管理资产情况 - 2022年公司管理资产从323亿美元降至289亿美元，降幅10.5%[149] - 2022年全权委托管理账户资产为205亿美元，2021年为246亿美元，2020年为202亿美元[156] - 截至2022年12月31日，管理资产总额为289亿美元，其中自主管理资产为209亿美元，非自主管理资产为80亿美元；2021年管理资产总额为323亿美元，2020年为278亿美元[171] - 2022年末管理资产为289亿美元，较2021年末的323亿美元减少34亿美元，降幅10.5%[177] - 2021年末管理资产为323亿美元，较2020年末的278亿美元增加45亿美元，增幅16.2%[181] - 2022年可自由支配管理资产中，股票资产下降15.9%，固定收益资产增长4.7%[178] - 2021年可自由支配管理资产中，股票资产增长18.1%，固定收益资产增长6.6%[182] - 2022年12月31日，按一级、二级和三级输入衡量公允价值的管理资产分别为224亿、36亿和29亿美元，总计289亿美元；2021年12月31日分别为253亿、54亿和16亿美元，总计323亿美元[225] - 2022年和2021年全年平均管理资产分别约为306亿和301亿美元[225][226] - 假设2022年平均管理资产增减10%，价值将增减约31亿美元，导致年收入增减约1230万美元，加权平均费率为0.40%；2021年平均管理资产增减10%，价值将增减约30亿美元，导致年收入增减约1320万美元，加权平均费率为0.44%[226][227] 营收情况 - 2022年公司收入1.23217亿美元，2021年为1.31603亿美元，2020年为1.07983亿美元[152] - 2022年全权委托管理账户收入为1.143亿美元，2021年为1.223亿美元，2020年为0.991亿美元[156] - 2022年总营收为12.3217亿美元，较2021年的13.1603亿美元下降6.4%，其中管理和咨询费为1.18725亿美元，较2021年下降6.5%，绩效费和分配为2000美元，较2021年下降97.7%，家族办公室服务收入为449万美元，较2021年下降1.1%[170] - 2022年总营收为1.232亿美元，较2021年的1.316亿美元减少840万美元，降幅6.4%[177] - 2021年总营收为1.316亿美元，较2020年的1.08亿美元增加2360万美元，增幅21.9%[180] - 2022年子顾问基金管理收入较上一年增加10万美元，自营基金管理收入减少40万美元[178][179] 利润率情况 - 2022年公司净利润率为25.0%，2021年为19.0%，2020年为16.2%[152] - 2022年公司调整后EBITDA利润率为26.0%，2021年为33.0%，2020年为28.1%[152] - 2022年调整后EBITDA为3202.1万美元，调整后EBITDA利润率为26.0%；2021年分别为4344.1万美元和33.0%；2020年分别为3029.6万美元和28.1%[198] 费率情况 - 2022年、2021年和2020年公司平均管理费率分别为0.40%、0.44%和0.41%[158] 费用影响因素 - 公司管理和咨询费主要取决于管理资产水平，其会随资金净流入或流出及客户账户投资表现而增减[156] - 公司管理和咨询费可能因投资组合涨跌、资产分配、账户和基金表现等因素波动[159] - 家族办公室服务收入随客户数量和约定费用水平波动，与非自主管理资产无关[160] - 其他收入主要来自对各种私募投资基金的投资收益，预计会随市场条件和投资策略的成功而波动[165] 疫情影响 - 新冠疫情自2020年4月1日至2022年12月31日影响公司各季度运营，未来影响不确定[150] 薪酬费用情况 - 2022年总薪酬费用为7161万美元，其中现金薪酬和福利为7046.1万美元，非现金股权薪酬费用为114.9万美元；2021年总薪酬费用为7256.4万美元，2020年为6237.9万美元[163] - 公司最大的费用是薪酬和福利，预计会随着员工数量增长和维持竞争力而上升[162] - 2022年薪酬和福利费用为7160万美元，较2021年的7260万美元减少100万美元，降幅1.3%[185] 收购情况 - 2019年4月12日，公司与Cortina Asset Management签订资产购买协议，收购其相关资产，最高支付金额为4490万美元，80%以现金支付，20%以发行B类单位支付，未来四年还有最高2620万美元的潜在盈利支付[168] - 2019年7月1日完成对Cortina的收购，公司支付3360万美元现金，Silvercrest L.P.