员工持股与激励 - 2020财年第二季度，公司员工可按不超过当日每股市值5%的折扣购买普通股[26] 会计准则采用 - 2021年第一季度，公司提前采用ASU 2020 - 06简化可转换债务工具和优先股会计处理，采用ASU 2019 - 12简化所得税会计处理，2020年第一季度采用ASU 2016 - 13改变金融工具信用损失计量方法[28][29][30] 企业收购 - 2020年11月19日，公司以3.088亿美元现金收购Braxton 100%股权，2021年第一季度确认0.6万美元收购相关费用[31] - 截至收购日，Braxton资产和负债的估计公允价值分别为30.884亿美元和相关负债金额，无形资产摊销费用为410万美元，商誉1.963亿美元可税前扣除[32] - 2021年第一季度，Braxton产生收入3100万美元[33] 按合同类型收入 - 2021年和2020年第一季度，公司按合同类型划分的收入分别为8.74697亿美元和9.70993亿美元[36] 合同资产与负债 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，合同资产分别为6.07676亿美元和5.76568亿美元，合同负债分别为1.86028亿美元和2.01864亿美元[37] 应收账款净额 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，应收账款净额分别为6.93584亿美元和6.98578亿美元[40] 剩余未履行履约义务 - 截至2021年3月31日，公司剩余未履行履约义务价值为51亿美元[42] - 公司预计在不同时间段内履行2021年3月31日的剩余未履行履约义务，一年以内、一到两年和两年以后分别为26.87243亿美元、10.9658亿美元和13.56247亿美元[45] 租赁成本 - 2021年第一季度总租赁成本为1.812亿美元，较2020年同期的2.0308亿美元有所下降[46] 商誉总值 - 截至2021年3月31日，商誉总值为12.61189亿美元，较2020年12月31日的12.61978亿美元略有减少[48] 无形资产摊销费用 - 2021年第一季度无形资产摊销费用为2450万美元，高于2020年同期的2270万美元[49] 物业和设备净值 - 截至2021年3月31日，物业和设备净值为1.15544亿美元，低于2020年12月31日的1.21027亿美元[51] - 2021年3月31日和2020年12月31日，公司物业和设备净值分别为115544000美元和121027000美元[115] - 2021年3月31日和2020年12月31日，美国地区物业和设备净值分别为104800000美元和109600000美元[116] 总债务 - 截至2021年3月31日，总债务为6.40346亿美元，高于2020年12月31日的5.89998亿美元[52] 信贷协议 - 2017年11月修订信贷协议，循环信贷额度从5亿美元增至5.5亿美元，期限延长至2022年11月[53] - 2021年3月31日和2020年12月31日，循环信贷协议下的利率分别为1.86%和1.87%[53] - 截至2021年3月31日，公司循环信贷安排下无未偿还金额，2021年3月31日和2020年12月31日利率分别为1.86%和1.87%[204] - 基本利率贷款适用利差范围为0.125% - 1.00%，伦敦银行同业拆借利率贷款适用利差范围为1.125% - 2.00%[204] 私募债务 - 2014年7月完成私募，筹集2.5亿美元债务，各系列高级票据利率在4.44% - 5.38%之间[55] 契约遵守情况 - 2021年3月31日和2020年12月31日，公司均遵守信贷协议和私募的各项契约[56] 可转换优先票据 - 2020年8月发行4亿美元可转换高级票据，扣除费用后净收入3.897亿美元[59] - 可转换优先票据初始转换率为每1000美元本金兑换22.2913股普通股，初始转换价格为每股44.86美元[60] - 2020年发行时，公司将3.361亿美元分配给债务负债，5360万美元分配给额外实收资本，使用3.25%的实际利率将债务折扣摊销至利息费用，当年确认利息费用440万美元，截至2020年12月31日，票据净账面价值为3.406亿美元[64] - 2021年第一季度，公司提前采用ASU 2020 - 06，减少非现金利息费用，将可转换优先票据权益部分5500万美元和债务发行成本权益部分140万美元重新分类为负债，调整票据账面价值，在留存收益中记录370万美元调整，截至2021年3月31日，确认利息费用60万美元，票据账面价值为4亿美元[65][66] - 