公司整体资产管理规模 - 截至2023年12月31日，公司管理、咨询或管理约1.4万亿美元资产[252] - 2023年平均管理资产增加384亿美元，增至8803亿美元，增幅5% [255] - 2023年平均管理资产中，除LSV外的股票和固定收益项目减少65亿美元，降至1686亿美元，降幅4% [256] - 2023年LSV平均资产管理规模较2022年减少15亿美元至857亿美元，降幅2%[320] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年营收19.2亿美元，较2022年减少7120万美元，降幅4%；净利润4.62亿美元，较2022年减少1320万美元，降幅3% [253][254] - 2023年经营活动现金流为4.47亿美元，公司回购520万股普通股，总成本3.11亿美元，支付现金股息1.15亿美元[267] - 2023年有效税率为22.3%，较2022年的22.0%有所增加[264] - 2023年全年平均资产余额方面，公司总平均资产为131.502亿美元，较2022年增长4%，较2021年下降1%[296] - 2023、2022、2021年公司企业间接费用分别为1.322亿美元、1.682亿美元、9190万美元，2023年减少主要因2022年第三季度记录的5480万美元人员成本[319] - 2023、2022、2021年其他收入和费用项目净额分别为1.70131亿美元、1.33527亿美元、1.40292亿美元[320] - 2023年总摊销费用为38,669美元，较2022年的54,280美元下降29%，其中资本化软件开发成本摊销为26,227美元，较2022年的41,437美元下降37% [323] - 2023年、2022年和2021年有效税率分别为22.3%、22.0%和21.2%，2023年和2022年有效税率上升主要因股票期权行使相关税收优惠减少 [325][326] - 2023年、2022年和2021年股票薪酬费用分别约为3130万美元、3940万美元和4150万美元，2023年主要包括2150万美元股票期权和910万美元受限股票单位 [328] - 2023年和2022年因修订股票期权归属目标估计，股票薪酬费用分别减少690万美元和490万美元，2021年增加590万美元 [330] - 2023年12月31日，未归属员工股票期权未确认薪酬成本约为8910万美元，预计2024年确认3660万美元 [331] - 2023年12月31日，受限股票单位未确认薪酬成本约为3990万美元，预计2024年确认1640万美元 [332] - 2023年经营活动提供净现金447,030美元，较2022年的566,119美元减少119,100美元；投资活动使用净现金141,543美元；融资活动使用净现金331,324美元 [336] - 2023年、2022年和2021年分别回购普通股523.7万股、591.4万股和674.7万股，总成本分别为3.10769亿美元、3.38442亿美元和4.11534亿美元 [349] - 2023、2022和2021年现金股息支付分别为114,837美元、109,830美元和105,516美元，每股分别为0.86美元、0.80美元和0.74美元；2023年12月15日董事会宣布每股0.46美元的半年度现金股息，2024年1月9日支付，总额6110万美元[351] 各业务线资产规模数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日，私人银行总资产为3.5683亿美元，较2022年增长20%，较2021年下降16%[289] - 截至2023年12月31日，投资顾问部门总平台资产为9.5613亿美元，较2022年增长12%，较2021年下降15%[289] - 截至2023年12月31日，机构投资者总资产为8.5063亿美元，较2022年增长8%，较2021年下降20%[289] - 截至2023年12月31日，投资经理总资产为109.2054亿美元，较2022年增长15%，较2021年下降5%[289] - 截至2023年12月31日，新业务投资总资产为3533万美元，较2022年增长10%，较2021年下降14%[289] - 截至2023年12月31日，LSV权益和固定收益计划资产为8.9312亿美元，较2022年增长7%，较2021年下降15%[289] - 截至2023年12月31日，权益和固定收益计划包含63亿美元投资于各类资产配置基金的资产，全年平均为62亿美元[292][298] 各业务线收入及利润数据关键指标变化 - 2023年私人银行收入5.03317亿美元，较2022年减少7230万美元（13%），运营利润4749.7万美元，较2022年减少5490万美元（54%）[301][302][304] - 2023年投资顾问收入4.36298亿美元，较2022年减少1150万美元（3%），运营利润1.77156亿美元，较2022年减少1900万美元（10%）[301][307][309] - 2023年机构投资者收入2.89708亿美元，较2022年减少3360万美元（10%），运营利润1.24253亿美元，较2022年减少2680万美元（18%）[301][311][313] - 2023年投资经理收入6.70486亿美元，较2022年增加4560万美元（7%），运营利润2.33312亿美元，较2022年增加1320万美元（6%）[301][315][317] - 2023年新业务投资收入1998.4万美元，较2022年增加60.9万美元（3%），运营亏损2545.3万美元[301] - 公司对LSV持股38.6%，2023年LSV收入4.2627亿美元，较2022年增加5%，净利润3.28905亿美元，较2022年增加5%，公司在LSV收益中所占份额为1.2693亿美元，较2022年增加5%[320] 公司收购相关情况 - 2023年11月20日，公司英国子公司以4390万美元现金收购XPS Pensions (Nexus) Limited，并记录390万美元或有对价[265] - 2023年12月20日，公司以1250万美元现金收购Altigo [266] - 2023年公司收购了National Pensions Trust和Altigo，2021年收购了Finomial Corporation和Novus Partners，整合失败或未达预期效益可能产生额外成本[287] - 2023年7月公司支付与收购Huntington Steele相关的或有对价，向卖方支付最终款项总计800万美元，截至2023年12月31日无未来付款义务[350] 公司业务计划及市场影响 - 2023年12月公司推出SEI Integrated Cash计划，预计2024年在利率维持当前水平时可为投资顾问部门带来可观收入，利率下降将显著减少该计划收益[285] - 2023和2022年利息和股息收入增加是由于市场利率上升[321] 公司资金流动性及信贷情况 - 信贷额度最高为3.25亿美元，将于2026年4月到期，截至2024年1月31日，未偿还信用证为490万美元，可用额度为3.201亿美元 [336][337] - 截至2024年1月31日，可自由立即用于其他一般公司用途的现金及现金等价物为3.552亿美元 [340] - 截至2023年12月31日，未使用的流动性来源包括现金及现金等价物和信贷安排下的可用金额[352] - 公司认为运营现金流、可用借款能力和现有现金及现金等价物将为义务和运营提供足够资金，预计未来至少12个月资金和现金流能满足运营需求和股票回购计划[353] 公司会计估计及政策影响 - 公司认为计算机软件开发成本、所得税、基于股票的薪酬以及收购中获得的包括商誉和无形资产在内的长期资产估值的假设和估计，最有可能对合并财务报表产生重大影响[355] - 公司有三个报告单位需进行商誉减值测试，截至2023年12月31日，未发现商誉减值[365] - 收购中获得的无形资产在出现迹象时进行减值审查，报告期内未记录重大减值费用[366] - 有限寿命无形资产的使用寿命由管理层确定并定期审查，估计使用寿命可能因未来情况变化而与实际不同[367] - 应用其他会计政策或采用新会计准则可能导致财务结果出现重大差异[368] 公司市场风险披露 - 关于市场风险的定量和定性披露信息在风险因素和管理层讨论与分析中提及[369] 公司资本化软件开发成本情况 - 2023年资本化软件开发成本为3400万美元，其中1820万美元用于SEI Wealth PlatformSM持续改进，1580万美元用于投资管理部门新平台[260]