公司成立与运营情况 - 公司于2021年6月8日成立，截至9月26日未开展运营，仅进行了成立和IPO准备工作[11][15] 递延发行成本 - 截至9月26日，公司记录了460万美元的递延发行成本[18] - 截至2021年9月26日，公司递延发行成本为460万美元[53] 普通股发行与交易 - 8月11日，公司向Portillo's OpCo发行100股普通股，获得1000美元，超过面值部分计入额外实收资本[19] - 10月20日，公司IPO注册声明生效，21日股票开始在纳斯达克交易，25日完成IPO，发行23310810股A类普通股，发行价20美元/股，扣除费用后净收益约4.299亿美元[20] - 2021年10月20日，公司进行7.4比1反向普通股拆分[51] - 2021年10月25日，公司完成A类普通股IPO，发行23,310,810股，获得约4.299亿美元净收益[131] - 截至2021年10月25日，公司发行并流通的A类普通股为35,807,171股，B类普通股为35,673,321股，无优先股[134] - 2021年10月25日，公司完成首次公开募股，发行2331.081万股A类普通股，净收益约4.299亿美元[201] 税收应收协议 - 公司与部分IPO前有限责任公司成员签订税收应收协议，需支付85%的适用现金节税金额，保留15%的节税收益[24] 期权与补偿费用 - 公司预计在2021财年第四季度向期权持有人支付约630万美元现金[25] - 公司预计在2021财年第四季度确认约130万美元现金补偿费用和约2330万美元非现金补偿费用，并在未来4.5年分摊约1270万美元非现金补偿费用[26] - 公司预计在2021年第四季度支付约630万美元的期权现金补偿，确认约130万美元的现金补偿费用和约2330万美元的非现金补偿费用，以及未来4.5年分摊约1270万美元的非现金补偿费用[131] 可用于奖励的普通股 - 2021年计划下有7148049股A类普通股可用于奖励[27] - 2021计划下可用于奖励的A类普通股为7,148,049股[132] 债务偿还 - 公司偿还了2.217亿美元的可赎回优先股（含赎回溢价）[28] - 公司偿还了1.581亿美元的第二留置权信贷协议下的未偿借款（含提前还款罚金）[28] - IPO后，公司获得约4.299亿美元的净收益，其中2.217亿美元用于全额偿还可赎回优先股单位[108] - 公司使用IPO净收益和手头现金偿还2.217亿美元可赎回优先股，偿还1.581亿美元第二留置权信贷协议借款，从某些IPO前有限责任公司成员处购买价值5700万美元的有限责任公司单位或A类普通股[202] 财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月26日，公司总资产为929,462千美元，较2020年12月27日的910,222千美元增长约2.11%[29] - 2021年第三季度营收为138,003千美元，较2020年同期的119,700千美元增长约15.3%；前三季度营收为396,044千美元，较2020年同期的336,960千美元增长约17.53%[32] - 2021年第三季度净利润为6,531千美元，较2020年同期的8,104千美元下降约19.41%；前三季度净利润为20,404千美元，较2020年同期的7,371千美元增长约176.81%[32] - 截至2021年9月26日，公司流动负债为62,266千美元，较2020年12月27日的66,352千美元下降约6.16%[29] - 截至2021年9月26日，公司长期负债为504,470千美元，较2020年12月27日的502,590千美元增长约0.37%[29] - 2021年第三季度基本每股收益为0.01美元，2020年同期为0.06美元；前三季度基本每股收益为0.07美元，2020年同期为 - 0.15美元[32] - 截至2021年9月26日，可赎回优先股价值为217,549千美元，较2020年12月27日的200,571千美元增长约8.46%[29] - 截至2021年9月26日，公司普通股权益为145,177千美元，较2020年12月27日的140,709千美元增长约3.17%[29] - 2021年前三季度餐厅运营总费用为288,975千美元，较2020年同期的249,576千美元增长约15.8%[32] - 2021年前三季度利息费用为32,124千美元，较2020年同期的34,298千美元下降约6.33%[32] - 2021年前三季度净收入为2040.4万美元，2020年同期为737.1万美元[40] - 2021年前三季度经营活动提供净现金3989.1万美元，2020年同期为3810.5万美元[40] - 2021年前三季度投资活动使用净现金2776.4万美元，2020年同期为1010.8万美元[40] - 2021年前三季度融资活动使用净现金400.2万美元，2020年同期为1721.8万美元[40] - 截至2021年9月26日和2020年12月27日，公司分别有66家和63家餐厅运营[44] - 截至2021年9月26日和2020年9月27日，公司分别有3个和4个非传统经营点[44] - 2021年和2020财年均为52周[49] - 2020年4 - 9月，公司收到部分房东租金减免和延期等非实质性优惠[52] - 2021年前三季度同店销售额变化为10.6%，2020年同期为 - 7.2%；2021年第三季度为6.8%，2020年同期为 - 2.1%[183] - 2021年第三季度末调整后EBITDA为2.4202亿美元，调整后EBITDA利润率为17.5%；2020年同期分别为2.6434亿美元和22.1%；2021年前三季度调整后EBITDA为7.5276亿美元，利润率为19.0%；2020年前三季度分别为6.4297亿美元和19.1%[193] - 2021年第三季度末餐厅层面调整后EBITDA为3.4243亿美元，利润率为24.8%；2020年同期分别为3.4623亿美元和28.9%；2021年前三季度餐厅层面调整后EBITDA为10.7069亿美元，利润率为27.0%；2020年前三季度分别为8.7384亿美元和25.9%[198] - 