财务数据关键指标变化 - 公司在2023、2022、2021年因错误、欺诈和不当行为导致的交易损失分别为3900万美元（占总发送量的0.10%）、4190万美元（占0.15%）和2970万美元（占0.15%）[108] - 公司在2023、2022、2021年分别产生净亏损1.178亿美元、1.14亿美元和3880万美元[109] - 2021 - 2023年公司收入分别为4.586亿美元、6.536亿美元和9.443亿美元，汇款额分别为204亿美元、286亿美元和395亿美元[110] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，公司累计亏损分别为4.913亿美元和3.735亿美元[208] - 2021年循环信贷安排下的循环承付款总额从2.5亿美元增加到3.25亿美元[209] - 2023年公司2023年度合并收入为9.443亿美元，主要来自汇款业务[389] - 截至2023年12月31日，公司总资产为10.36306亿美元，较2022年的6.95953亿美元增长48.9%[397] - 2023年公司总负债为5.06969亿美元，较2022年的2.15866亿美元增长134.8%[397] - 2023年公司股东权益为5.29337亿美元，较2022年的4.80087亿美元增长10.3%[397] - 2023年公司营收为9.44285亿美元，较2022年的6.5356亿美元增长44.5%[399] - 2023年公司总成本和费用为10.5848亿美元，较2022年的7.74596亿美元增长36.6%[399] - 2023年公司运营亏损为1.14195亿美元，较2022年的1.21036亿美元有所收窄[399] - 2023年公司净亏损为1.1784亿美元，较2022年的1.14019亿美元略有增加[399] - 2023年公司基本和摊薄后每股净亏损为0.65美元，2022年为0.68美元[399] - 2023年公司综合亏损为1.16762亿美元，较2022年的1.15015亿美元有所增加[402] - 2023年公司外币折算调整为107.8万美元，2022年为 - 99.6万美元[402] - 2023年1月1日普通股数量为173,250,865股，股东权益总额为480,087千美元[406] - 2023年因员工股票购买计划发行普通股631,574股，增加股东权益6,132千美元[406] - 2023年行使股票期权等发行普通股14,009,751股，增加股东权益14,667千美元[406] - 2023年捐赠普通股181,961股，增加股东权益4,600千美元[406] - 2023年为收购发行普通股590,838股，增加股东权益6,635千美元[406] - 2023年与收购相关按服务归属条件发行普通股104,080股，增加股东权益281千美元[406] - 2023年与股权奖励净股份结算相关支付税款导致普通股减少333,117股，股东权益减少6,702千美元[406] - 2023年基于股票的薪酬费用增加股东权益140,099千美元[406] - 2023年其他综合收益增加股东权益1,078千美元[406] - 2023年12月31日普通股数量为188,435,952股，股东权益总额为529,337千美元[406] - 2021年1月1日，可赎回可转换优先股股份为127,082,605股，金额为387,707美元；普通股股份为24,289,906股，金额为2美元[410] - 2021年发行F系列可赎回可转换优先股328,026股，金额为2,980美元[410] - 2021年首次公开募股及私募发行普通股，公司获得净收益3.052亿美元，扣除承销折扣等费用2080万美元[418] - 2021年与首次公开募股相关，127,410,631股可赎回可转换优先股自动转换为同等数量普通股[418] - 2021 - 2023年净亏损分别为38,756千美元、114,019千美元、117,840千美元[412] - 2021 - 2023年经营活动使用的净现金分别为18,391千美元、108,656千美元、53,590千美元[412] - 2021 - 2023年投资活动使用的净现金分别为4,534千美元、7,309千美元、50,037千美元[412] - 2021 - 2023年融资活动提供的净现金分别为238,203千美元、14,587千美元、126,650千美元[412] - 2021 - 