重组成本相关 - 公司预计与已批准的重组活动相关的成本约为110.0，约一半为其他过渡和终止成本，其余为员工相关成本，预计2023年底完成活动，大部分成本在2022年底前产生[23][24] - 截至2022年1月31日，公司累计发生重组成本46.7，其中员工相关成本21.1，其他过渡和终止成本25.6；2022年1月31日和2021年4月30日，与遣散费和留任奖金相关的义务分别为3.7和14.6；截至2022年1月31日，累计非现金费用为20.3 [26] - 公司预计重组活动成本约110.0美元，截至目前已累计产生46.7美元，其中2022年前三季度分别产生8.8美元和22.6美元，预计2023年底完成重组[136] 业务出售相关 - 2022年1月31日，公司将天然饮料和谷物业务出售给Nexus，2021年净销售额为143.4，净收益为97.3；2022年第三季度完成交易后，确认税前收益26.7 [27][28] - 2021年12月1日，公司将自有品牌干宠物食品业务出售给Diamond Pet Foods，2021年净销售额为94.0，最终净收益为32.9；2022年第三季度完成交易后，确认税前损失17.1 [27][28] - 2021年1月29日，公司将Natural Balance高级宠物食品业务出售给Nexus，2021年净销售额为156.7，最终净收益为33.8，完成交易后确认税前损失89.5 [31] - 2020年12月1日，公司将Crisco油脂和起酥油业务出售给B&G Foods，2021年净销售额为198.9，最终净收益为530.2，完成交易后确认税前收益114.8 [32] - 2022年1月31日，公司将天然饮料和谷物业务出售给Nexus，2021年净销售额1.434亿美元，净收益9730万美元，确认税前收益2670万美元[107] - 2021年12月1日，公司将自有品牌干宠物食品业务出售给Diamond Pet Foods，2021年净销售额9400万美元，净收益3290万美元，确认税前损失1710万美元[108] - 2021年1月29日，公司将Natural Balance优质宠物食品业务出售给Nexus，2021年净销售额1.567亿美元，净收益3380万美元，确认税前损失8950万美元[109] - 2020年12月1日，公司将Crisco油脂业务出售给B&G Foods，2021年净销售额1.989亿美元，净收益5.302亿美元，确认税前收益1.148亿美元[110] 公司整体财务关键指标变化 - 2022年1月31日止三个月，公司总净销售额为2057.1，2021年同期为2076.7；2022年1月31日止九个月，总净销售额为5965.1，2021年同期为6082.5 [38] - 2022年1月31日止三个月，公司总 segment profit为442.8，2021年同期为481.2；2022年1月31日止九个月，总 segment profit为1284.4，2021年同期为1453.3 [38] - 2022年1月31日止三个月，公司income before income taxes为109.6，2021年同期为361.5；2022年1月31日止九个月，income before income taxes为583.6，2021年同期为978.6 [38] - 2022年1月31日止三个月和九个月的总净销售额分别为20.571亿美元和59.651亿美元，2021年同期分别为20.767亿美元和60.825亿美元[40][41] - 2022年1月31日止三个月和九个月的净收入分别为6970万美元和4.296亿美元，2021年同期分别为2.615亿美元和7.293亿美元[44] - 截至2022年1月31日的三个月，净销售额为20.571亿美元，同比下降1%；前九个月净销售额为59.651亿美元，同比下降2%[120][121] - 截至2022年1月31日的三个月，剔除剥离业务和外汇因素后净销售额同比增长4%；前九个月同比增长4%[121][123][124] - 2022年第三季度毛利润下降1.263亿美元，降幅16%；前九个月下降3.69亿美元，降幅15%[127][130] - 