信贷与借款情况 - 截至2021年12月26日和2020年12月27日，公司信贷安排下的未偿借款分别为3.258亿美元和4.841亿美元，利率变动100个基点将使年利息费用增减约330万美元[349] - 公司信贷安排按浮动利率计息，通过正常运营和融资活动管理利率风险[349] - 截至2021年12月26日和2020年12月27日，公司的总债务净额分别为3.19153亿美元和4.69704亿美元[457] - 截至2021年12月26日，第一留置权定期B - 3贷款的利率为6.50%，有效利率为7.63%；循环贷款的利率为3.25%，承诺费为0.250%，信用证前端费为0.125%[460][461] - 公司在2021年12月26日使用1.581亿美元净收益偿还了第二留置权定期B - 3贷款，包括31万美元的提前还款罚款[466] 资产与负债情况 - 2021年12月26日和2020年12月27日，公司现金及现金等价物和受限现金分别为3926.3万美元和4143.2万美元[362] - 2021年12月26日和2020年12月27日，公司应收账款分别为784万美元和520.4万美元[362] - 2021年12月26日和2020年12月27日，公司存货分别为607.8万美元和507.5万美元[362] - 2021年12月26日和2020年12月27日，公司总资产分别为9.99573亿美元和9.10222亿美元[362] - 2021年12月26日和2020年12月27日，公司总负债分别为5.76167亿美元和5.68942亿美元[362] - 2021年12月26日和2020年12月27日，公司可赎回优先股分别为0和2.00571亿美元[362] - 2021年12月26日和2020年12月27日，公司股东权益分别为4.23406亿美元和1.40709亿美元[362] - 截至2021年12月26日和2020年12月27日，公司过剩和陈旧库存备抵分别为0和0.06百万美元[390] - 截至2021年12月26日和2020年12月27日，公司寄售安排下的库存分别为0.4百万美元和0.2百万美元[391] - 截至2021年12月26日和2020年12月27日，递延补偿计划相关资产的公允价值分别为466.7万美元和412.4万美元[451] - 截至2021年12月26日和2020年12月27日，预付费用分别为583.6万美元和291.5万美元，应计费用分别为2947.2万美元和3482.7万美元[455][456] - 2021年和2020年末物业和设备净值分别为1.90834亿和1.74769亿美元，2019 - 2021年折旧费用分别为1560万、1580万和1690万美元[439] - 2021年和2020年末无形资产净值分别为2.59757亿和2.6618亿美元，2019 - 2021年摊销费用分别为880万、880万和640万美元[444] - 未来五年及以后无形资产的预计摊销费用分别为310万美元、310万美元、310万美元、300万美元、290万美元和2060万美元[445] - 截至2021年12月26日和2020年12月27日，C&O的总资产分别为277.4万美元和218.6万美元，净收入分别为159.5万美元和91.8万美元[448] - 截至2021年12月26日和2020年12月27日，关联方应收账款中来自C&O的应收款余额分别为0.4百万美元和0.2百万美元[524] - 公司此前向CEO和总裁发行195,933个普通股单位，认购应收款为1.0百万美元，截至2021年12月26日和2020年12月27日，记录的认购应收款分别为0.0百万美元和0.5百万美元，2021年8月13日剩余0.2百万美元已全额偿还[525] - 2021年和2020年公司产生的与Olo相关的净成本分别为1,102千美元和1,272千美元，截至2021年12月26日和2020年12月27日，应付给Olo的款项分别为0.0百万美元和0.2百万美元[526] 经营业绩情况 - 2021财年净收入为5.34952亿美元，2020财年为4.55471亿美元，2019财年为4.79417亿美元[363] - 2021财年净亏损为1518.4万美元，2020财年为826.1万美元，2019财年为1286.9万美元[363] - 2021财年基本和摊薄后每股亏损均为0.42美元，2020财年为0.16美元，2019财年为0.25美元[363] - 2021财年加权平均流通普通股数量基本和摊薄后均为3580.7171万股，2020财年为5118.9017万股，2019财年为5117.5785万股[363] - 2021财年餐厅运营总费用为3.9287亿美元，2020财年为3.33526亿美元，2019财年为3.62347亿美元[363] - 2021财年一般及行政费用为8708.9万美元，2020财年为3985.4万美元，2019财年为4311.8万美元[363] - 2021财年折旧和摊销费用为2331.2万美元，2020财年为2458.4万美元，2019财年为2436.4万美元[363] - 2021财年利息费用为3969.4万美元，2020财年为4503.1万美元，2019财年为4336.7万美元[363] - 2021、2020、2019财年经营活动产生的净现金分别为4287.4万美元、5827.1万美元、4332.5万美元[372] - 2021、2020、2019财年投资活动使用的净现金分别为3626万美元、2142万美元、2201.2万美元[372] - 2021、2020、2019财年融资活动使用的净现金分别为878.3万美元、1804.8万美元、1172.1万美元[372] - 2021、2020、2019财年现金及现金等价物和受限现金的净（减少）增加分别为 - 216.9万美元、1880.3万美元、959.2万美元[372] - 2021、2020、2019财年支付的利息分别为4354.4万美元、3429.4万美元、3650.6万美元[374] - 