2023年现金、现金等价物和受限现金净增加（减少）分别为215,238千美元、 - 102,579千美元、24,295千美元[412] - 2023年起公司更改员工股票购买计划（ESPP）股份购买列报方式，2022年该活动曾按非现金活动处理，金额为350万美元[421] - 合并财务报表对基于股票的薪酬费用和额外实收资本进行440万美元调整[422] 各条业务线数据关键指标变化 - 墨西哥、印度和菲律宾三国汇款收入占比高，2021 - 2023年分别约为70%、65%和55%[188] 市场竞争风险 - 公司运营于高度竞争和不断演变的市场，可能无法成功与现有及未来竞争对手抗衡[97] 创新与产品开发风险 - 若公司无法创新、改进现有产品和开发获市场认可的新产品，业务和财务状况可能受重大不利影响[100] 第三方合作风险 - 公司与第三方合作支持服务履行，面临第三方服务失败或中断的风险[104] 网络安全风险 - 公司面临网络攻击、网络安全漏洞等事件风险，可能严重损害业务、声誉和财务状况[96] - 网络攻击、安全漏洞等事件会对公司业务、声誉和财务状况造成严重损害，还可能导致资源分散[113][114] - 公司虽有保险政策，但可能不足以弥补网络相关事件造成的损失，且此类事件可能增加保险成本[115] - 公司依赖第三方的网络安全措施，但监控能力有限，第三方系统问题可能对公司产生负面影响[113] 合规风险 - 公司需遵守多个司法管辖区的隐私和网络安全法律，合规挑战可能带来成本、负债或客户信任损失[96] - 公司若未能遵守制裁、反恐融资、反洗钱等法律，可能面临处罚和其他不利后果[96] - 公司需遵守多个司法管辖区复杂多变的隐私和网络安全法规，合规成本高且可能面临多种不利后果[117][118] - 若无法充分获取、维护、保护和执行知识产权，公司业务、前景、财务状况和运营结果将受损害[120][121] - 若违反与第三方的许可或技术协议，或无法以合理条款获得技术许可，公司可能需支付赔偿、失去关键许可权[122] - 公司获取第三方知识产权许可可能面临竞争，且需支付高额特许权使用费，否则会影响产品商业化及财务状况[123] - 第三方知识产权侵权指控会使公司产生高额成本，损害业务和经营成果[124] - 公司使用开源软件可能面临许可证要求限制，影响业务和财务状况[126] - 未能获得或维持必要许可证会对公司运营产生不利影响，可能面临罚款、业务受限等后果[129] - 某些司法管辖区规则要求公司采取额外业务措施，可能增加资本支出和影响经营结果[130] - 监管举措和法律法规变化可能降低公司费用、利润率和外汇价差[131] - 美国消费者金融保护局有权修改汇款转账规则和发布行政指导，可能增加公司合规成本和诉讼风险[132][133] - 公司因每年至少进行一百万笔国际汇款，受美国消费者金融保护局审查，可能面临正式或非正式行动[140][141] - 公司国际业务尤其是在尼日利亚和印度等高风险地区，增加了法律和监管风险，监管机构有权限制其运营或采取行政、司法程序[143] - 若违反制裁、反洗钱等法律，公司可能面临罚款、诉讼、监管审查等后果[152] - 公司营销受美、加、英、欧等多地广告和消费者保护法律监管，若违反或法律变化，业务可能受损[161][162] - 税法变化或解释可能增加公司纳税额，对业务产生重大不利影响[201] - 监管机构等对公司ESG责任的审查增加，若公司ESG策略等不满足期望，可能影响声誉和业务[235] 业务运营风险 - 公司若无法有效管理增长，业务和经营业绩可能受重大不利影响[101] - 系统可用性中断或故障会对公司业务、财务和运营结果产生不利影响，平台存在因多种事件导致停机的风险[119] - 若无法保持平台与主流设备和浏览器兼容，公司收入和增长前景可能下降[127] - 若无法适应战略合作伙伴系统需求，公司汇款交易可能中断，导致客户流失[128] - 公司平台易受非法、欺诈活动影响，如美国到哥伦比亚和尼日利亚的支付通道存在大量欺诈支付[144] - 若欺诈系统失效或出现新欺诈手段，公司欺诈损失费用可能增加，还可能导致监管干预和声誉、财务受损[146] - 政府可能对公司的资金转移或数字金融服务征税或设限，影响财务结果和业务[148] - 尼日利亚央行曾实施货币管制，公司需对服务尼日利亚消费者的支付流程进行重大调整[149] - 政策制定者讨论对美国到墨西哥等国的汇款征税，部分州已通过或提议相关立法[150] - 国际、联邦、州和地方税务机关审查互联网商务和汇款的税收处理，新税收规定可能增加公司成本[151] - 