以发行662713个B类单位的形式支付900万美元[169] - 2018年12月13日，公司签订Neosho资产购买协议，2019年1月15日完成对Neosho的收购[169] - 2022年收购Cortina的保险成本为2.2万美元，专业费用为1.5万美元；2021年与Cortina收购相关的基于股权的薪酬为30万美元，保险成本为4.5万美元，专业费用为1.8万美元；2020年相关法律和其他专业费用为9万美元，保险成本为4.5万美元，整合运营成本为21.5万美元[198][199] 其他费用情况 - 2022年总费用为8470万美元，较2021年的1.011亿美元减少1640万美元，降幅16.3%[185] - 2022年一般及行政费用为1300万美元，较2021年的2850万美元减少1540万美元，降幅54.3%[185] - 2022年其他收入（支出）净额较2021年减少150万美元，降幅112.1%，至 - 20万美元[188] - 2022年投资股权收入较上一年减少160万美元，利息支出因信贷安排下借款利率提高而增加，利息收入因生息账户余额增加而增加[188] - 2021年其他收入（支出）净额较2020年增加80万美元，增幅128.1%，至140万美元[188] - 2021年投资股权收入较上一年增加60万美元，利息支出因信贷安排下借款利息减少而降低，利息收入因应收票据余额减少而降低[188] 所得税情况 - 2022年和2021年所得税拨备分别为760万美元和690万美元，占税前收入的比例分别为19.8%和21.7%[189] - 公司受C类公司适用的税收影响，有效税率和税收费用会因与B类股东的税收应收协议而抵消[167] - 公司预计因有形和无形资产计税基础增加，与Silvercrest L.P.相关方的税收应收协议未来付款可能达890万美元[204] 净收入与每股收益情况 - 2022年调整后净收入为1968.2万美元，基本调整后每股收益为1.40美元，摊薄后为1.35美元；2021年分别为2813.2万美元、1.95美元和1.89美元；2020年分别为1858.8万美元、1.29美元和1.28美元[198] 流通股情况 - 2022年基本A类流通股为9560千股，基本B类股份/单位为4545千股；2021年分别为9869千股和4594千股；2020年分别为9651千股和4722千股[198] - 2022年摊薄A类流通股为9592千股，摊薄B类股份/单位为5011千股；2021年分别为9891千股和5017千股；2020年分别为9659千股和4883千股[198] 现金与流动性情况 - 公司预计未来十二个月的现金和流动性需求主要通过运营产生的现金来满足[202] - 截至2022年和2021年12月31日，公司定期贷款未偿还金额分别为630万美元和900万美元，循环信贷额度无未偿还借款[202][213][214] - 2022 - 2020年现金及现金等价物分别为7743.2万美元、8574.4万美元和6249.8万美元[203] - 2022 - 2020年经营活动提供的净现金分别为2338.3万美元、4427.8万美元和2684.6万美元[205] - 2022 - 2020年投资活动使用的净现金分别为95.6万美元、90.8万美元和62.6万美元[205] - 2022 - 2020年融资活动使用的净现金分别为3073.9万美元、2012.4万美元和1655.4万美元[205] - 公司预计向Silvercrest L.P.的主要负责人分配资金仍将是现金资源的重要用途[203][213] 股息支付情况 - 2022年和2021年分别向A类股东支付股息680万美元和640万美元[212] 资产负债表外安排情况 - 截至2022年和2021年12月31日，公司无重大资产负债表外安排[216] 会计核算与评估情况 - 公司采用收购法核算业务合并，收购价格分配至所获资产和承担负债，或有对价公允价值变动计入收益[219] - 商誉至少每年10月1日或有迹象时进行减值评估，2020 - 2022年年度减值评估认为单一报告单元公允价值可能大于账面价值[220] - 投资咨询费和家族办公室服务费用按管理资产合同百分比或固定费用安排，按季度预收或后收，收入在服务期内按比例确认[221] - 基于业绩的收入按ASC 606 - 10 - 32核算，业绩费用和分配确定可赚取和支付时确认为收入[221] 股权奖励计划情况 - 2012年11月2日，董事会通过2012年股权奖励计划[228] 税收协议与缴纳情况 - 公司与Silvercrest L.P.合伙人签订税收应收协议，需支付其实际实现的美国联邦、州和地方所得税现金节省的85%[230] - Silvercrest L.P.无需缴纳联邦和州所得税，但需缴纳纽约市非公司营业税；公司及附属公司需缴纳联邦和州企业所得税[232]