财务数据关键指标变化 - 2023年净销售额下降25.0%至4.618亿美元，主要因批发业务受宏观环境和库存影响[162][163] - 2023年毛利率提高210个基点至38.7%，得益于批发业务提价、物流成本降低和零售业务占比增加[162][164] - 2023年营业收入下降19.7%至3540万美元，占净销售额比例从7.2%升至7.7%[162][165] - 2023年净利润下降49.1%至1040万美元，摊薄后每股收益1.41美元[162] - 截至2023年12月31日，净债务减少32.6%至1.731亿美元，其中四季度减少4080万美元[162][166] - 2023年末库存减少28.1%至1.692亿美元[167][171] - 2023年经营活动现金流增加285%至7360万美元，主要源于库存管理和应收账款回收改善[168] - 2023年运营费用为1.43226亿美元，较2022年的1.81181亿美元减少3795.5万美元，降幅20.9%，占净销售额比例从29.4%升至31.0%[179] - 2023年其他费用为2121.8万美元，较2022年的1827万美元增加294.8万美元，增幅16.1%，原因是高级定期贷款和信贷安排利率上升[180] - 2023年所得税费用为372.8万美元，较2022年的530.3万美元减少157.5万美元，降幅29.7%；有效税率从20.6%升至26.3%[181] - 2023年末营运资金降至1.866亿美元，较上一年末的2.448亿美元减少，主要因库存和应收账款减少，应付账款也减少[183] - 2023年资本支出为430万美元，2022年为730万美元，预计2024年约为550万美元[184] - 2023年经营活动产生的现金流量为7360万美元，2022年为1910万美元；投资活动产生的现金流量为1340万美元，2022年为 - 120万美元；融资活动使用的现金流量为 - 8820万美元，2022年为 - 1810万美元[187] - 2023年末总合同义务为18.46亿美元，其中一年内到期的为6400万美元，1 - 3年到期的为1.12亿美元，3 - 5年到期的为16.7亿美元[192] - 2023年和2022年销售退货和折让占销售额的比例分别为8.4%和6.7%[201] - 2023年末总资产479,385千美元，较2022年末的582,390千美元下降17.7%[229] - 2023年净销售额461,833千美元，较2022年的615,475千美元下降24.96%[231] - 2023年净利润10,426千美元，较2022年的20,465千美元下降49.05%[231] - 2023年基本每股收益1.42美元，较2022年的2.80美元下降49.29%[231] - 2023年末普通股发行和流通股数为7,412,480股，较2022年末的7,339,011股增加0.99%[229] - 2023年经营活动产生的净现金为73,576千美元，2022年为19,123千美元，2021年为 - 54,875千美元[236] - 2023年投资活动产生的净现金为13,382千美元，2022年为 - 1,234千美元，2021年为 - 233,463千美元[236] - 2023年融资活动使用的净现金为 - 88,207千美元，2022年为 - 18,079千美元，2021年为265,894千美元[236] - 2023年末现金及现金等价物为4,470千美元，较2022年末的5,719千美元下降21.84%[229][236] - 贸易应收款净额在2023年12月31日和2022年12月31日分别扣除约180万美元和约350万美元的信用损失备抵，退货储备负债分别为150万美元和210万美元[243] - 广告费用在2023年、2022年和2021年分别约为1660万美元、1540万美元和1790万美元[259] - 客户运费在2023年、2022年和2021年分别约为2510万美元、3850万美元和2510万美元[259] - 2023、2022和2021年收购相关成本分别约为280万美元、350万美元和1190万美元[277] - 2023年3月30日公司以约1900万美元出售Servus品牌及相关资产，获得收益约130万美元[285] - 2022年9月30日公司以约580万美元出售NEOS品牌及相关资产，库存销售约360万美元记录在净销售额中，约240万美元记录在销售成本中，减少运营费用约70万美元[286] - 2023年12月31日和2022年12月31日存货分别为1.69201亿美元和2.354亿美元，退货准备金分别约为80万美元和110万美元[287] - 2023、2022和2021年折旧费用分别约为810万美元、920万美元和880万美元[288] - 2023年因出售Servus品牌，商誉年末余额从年初的5024.6万美元降至4784.4万美元[296] - 截至2023年12月31日，批发和零售报告部门的商誉分别为2300万美元和2480万美元，2022年同期分别为2540万美元和2480万美元[297] - 2023年12月31日，无形资产总值为1.21208亿美元，累计摊销859万美元，账面价值为1.12618亿美元；2022年同期总值为1.281亿美元，累计摊销631.8万美元，账面价值为1.21782亿美元[298][300] - 专利的加权平均剩余寿命为6.0年；2023 - 2021年无形资产摊销费用分别约为287.8万美元、313.1万美元和251.4万美元[302] - 2024 - 2029+年有限寿命无形资产预计剩余摊销费用分别为279.5万美元、279万美元、278.8万美元、278.5万美元、278.1万美元和2002.5万美元[303] - 2023年和2022年其他资产分别为96.5万美元和94.2万美元，其中长期存款分别为55.6万美元和60.7万美元，NQDC计划资产分别为40.9万美元和33.5万美元[304] - 2023 - 2021年利息费用分别约为2270万美元、1830万美元和1060万美元[309] - 