若支付合作伙伴违反适用法律，可能导致公司无法获取资金、产生信用损失，损害声誉和业务[159] - 公司可能面临法律诉讼、监管调查等，或产生高额费用、分散管理层注意力、损害业务和财务状况[163] - 若支付处理器和支付网络服务条款变更或覆盖范围丢失，公司业务可能受损[165] - 各类费用（如交换费、支付计划费、支付费）增加，可能提高成本、影响盈利能力、导致客户流失[168] - 失去关键管理团队成员或无法吸引、留住高素质人才，可能损害公司业务[169] - 公司平台依赖第三方云基础设施服务，服务中断或延迟可能损害业务[171] - 公司严重依赖亚马逊云服务，若服务协议终止，需承担额外费用并可能导致服务中断[172] - 金融市场或合作金融机构流动性持续恶化，可能损害公司业务、财务状况和经营业绩[173] - 公司在美国商业银行的现金存款超过联邦存款保险公司限额25万美元，银行倒闭可能导致损失[175] - 2023年1月公司完成对Rewire的收购，收购、投资等可能难以整合、分散管理注意力、损害经营结果和财务状况[176] - 国际业务面临诸多成本和风险，如遵守当地法规、应对竞争等[180] - 大量业务与美元相关，美元价值变化会对公司业务产生重大影响[183] - 若无法维持有效的财务报告内部控制，可能影响财务报告准确性和及时性[189] - 交易对手违约或失败可能使公司遭受重大损失[191] - 公司专有金融系统可能出现不稳定、缺陷等问题，影响业务和财务结果[192] - 公司财务结果预计会波动，难以预测未来业绩[193] - 季度结束日可能影响公司现金流和季度经营业绩[197] - 不准确的客户增长和留存预测可能导致运营费用过高，损害公司业务[198] - 公司依赖营销投入获取新客户，交易利润预测在新的汇款通道可能有更大差异[199] - 公司面临多种风险，如无法适应新支付形式、网络攻击、市场竞争、成本控制等[199] - 公司净运营亏损的使用可能受限，可能导致未来税务负债增加[200] - 公司可能无法及时获得足够融资，影响业务计划执行[208] - 公司业务指标由内部工具跟踪且未独立验证，可能不准确，影响声誉和业务[215] - 公司客户和业务受宏观经济和地缘政治影响，可能导致业务受损[216] - 中美贸易关系中断可能使公司及其支付伙伴无法获取关键中国技术，影响业务运营；中国政府行动可能使中国公司获得竞争优势，给公司造成障碍[217] - 美国或其他国家移民法变化、全球经济疲软可能减少移民和汇款量，影响公司业务[218] - 公司业务面临地震、火灾、网络攻击等自然和人为风险，可能导致系统故障和业务中断[219] 股价与股权相关风险 - 公司普通股股价可能因市场表现、业绩波动、分析师评级等因素而波动，且可能下跌[223][224] - 公司大量普通股受未行使股权奖励和注册权限制，未来发行或注册这些股份可能影响股价和融资能力[229] - 公司反收购条款可能使收购变难，限制股东更换管理层，影响股价[231] 股息政策 - 公司预计在可预见的未来不支付现金股息，2021年循环信贷安排也限制了支付现金股息的能力[236] 收购相关情况 - 2023年1月5日，公司完成对Rewire的收购，总对价为7790万美元，其中1200万美元分配给已开发技术[392] - 公司2023年收购的子公司Rewire的总资产和总收入分别占相关合并财务报表金额的比例均小于2%[385] 审计相关事项 - 独立注册会计师事务所认为，公司合并财务报表在所有重大方面公允反映了财务状况、经营成果和现金流量，且截至2023年12月31日，公司在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[380] - 收入确认是关键审计事项，涉及对收入确认过程控制有效性的测试以及对样本交易收入确认的完整性、准确性和发生情况的测试[389][390][391] - Rewire收购中已开发技术的估值是关键审计事项，涉及对收购会计控制有效性的测试以及对管理层估值假设的评估[392][393][394] 风险应对措施 - 公司面临市场风险，包括利率、外汇汇率和股权投资风险，管理层制定并监督相关政策以减轻风险[371] - 公司面临信用风险，通过与信誉良好的合作伙伴合作、进行信用审查等方式减轻风险，报告期内未发生重大损失[372] - 公司面临外汇汇率风险，通过维持自然对冲来尽量减少外汇敞口，目前未使用衍生品或其他金融工具进行对冲[373][374] 财务报表调整说明 - 该调整是为纠正