2021财年总租金费用为2304.2万美元，较2020财年的2027.3万美元有所增长[478] - 2021年、2020年、2019年总股权薪酬费用分别为3070.8万美元、96万美元、128.6万美元[506] - 2021年公司所得税费用（收益）为-353.1万美元，有效所得税税率为20.9%[509] - 2021年、2020年、2019年归属于公司的净亏损分别为1518.4万美元、826.1万美元、1286.9万美元[520] - 2021年、2020年、2019年基本和摊薄后每股净亏损均为-0.42美元、-0.16美元、-0.25美元[520] 股权与股份情况 - 截至2021年12月26日，A类普通股数量为3580.7171万股，金额为358万美元；B类普通股数量为3567.3321万股[369] - 截至2021年12月26日，公司总股本权益为4.23406亿美元[369] - 2021年10月25日，公司完成首次公开募股，发行2331.081万股A类普通股，发行价每股20美元，扣除承销折扣和佣金2910万美元及其他发行费用约710万美元后，净收益约4.3亿美元[378] - 与首次公开募股相关，公司用净收益和手头现金偿还可赎回优先股2.217亿美元、偿还第二留置权信贷协议下的借款1.581亿美元、从某些IPO前有限责任公司成员处购买有限责任公司单位或A类普通股5700万美元[379] - 2021年10月20日，公司进行了7.4比1的反向普通股单位拆分[398] - 截至2021年12月26日，公司因首次公开募股产生的发行成本为7.1百万美元[399] - 首次公开募股后，公司拥有Portillo's OpCo 50.1%的股权，其他IPO前有限责任公司成员拥有49.9% [491] - 截至2021年12月26日，共有7148.0492万个有限责任公司权益，公司拥有3580.7171万个，占比50.1% [493] - 2021年股权奖励计划约有710万股A类普通股可用于奖励[494] - 首次公开募股时授予约88.2875万个受限股票单位，未确认薪酬成本为1520万美元，预计2.8年归属[495][497] - 首次公开募股时授予179.4195万个基于绩效的股票期权，未确认薪酬成本为1070万美元，预计3.8年确认[495][500] - 基于绩效的股票期权授予日公允价值为7.58美元，无风险利率为0.93%，年化股权波动率为54.4% [499] - 2021财年第四季度，公司因绩效归属奖励条款修改，确认约130万美元现金补偿费用和约2620万美元非现金补偿费用[502] - 截至2021年12月26日，2014年计划下未归属期权的总未确认补偿成本为1200万美元，预计在2.7年的加权平均期间内确认[505] - 2021年、2020年授予的股票期权公允价值分别为2.16美元、3.40美元，无风险利率分别为1.21%、1.86%，波动率分别为54.7%、43.8%[505] 税收相关情况 - 公司与某些IPO前有限责任公司成员签订税收应收协议，将支付实际实现或视为实现的适用现金节省的85%，保留剩余15%的税收节省[380] - 截至2020年12月27日，公司根据《CARES法案》递延约5.4百万美元社会保障税汇款，2021年支付2.7百万美元，截至2021年12月26日剩余递延余额2.7百万美元[417] - 2020年，公司根据《CARES法案》记录员工保留信贷福利0.3百万美元[418] - 公司将于2021年12月27日采用ASC 842标准，预计使用权资产净增加2.3亿 - 2.7亿美元，租赁负债增加2.6亿 - 3亿美元[422] - 公司于2019年1月1日采用ASU 2014 - 09标准，采用后留存收益增加约20万美元[424] - 公司确定11%的礼品卡销售不会被赎回，2019 - 2021年分别确认礼品卡破损收入80万、70万和70万美元[435] - 2021年和2020年末礼品卡负债分别为660.6万和621.6万美元[436] - 2019 - 2021年从年初礼品卡负债余额中确认的收入分别为711.1万、319.7万和327.9万美元[437] - 截至2021年12月26日，公司递延所得税资产净额为7445.5万美元，估值备抵为3841.5万美元[511] - 2021年公司因收购有限责任公司权益确认6790万美元递延所得税资产，因预计未来付款确认3090万美元递延所得税资产[511][512] - 截至2021年12月26日，公司根据税收应收协议记录负债1.566亿美元，预计支付前有限责任公司成员实际实现节税现金的85%[516] - 公司与Portillo's OpCo的某些成员签订税收应收协议，需支付实际实现或视为实现的税收利益的85%[530] - 截至2021年12月26日，税收应收协议负债为156,638千美元[531] - 2021财年递延所得税资产估值备抵期末余额为38,415千美元[534] 其他费用情况 - 2021年、2020年和2019年，公司401(k)计划的匹配供款费用分别约为0.5百万美元、0.4百万美元和0.4百万美元[405] - 2021年第四季度，公司因首次公开募股向期权持有人支付现金约6.6百万美元[408] - 假设所有期权都归属且A类普通股发行价为每股20美元，2021财年第四季度公司确认现金补偿费用约1.3百万美元和非现金补偿费用约26.2百万美元[408] - 2021年、2020年和2019年，公司广告和营销费用分别为3.1百万美元、2.6百万美元和4.5百万美元[409] 餐厅运营情况 - 截至2021年12月26日和2020年12月27日，公司分别有68家和63家餐厅运营，非传统门店分别有3家和4家[377] - 2021年12月26日后公司新开一家餐厅，共有69家餐厅（不包括关联方C&O拥有的餐厅）[532] 关联方与其他情况 - 公司