2023年和2022年12月31日，经营租赁使用权资产分别为780.9万美元和1101.4万美元，经营租赁负债分别为808.9万美元和1128.7万美元[315] - 2023 - 2021年经营租赁现金支付分别为285.3万美元、149.2万美元和123万美元；使用权资产交换分别为62.8万美元、278.6万美元和1318.6万美元[315] - 2023、2022、2021年十二个月短期租赁费用分别约为0.5百万美元、2.2百万美元、1.3百万美元[316] - 2023、2022、2021年公司对401(k)计划的缴款分别约为1531千美元、1798千美元、1311千美元[318] - 截至2023年和2022年12月31日，高管递延薪酬计划信托资产分别约为0.4百万美元、0.3百万美元，负债分别约为0.2百万美元、0.1百万美元[321] - 截至2023年和2022年12月31日，多米尼加计划负债分别约为0.3百万美元、0.2百万美元[323] - 2023、2022、2021年公司所得税费用分别为3728千美元、5303千美元、4810千美元[326] - 截至2023年和2022年12月31日，公司净递延所得税负债分别为7475千美元、8006千美元[327] - 若汇回Lifestyle收益，截至2023年12月31日需缴纳0.2百万美元通行税[328] - 2023年未授予股票期权，2022年和2021年授予期权时使用的无风险利率分别为0.82%和0.32%，预期股息收益率分别为2.15%和1.18%，预期波动率分别为54.70%和51.87%，预期期权期限分别为5.1年和5.6年，加权平均授予日每股公允价值分别为12.85美元和12.16美元[337] - 2023年、2022年和2021年的股份支付费用分别为124.4万美元、123万美元和126.5万美元，对应的税收优惠分别为30.2万美元、22.1万美元和19.2万美元[337] - 2023年初流通在外的股票期权为341,436份，年末为265,086份，预计可行权的为61,550份，年末可行权的为203,536份[339] - 2023年、2022年和2021年行使股票期权收到的现金分别约为100万美元、50万美元和80万美元[339] - 2023年初未归属的受限股单位为1,954份，授予40,812份，归属651份，没收9,703份，年末未归属的为32,412份[340] - 截至2023年12月31日，与未归属股票期权和受限股单位相关的未确认薪酬成本约为110万美元，加权平均费用确认期为3.0年[340] - 2023年、2022年和2021年分别向董事会成员发行34,418股、10,762股和6,868股普通股[341] - 2023年、2022年和2021年基本加权平均流通股分别为7,363,000股、7,317,000股和7,283,000股，稀释加权平均流通股分别为7,381,000股、7,369,000股和7,409,000股[342] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年获得与美国军方的多年合同，销售计入合同制造业务[152] - 2023年12月31日结束的十二个月，合同制造销售额下降，原因是与美国军方的某些合同到期[176] - 2023年批发毛利率为35.5%，较2022年的34.0%提升1.5%；零售毛利率为49.9%，较2022年的50.1%下降0.2%；合同制造毛利率为9.2%，较2022年的15.3%下降6.1%；总毛利率为38.7%，较2022年的36.6%提升2.1%[177] - 收购为公司2023、2022和2021年分别贡献净销售额1.619亿美元、2.428亿美元和1.79亿美元，贡献净收入1640万美元、930万美元和1650万美元[276] 公司业务运营事件 - 2023年一季度出售Servus品牌，获得约130万美元收益[150] - 2023年三季度关闭伊利诺伊州Rock Island制造工厂[151] 公司未来计划 - 公司计划在2024年第四季度（财年）和2025年第一季度（中期）采用ASU 2023 - 07标准[267] - 公司计划在2025年第一季度采用ASU 2023 - 09标准[267] 公司产品与市场 - 公司产品围绕户外、工作、执勤、商业军事、西部和军事六个目标市场组织[238] - 公司产品通过批发、零售和合同制造三个业务板块分销[239] - 公司产品通过批发、零售和合同制造三个业务部门分销，批发业务覆盖美国、加拿大和国际上超10,000家零售店[343] - 零售业务通过电子商务网站、实体店等直接向消费者销售产品，还向美国军方销售鞋类产品[343] 公司资产折旧与租赁 - 固定资产折旧计算中，建筑物及改良折旧年限为5 - 40年，机器设备和家具装置为3 - 8年，鞋楦、模具和样板为3年[248] - 公司经营租赁在2027年前陆续到期，包含租金调整和续约条款[254] 公司薪酬与福利计划 - 公司为服务超六个月员工提供401(k)储蓄计划，按适用工资3%缴款，匹配员工缴款最高至适用工资1%[317] 公司股权结构 - 公司授权250,000股无面值有表决权优先股和250,000股无面值无表决权优先股，其中125,000股指定为A系列无表决权可转换优先股，截至2023和2022年12月31日均无发行或流通[334] - 截至2023年12月31日，2014计划授权发行502,325股，2021计划无可用股份授予[335][336] 公司审计相关 - 审计机构认为，公司财务报表在所有重大方面公允反映了其财务状况、经营成果和现金流量[221] - 审计机构对公司无形资产减值审查过程的控制进行了了解、评估和测试[226] - 审计机构通过多种审计程序测试了使用寿命不确定无形资产的估计公允价值[226] - 审计机构自2007年起担任公司的审计机构[226] 公司无形资产情况 - 截至2023年12月31日，公司使用寿命不确定的无形资产约为12.65亿美元，其中包括7.87亿美元的商号和商标以及4.78