截至2021年9月26日，公司现金及现金等价物余额为4960万美元，循环信贷额度可用资金为4470万美元[199] - 2021年前三季度经营活动提供的净现金为3990万美元，2020年同期为3810万美元，增加180万美元，增幅4.7%[205] - 2021年前三季度投资活动使用的净现金为2780万美元，2020年同期为1010万美元，增加1770万美元，增幅174.7%[207] - 2021年前三季度融资活动使用的净现金为400.2万美元，2020年同期为1721.8万美元[204] - 2021年前三季度现金及现金等价物和受限现金净增加812.5万美元，2020年同期为1077.9万美元[204] - 2021年9月26日现金及现金等价物和受限现金期末余额为4955.7万美元，2020年同期为3340.8万美元[204] 礼品卡相关数据 - 公司预计11%的礼品卡销售不会被赎回，2021年第三季度和前三季度礼品卡损耗收入分别为0.1百万美元和0.6百万美元，2020年同期分别为0.1百万美元和0.6百万美元[64] - 截至2021年9月26日和2020年12月27日，礼品卡负债分别为3852千美元和6216千美元[66] - 2021年和2020年第三季度及前三季度从年初礼品卡负债余额中确认的收入分别为446千美元、443千美元、2923千美元和2890千美元[67] 递延补偿计划 - 截至2021年9月26日和2020年12月27日，递延补偿计划中共同基金投资和递延补偿义务的公允价值分别为4223千美元和4124千美元[71] 存货与物业设备 - 截至2021年9月26日和2020年12月27日，存货分别为4399千美元和5075千美元[75] - 截至2021年9月26日和2020年12月27日，物业和设备净值分别为186621千美元和174769千美元[76] - 2021年第三季度和前三季度折旧费用分别为4.3百万美元和12.6百万美元，2020年同期分别为3.9百万美元和11.8百万美元[76] 商誉与无形资产 - 2021年和2020年第三季度及前三季度，商誉和无限期无形资产均未确认减值费用[80] - 2021年9月26日无形资产净值为2.60541亿美元，2020年12月27日为2.6618亿美元[81] - 2021年第三季度和前三季度摊销费用分别为120万美元和560万美元，2020年同期分别为220万美元和660万美元[81] 权益法投资 - 公司对C&O Chicago, LLC持股50%，采用权益法核算投资[84] - 2021年9月26日C&O总资产为287.9万美元，总负债为191.5万美元，成员权益为96.4万美元[85] 净债务与贷款利率 - 2021年9月26日公司净债务为4.70088亿美元，长期净债务为4.66764亿美元[86] - 截至2021年9月26日，第一留置权B - 3定期贷款本金为3.26583亿美元，利率为6.50%，实际利率为7.80%[86][89] - 截至2021年9月26日，第二留置权B - 3定期贷款本金为1.55亿美元，利率为10.75%，实际利率为12.22%[86][94] - 公司IPO后获得约4.299亿美元净收益，用1.581亿美元偿还第二留置权B - 3定期贷款[95] - 2021年9月26日和2020年9月27日季度总利息成本分别为1070万美元和1080万美元，前三季度分别为3210万美元和3430万美元[98] 优先股发行 - 公司发行10万个优先股单位，获得9770万美元资本，截至2021年9月26日，优先股清算金额百分比为101%[102][105] - 截至2021年9月26日和2020年12月27日，公司记录的可赎回优先股单位分别为2.175亿美元和2.006亿美元[107] 基于单位的薪酬费用 - 公司在2021年第三季度和前三季度分别确认了20万美元和40万美元的基于单位的薪酬费用，2020年同期分别为20万美元和60万美元[116] 未认领礼品卡资金相关损失或有事项 - 截至2021年9月26日和2020年12月27日，公司记录的与未认领礼品卡资金相关的损失或有事项分别为0美元和90万美元，该或有事项在2021年第三季度以80万美元解决[118] 与Olo相关净成本 - 2021年第三季度和前三季度，公司与Olo相关的净成本分别为30万美元和70万美元，2020年同期分别为30万美元和90万美元[121][123] 租金支付 - 2021年和2020年第三季度，公司支付的租金分别为200万美元和190万美元，前三季度分别为590万美元和560万美元[124] 每股收益 - 2021年9月26日和2020年9月27日结束的季度和前三季度，基本每股收益分别为0.01美元、0.06美元、0.07美元和 - 0.15美元，摊薄每股收益分别为0.01美元、0.05美元、0.07美元和 - 0.15美元[127] 餐厅经营数据 - 截至2021年9月26日，公司在九个州拥有并经营67家餐厅[140] - 2021年第三季度总营收为1.38亿美元，同比增长15.3%；前三季度总营收为3.96亿美元，同比增长17.5%[143][144][147][148] - 2021年第三季度同店销售额增长6.8%；前三季度同店销售额增长10.6%[144][147][148] - 2021年第三季度营业利润为1720万美元，同比下降8.8%；前三季度营业利润为5250万美元，同比增长26.1%[144] - 2021年第三季度净利润为650万美元，同比下降19.4%；前三季度净利润为2040万美元，同比增长176.8%[144] - 2021年第三季度不包括折旧和摊销的商品销售成本为4430万美元，同比增长21.1%；前三季度为1.215亿美元，同比增长14.5%[150][151] - 2021年第三季度劳动力成本为3690万美元，同比增长26.8%[153] - 2021年前三季度劳动费用为1.024亿美元，