资产管理规模 - 截至2023年6月30日的三个月，公司资产管理规模从299亿美元增至319亿美元，增幅6.7%；六个月内从289亿美元增至319亿美元，增幅10.4%[191] - 2023年和2022年各期，全权委托管理账户资产管理规模分别为210亿美元和199亿美元[198] - 2023年和2022年各期，私募基金资产管理规模均为5亿美元[198] - 2023年6月30日管理资产总额为319亿美元，较2022年同期的287亿美元有所增长[213] - 截至2023年6月30日，管理资产总额为319亿美元，较2022年同期增加32亿美元，增幅11.1%[219][220] - 2023年第二季度，顾问型管理资产增加2亿美元，非顾问型管理资产增加18亿美元；上半年顾问型管理资产增加6亿美元，非顾问型管理资产增加24亿美元[220] - 截至2023年6月30日，管理资产中顾问型资产占比67%，非顾问型资产占比33%[220][221] - 2023年6月30日管理资产总额为319亿美元，其中Level 1为232亿美元，Level 2为41亿美元，Level 3为46亿美元；2022年12月31日管理资产总额为289亿美元，其中Level 1为224亿美元，Level 2为36亿美元，Level 3为29亿美元[253] - 2023年6月30日止三个月和六个月的平均管理资产分别约为309亿美元和304亿美元；2022年12月31日止年度平均管理资产约为306亿美元[254] 收入情况 - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，净收入分别为513.5万美元和947.3万美元，净收入利润率分别为17.3%和29.4%；六个月内净收入分别为1044.5万美元和2186.9万美元，净收入利润率分别为17.7%和33.3%[194] - 2023年和2022年各期，全权委托管理账户收入分别为2760万美元和3000万美元（三个月）、5490万美元和6120万美元（六个月），管理和咨询费收入占比均为96%[198] - 2023年和2022年各期，私募基金收入分别为110万美元和110万美元（三个月）、210万美元和230万美元（六个月），管理和咨询费收入占比均为4%[198] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，平均年管理费分别为0.38%和0.43%；六个月内分别为0.39%和0.43%[200] - 公司收入主要来自管理和咨询费、业绩费和分配以及家族办公室服务费用[196] - 2023年Q2和H1总营收分别为2.9734亿美元和5.9164亿美元，较2022年同期分别下降7.6%和9.9%[212] - 2023年Q2和H1管理及咨询费分别为2865.2万美元和5702万美元，较2022年同期分别下降7.9%和10.3%[212] - 2023年Q2和H1业绩费均为0，较2022年同期下降100%[212] - 2023年第二季度总营收为2970万美元，较2022年同期减少240万美元，降幅7.6%；上半年总营收为5920万美元，较2022年同期减少650万美元，降幅9.9%[219][220] - 2023年第二季度，子顾问基金管理收入持平于30万美元，自营基金管理收入减少10万美元；上半年子顾问基金管理收入持平于60万美元，自营基金管理收入减少20万美元[220] - 其他收入主要来自对各种私募投资基金的投资收益，预计会随市场条件和投资策略的成功与否而波动[207] - 2023年Q2其他收入（支出）净额减少1.1万美元，从2022年同期的7.4万美元降至6.3万美元；2023年上半年减少2.8万美元，从2022年同期的14.3万美元降至11.5万美元[226] - 2023年Q2调整后净收入为487.7万美元，2022年同期为579.9万美元；2023年上半年为991.9万美元，2022年同期为1245.1万美元[236] - 2023年Q2基本GAAP每股净收入为0.33美元，2022年同期为0.58美元；2023年上半年为0.66美元，2022年同期为1.35美元[236] - 2023年Q2基本调整后每股收益为0.35美元，2022年同期为0.40美元；2023年上半年为0.71美元，2022年同期为0.86美元[236] - 假设2023年6月30日止三个月和六个月平均管理资产增减10%，价值分别增减约31亿美元和30亿美元，将使年化收入分别增减约1190万美元和1180万美元，加权平均费率分别为0.38%和0.39%[254] - 假设2022年12月31日止年度平均管理资产增减10%，价值增减约31亿美元，将使年化收入增减约1230万美元，加权平均费率为0.40%[255] 费用情况 - 公司费用主要包括薪酬和福利费用以及一般和行政费用，如租金、专业服务费、数据相关成本和子咨询费[203] - 2023年Q2和H1现金薪酬及福利分别为1637.4万美元和3256万美元，非现金股权薪酬费用分别为38.2万美元和69.4万美元[205] - 