2022年第三季度营业收入下降2.556亿美元，降幅63%；前九个月下降4.263亿美元，降幅37%[128][131] - 2022年第三季度调整后毛利润下降0.633亿美元，降幅8%；前九个月下降2.321亿美元，降幅10%[129][132] - 2022年第三季度调整后营业收入下降0.26亿美元，降幅6%；前九个月下降1.28亿美元，降幅11%[129][132] - 2022年第三季度和前九个月净利息费用分别减少0.4亿美元和1.18亿美元[133] - 2022年第三季度所得税下降6010万美元，降幅60%；前九个月下降9530万美元，降幅38%[134] - 2022年1月31日止三个月，公司毛利润为6.831亿美元，调整后毛利润为7.123亿美元；2022年1月31日止九个月，毛利润为20.34亿美元，调整后毛利润为20.894亿美元[171] - 2022年1月31日止三个月，公司营业收入为1.506亿美元，调整后营业收入为3.779亿美元；2022年1月31日止九个月，营业收入为7.218亿美元，调整后营业收入为10.892亿美元[171] - 2022年1月31日止三个月，公司净收入为6970万美元，调整后收入为2.525亿美元；2022年1月31日止九个月，净收入为4.296亿美元，调整后收入为7.221亿美元[171] - 2022年1月31日止三个月，假设摊薄后调整后每股收益为2.33美元；2022年1月31日止九个月，假设摊薄后调整后每股收益为6.66美元[171] 业务部门构成 - 公司有三个可报告的业务部门，分别为美国零售宠物食品、美国零售咖啡和美国零售消费品食品，国际和非家庭业务是其他不可单独报告的业务部门的组合 [33] 无形资产相关 - 2022年1月31日有限期无形资产的购置成本为52.793亿美元，累计摊销/减值费用为21.764亿美元，净值为31.029亿美元；2021年4月30日购置成本为50.041亿美元，累计摊销/减值费用为18.79亿美元，净值为31.251亿美元[46] - 2022年公司对美国零售宠物食品部门的Rachael Ray Nutrish品牌确认了1.504亿美元的减值费用，并将该品牌重新分类为有限期无形资产，每年摊销费用为1050万美元[47] - 截至2022年1月31日，美国零售宠物食品部门的商誉账面价值为24亿美元[48] - 2022年第三季度，公司确认与美国零售宠物食品部门Rachael Ray Nutrish品牌相关的减值费用1.504亿美元[81] - 2022年第三季度公司对美国零售宠物食品业务进行战略审查，确认与Rachael Ray Nutrish品牌相关的1.504亿美元减值费用，该品牌自2022年1月31日起重新分类为有限寿命无形资产，每年摊销费用为1050万美元[175] - 截至2022年1月31日，美国零售宠物食品业务的商誉账面价值为24亿美元，该业务商誉仍易受未来减值影响[176] 债务相关 - 截至2022年1月31日，长期债务本金为43.5亿美元，账面价值为43.097亿美元；2021年4月30日本金为47亿美元，账面价值为46.697亿美元[51] - 2022年第二季度，公司发行了8亿美元的高级票据，包括720万美元的资本化债务发行成本和240万美元的发行折扣[52] - 2022年第一季度，公司提前偿还了4亿美元的高级票据本金，并确认了690万美元的债务清偿净损失[52] - 2021年8月，公司与11家银行签订了20亿美元的无担保循环信贷协议，将于2026年8月到期[53] - 截至2022年1月31日，公司未动用新的循环信贷协议，2021年4月30日也没有之前循环信贷协议的未偿还余额[53] - 公司商业票据计划额度从2021年8月的18亿美元提升至20亿美元[54] - 截至2022年1月31日和2021年4月30日，短期借款分别为94.0和82.0，加权平均利率0.17%[54] - 2022年和2021年1月31日止三个月利息支付分别为8.6和8.7，九个月分别为90.4和95.1[55] - 2022年和2021年截至1月31日的三个月，净利息费用分别为3.95亿美元和4.35亿美元；九个月分别为12.29亿美元和13.47亿美元[73] - 