利率与汇率风险影响 - 截至2022年12月31日，银行借款利率上升100个基点将对净亏损产生1740万美元的不利影响，下降100个基点将对净收益产生1740万美元的有利影响；2021年对应数据分别为1820万美元[568][569] - 截至2022年12月31日，若美元相对其他货币升值1%，公司净资产将减少250万美元；2021年对应数据为230万美元[572][573] 借款与信贷额度情况 - 为缓解短期流动性风险和为未来并购活动提供资金，公司有30.5万美元的循环信贷额度，2022年和2021年的借款余额分别为2.1408万美元和2.8423万美元[580] - 截至2022年和2021年12月31日，公司外部借款本金总额分别为265.8023万美元和279.4108万美元[581] 现金及等价物与可用额度 - 截至2022年和2021年12月31日，公司现金及现金等价物分别为26.0219万美元和31.3439万美元；2022年和2021年循环信贷额度可用金额分别为28.3592万美元和27.6577万美元[584] 重大交易财务影响 - 与交易相关，公司进行了一系列影响财务状况和流动性的交易，包括以244.8799万美元收购Pi Jersey、偿还115.5743万美元债务、支付15.1722万美元交易成本，同时从与FTAC的合并中获得161.6673万美元净收益，从私募中获得200万美元收益[585] 现金流情况 - 2022年和2021年公司经营活动提供的净现金流分别为92.4078万美元和22.4468万美元，投资活动使用的净现金流分别为57.5594万美元和41.1269万美元，融资活动（使用）/提供的净现金流分别为8.0542万美元和48.3281万美元[593] - 2022年经营活动提供的净现金流较2021年增加69.961万美元，主要原因是应付资金和应付客户款项的现金流入从2021年的9.589万美元流出变为2022年的69.8855万美元流入[600] - 2022年经营活动提供的净现金流为924,078美元，主要由净亏损1,862,284美元经非现金项目2,112,202美元调整而来；2021年为224,468美元，主要由净亏损110,328美元经非现金项目461,045美元调整而来[601][602] - 2022年投资活动使用的净现金为575,594美元，较2021年的411,269美元增加164,325美元，主要归因于子公司收购的净现金流出增加[603] - 2022年融资活动净现金为流出80,542美元，较2021年的流入483,281美元变化563,823美元，主要因上一年重组和资本重组的净现金流入[604] 客户账户及相关款项 - 截至2022年12月31日，公司客户账户及其他受限现金为186.6976万美元，结算应收款净额为14.7774万美元，应付资金和应付客户款项为199.7867万美元；2021年对应数据分别为165.8279万美元、14.9852万美元和140.0057万美元[600] 税务相关负债 - 截至2022年12月31日，公司在各运营司法管辖区有与不确定税务状况相关的负债1.6769万美元[587] 业务合并资产变化 - 2022年公司完成一项业务合并，产生223,300美元的无形资产增加和284,239美元的商誉（购买价格调整前）[613] 递延所得税资产 - 截至2022年12月31日，公司在英国有34,481美元的净递延所得税资产，需评估是否确认估值备抵[620] 商誉与无形资产减值 - 2022年，商户解决方案和数字钱包部门确认1,882,187美元的商誉减值费用[624] - 截至2022年10月1日年度商誉减值测试日，美国收单、IES和数字钱包报告单元的公允价值超过账面价值的百分比分别为3%、9%和3%[625] - 2022年和2021年，商户解决方案和数字钱包部门分别确认5,036美元和324,145美元的无形资产减值[629] 资金需求保障 - 公司认为当前现金水平、债务融资能力及未来经营现金流足以满足现有运营和可预见未来的计划需求[605] 诉讼相关情况 - 公司会因业务运营面临诉讼，会为可能且可合理估计的法律损失确认负债[608] - 公司在正常业务过程中面临多项诉讼，会对可能发生且能合理估计的法律诉讼损失确认负债[630] - 公司积极捍卫所有未决案件立场，虽认为单个案件产生重大资金流出可能性不大，但最终和解时间和金额存在不确定性[631] - 评估诉讼索赔结果及对公司资产负债影响需管理层判断，实际结果可能与管理层判断有重大差异[631] 会计准则情况 - 近期发布但公司尚未采用的会计准则在报告财务报表部分的附注中有概述[632]