年12月31日，未来最低租赁付款总额为2234.2万美元[73] - 2022年6月14日，循环信贷协议修订，额度从7500万美元增至2亿美元，期限延长至2025年6月14日[81] - 2022年3月和8月，公司分别签订保险费融资协议，金额为30万美元和290万美元[92][93] - 2022年1月6日公司董事会授权最高2000万美元A类普通股回购计划，将于2023年12月到期，截至2022年9月30日剩余1760万美元额度[96][98][99] - 2022年第三季度公司回购88,262股A类普通股，均价3.46美元，总价30万美元；前九个月回购703,914股，均价3.47美元，总价240万美元[99] - 截至2022年9月30日，2021年股权奖励计划下可发行A类普通股最高数量为11,772,630股[100] - 2022年前九个月，公司股票期权授予553,794份，行使价3.94美元，没收1,949,822份，截至9月30日未行使1,978,972份，行使价12.99美元[101] - 2022年前九个月，公司限制性股票单位授予1,913,043股，归属410,962股，没收1,913,043股，截至9月30日未归属2,123,336股[105