公司购买可转换票据套期交易成本为5500万美元，出售认股权证获得现金收益1380万美元，套期和认股权证交易将可转换优先票据转换价格从35%（44.86美元）提高到100%（66.46美元），净成本4120万美元记录为额外实收资本减少[67][68][69][70] - 发行时，公司记录与可转换优先票据债务折扣和资本化债务发行成本相关的递延所得税负债1620万美元，与可转换票据套期交易和资本化债务发行成本税基相关的递延所得税资产1650万美元，采用ASU 2020 - 06后，冲回1390万美元递延所得税负债，记录40万美元额外递延所得税负债，通过留存收益对递延所得税资产进行90万美元调整[71] 有效税率 - 2021年和2020年第一季度公司有效税率分别为27.7%和26.1%，与美国联邦法定所得税税率21.0%的差异主要与州所得税和外国税收抵免估值备抵有关[73] 递延所得税资产与负债 - 截至2021年3月31日，公司递延所得税资产包括3050万美元估值备抵，主要与外国净营业亏损结转、外国税收抵免结转和资本损失有关[74] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，与不确定税务立场相关的所得税负债分别为1740万美元和1640万美元，未来12个月可能减少约20万美元[76] 法律诉讼 - 半岛走廊联合权力委员会起诉公司关联方，索赔超1亿美元，公司正在抗辩[79] 政府审计风险 - 历史上公司未因政府审计出现重大成本不允许情况，但不能保证未来不会出现[83] 普通股流通股与ESOP持股 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司普通股流通股总数分别为102,406,446股和102,360,662股，其中员工持股计划（ESOP）分别持有75,560,749股和76,641,312股[85] ESOP费用 - 2021年和2020年第一季度ESOP的总费用分别为1320万美元和1490万美元[87] 未偿还信用证 - 2021年3月31日和2020年12月31日，与项目合资企业相关的未偿还信用证分别为6740万美元和5930万美元[92] 合并合资企业情况 - 2021年3月31日和2020年12月31日，合并合资企业的总资产分别为3.02652亿美元和2.95397亿美元，净收入分别为1031.8万美元和312.8万美元[94] 非合并合资企业情况 - 2021年3月31日和2020年12月31日，非合并合资企业的总资产分别为13.20819亿美元和13.60448亿美元，净收入分别为2567万美元和1450.2万美元[97] - 2021年和2020年第一季度，公司从非合并合资企业获得的净分配和销售收益分别为540万美元和650万美元[97] - 2021年和2020年第一季度，公司向非合并合资企业提供服务的收入分别为4200万美元和4040万美元，发生的可报销成本分别为3130万美元和3150万美元[98] 每股收益相关 - 2021年第一季度和2020年第一季度计算基本和摊薄每股收益（EPS）的加权平均股数，基本分别为102,375,923股和100,669,693股，摊薄分别为111,865,501股和100,899,324股[107] - 2021年第一季度和2020年第一季度计算基本和摊薄EPS的归属于股东的净收入，基本分别为903.9万美元和1297.3万美元，摊薄分别为956.7万美元和1297.3万美元[107] 业务线收入 - 2021年第一季度和2020年第一季度，联邦解决方案业务收入分别为4.52069亿美元和4.77571亿美元，关键基础设施业务收入分别为4.22628亿美元和4.93422亿美元[112] 调整后EBITDA、净利润与营收 - 2021年3月31日和2020年3月31日，公司调整后EBITDA分别为63639000美元和58974000美元[113] - 2021年3月31日和2020年3月31日，公司归属于帕森斯公司的净利润分别为9039000美元和12973000美元[113] - 2021年3月31日和2020年3月31日，公司总营收分别为874697000美元和970993000美元[114] - 2021年3月31日和2020年3月31日，北美地区营收分别为716346000美元和797946000美元[114] - 2021年3月31日和2020年3月31日，美国地区营收分别为652200000美元和735800000美元[116] 外汇风险 - 公司通过合同条款限制大部分业务的外汇波动风险，一般无需对合同工作的外汇现金流进行套期保值[205]