2023年Q2和H1总薪酬费用分别为1675.6万美元和3325.4万美元，较2022年同期有所下降[205] - 2023年第二季度总费用为2320万美元，较2022年同期增加290万美元，增幅14.5%；上半年总费用为4590万美元，较2022年同期增加760万美元，增幅19.7%[222][224] - 2023年第二季度薪酬和福利费用为1680万美元，较2022年同期减少120万美元，降幅6.8%；上半年为3330万美元，较2022年同期减少340万美元，降幅9.2%[222][224] - 2023年第二季度一般、行政及其他费用为650万美元，较2022年同期增加420万美元，增幅180.6%；上半年为1260万美元，较2022年同期增加1090万美元[222][224] - 2023年第二季度其他收入（费用）净额为 - 6.3万美元，较2022年同期增加1.1万美元，降幅14.9%；上半年为 - 11.5万美元，较2022年同期增加2.8万美元，降幅19.6%[225] 调整后EBITDA情况 - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，调整后EBITDA分别为811.6万美元和916.3万美元，调整后EBITDA利润率分别为27.3%和28.5%；六个月内调整后EBITDA分别为1629.7万美元和1941.3万美元，调整后EBITDA利润率分别为27.5%和29.6%[194] - 2023年Q2调整后EBITDA为811.6万美元，2022年同期为916.3万美元；2023年上半年为1629.7万美元，2022年同期为1941.3万美元[236] - 2023年Q2调整后EBITDA利润率为27.3%，2022年同期为28.5%；2023年上半年为27.5%，2022年同期为29.6%[236] 股权与税收情况 - 截至2023年6月30日，Silvercrest L.P.有限合伙人集体在该公司的合伙权益为32.5%，反映在合并财务报表的非控股权益中[191] - 公司是Silvercrest L.P.的普通合伙人，合并其财务结果，有限合伙人权益在合并财务报表中反映为非控股权益[208] - 公司受C类公司适用税收约束，有效税率和税收费用绝对值将因与B类股东的税收应收协议受益而抵消[209] - 2023年Q2所得税拨备为130万美元，2022年同期为240万美元；2023年上半年为270万美元，2022年同期为530万美元，变化主要因当期盈利能力下降[227] - 2023年Q2所得税拨备占税前收入的比例为20.4%，2022年同期为19.9%；2023年上半年为20.6%，2022年同期为19.6%[227][228] - 公司预计因购买和交换B类单位增加的税基和折旧摊销扣除，将减少未来纳税额[242] - 假设税法无重大变化且有足够应税收入，公司预计向出售方支付的款项总计约890万美元[243] 资产购买协议 - 2019年4月12日公司与Cortina签订资产购买协议，最高支付4490万美元，80%现金支付，20%以发行B类单位支付，未来四年还有最高2620万美元的潜在盈利支付[210] - 2023年上半年收购Cortina产生专业费用5000美元，2022年Q2相关保险成本为1.1万美元，2022年上半年相关保险成本2.2万美元和专业费用5000美元[237] 疫情影响 - 新冠疫情自2020年4月1日至2023年6月30日影响了公司各季度运营，未来可能继续产生不确定影响[192] 资产类型及占比 - 2023年第二季度，顾问型管理资产中权益资产增长1.5%，固定收益资产下降2.4%；上半年权益资产增长4.0%，固定收益资产增长2.1%[220] 财务报告内部控制与披露 - 2023年第二季度公司财务报告内部控制无重大变化[258] - 截至2023年6月30日，公司披露控制和程序有效[258] 现金与流动性 - 公司预计未来十二个月的现金和流动性需求主要通过运营产生的现金来满足[241] - 截至2023年6月30日，公司有360万美元的定期贷款未偿还，循环信贷额度无未偿还借款[241] - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司现金及现金等价物分别为4743.7万美元和7743.2万美元[242] - 2023年和2022年上半年，经营活动分别使用现金990万美元和660万美元[245] - 2023年和2022年上半年，投资活动分别使用现金260万美元和30万美元[246] - 2023年和2022年上半年，融资活动分别使用现金1750万美元和1130万美元[247] - 2023年和2022年上半年，公司分别偿还定期贷款本金270万美元和180万美元[248] - 2023年和2022年上半年，公司分别向A类股东支付股息490万美元和340万美元[248] 稀释股份情况 - 2023年6月30日，稀释A类股包括23732份未归属受限股单位，稀释B类股包括264037份未归属受限股单位和252904份未归属非合格期权[239][240]