2022年和2021年截至1月31日的三个月，净其他费用分别为1500万美元和1200万美元；九个月分别为1.53亿美元和3.48亿美元[73] - 2022年1月31日和2021年4月30日，与终止利率合约相关的递延税前净损失分别为21.75亿美元和22.73亿美元，相关净税收优惠分别为5.11亿美元和5.25亿美元[73] - 2022年第二季度，公司已完全确认2015年提前终止利率互换的收益5.35亿美元，其中2022年前九个月确认4000万美元，2021年前九个月确认6400万美元[74] - 2022年1月31日和2021年4月30日，有价证券和其他投资的账面价值和公允价值分别为3000万美元和3100万美元；衍生金融工具净额分别为1910万美元和3580万美元；长期债务总额分别为 - 43.097亿美元和 - 46.697亿美元（账面价值）， - 45.249亿美元和 - 50.345亿美元（公允价值）[77] - 2022年第二季度，公司完成8亿美元高级票据发行，净收益主要用于偿还2021年10月15日到期高级票据本金7.5亿美元；2022年第一季度，公司预付2022年3月15日到期高级票据本金4亿美元，确认债务清偿净损失690万美元[159] - 公司有20亿美元无担保循环信贷安排，到期日为2026年8月；可发行不超过20亿美元短期无担保商业票据；截至2022年1月31日，短期借款9400万美元，加权平均利率0.17% [160][161] - 假设2022年1月31日利率下降100个基点，公司长期债务的公允价值将增加4.4亿美元[183] 养老金及福利相关 - 2022年1月31日止三个月，设定受益养老金计划净定期福利成本为2.9，其他退休福利为0.3；九个月分别为11.9和1.1[58] - 2021年第二季度，公司将82.6的加拿大设定受益养老金计划义务转移给保险公司，确认非现金税前结算费用27.9[58] 衍生品相关 - 截至2022年1月31日和2021年4月30日，商品合约名义价值分别为969.1和861.0，外汇合约分别为85.6和88.4[66] - 2022年1月31日和2021年4月30日，未指定为套期工具的衍生品公允价值总额分别为32.1和52.7[67] - 2022年和2021年1月31日止三个月，衍生品在产品销售成本中确认的净损益分别为14.5和35.4；九个月分别为42.5和57.5[69] - 2022年和2021年1月31日止三个月，未分配衍生品净损益累计变化分别为 - 22.4和33.8；九个月分别为 - 37.9和81.5[70] - 2020年终止利率合约产生239.8的税前损失，将在债务期限内摊销为利息费用[71] - 假设商品市场价格变动10%，2022年1月31日公司潜在公允价值损失最高为4.89亿美元，最低为1.44亿美元，平均为3.09亿美元[185][186] 租赁相关 - 2022年1月31日和2021年4月30日，使用权资产分别为1.134亿美元和1.42亿美元；租赁负债分别为1.237亿美元和1.539亿美元[87] - 2022年和2021年截至1月31日的三个月，净租赁成本分别为2710万美元和2740万美元；九个月分别为8020万美元和7900万美元[88] - 2022年和2021年前九个月，经营租赁的经营现金流分别为3370万美元和3230万美元；融资租赁的经营现金流均为10万美元，融资现金流分别为170万美元和200万美元[89] - 截至2022年1月31日，经营租赁和融资租赁的未折现最低租赁付款总额分别为12.94亿美元和380万美元，扣除利息后租赁负债分别为12.37亿美元和370万美元[92] - 2022年1月31日与2021年4月30日相比，经营租赁加权平均剩余租赁期限从4.4年降至3.8年，融资租赁从3.1年降至3.0年；经营租赁加权平均折现率维持2.5%，融资租赁从2.6%降至2.1%[93] 所得税相关 - 2022年和2021年截至1月31日的三个月有效所得税税率分别为36.4%和27.7%，九个月分别为26.4%和25.5%[94] - 未来12个月，公司预计未确认税收利益将减少约3.2美元[95] 综合收益相关 - 2022年1月31日累计其他综合收益（损失）为 - 269.3美元，较2021年5月