公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年第二季度和上半年公司收入分别为510万美元和840万美元，同比增长18%和4%；剔除2022年上半年产品设计和软件开发套件相关收入91.9万美元后，2023年上半年收入同比增长120万美元，增幅17%[171] - 2023年第二季度和上半年公司收入成本分别为290万美元和490万美元，上年同期分别为250万美元和440万美元；2023年第二季度和上半年毛利率分别为42%和42%，上年同期分别为43%和46%[171] - 2023年第二季度和上半年公司总运营费用降至1030万美元和1890万美元，上年同期分别为1060万美元和2040万美元；剔除非现金股票薪酬和摊销费用后，2023年第二季度和上半年运营费用分别为600万美元和1250万美元，同比分别降低28%和20%[173] - 按美国公认会计原则，2023年第二季度公司净亏损680万美元，合每股亏损0.17美元，上年同期净亏损870万美元，合每股亏损0.24美元；2023年上半年净亏损1410万美元，合每股亏损0.36美元，上年同期净亏损1660万美元，合每股亏损0.45美元[174] - 2023年第二季度公司收入环比增长52%，同比增长18%[175] - 2023年Q2总营收同比增长77.3万美元或18%，达510万美元；2023年上半年总营收同比增长32.7万美元或4%，达840万美元，若排除2022年上半年特定收入，增长120万美元或17%[193][197] - 2023年Q2营收成本同比增长45.3万美元或18%，与营收增幅一致；2023年上半年同比增长49万美元或11%，排除特定收入后营收和成本分别增长17%和20%[193][201][202][203] - 2023年Q2和上半年非现金股票薪酬费用分别为74.9万美元和153.2万美元，同比下降25%和27%[206] - 2023年第二季度无形资产摊销费用为359.9万美元，较2022年同期的130万美元增加229.9万美元，增幅177%；上半年摊销费用为488.7万美元，较2022年同期的260.2万美元增加228.5万美元，增幅88%[212] - 2023年第二季度销售、营销和广告费用减少4.5万美元，降幅1%；上半年减少12.9万美元，降幅2%[213][214] - 2023年第二季度工程、技术和开发成本减少232.4万美元，降幅51%；上半年减少357.8万美元，降幅41%[216][217] - 2023年第二季度一般和行政费用为230.2万美元，较2022年同期的299.3万美元减少69.1万美元，降幅23%；上半年为482.3万美元，较2022年同期的586.9万美元减少104.6万美元，降幅18%[219] - 2023年第二季度非现金股票薪酬费用减少26.5万美元；上半年减少41.5万美元，降幅31%[219][222] - 2023年第二季度专业费用减少14.3万美元，降幅44%；上半年减少26.8万美元，降幅36%[220][223] - 截至2023年6月30日，Super Biz或有对价应计余额为70.9万美元，其中包括约21.6万股普通股，价值0.38美元/股[229] - 截至2023年6月30日，认股权证负债公允价值为176.4万美元，初始公允价值为280.4万美元，公允价值变动为 - 104万美元[231] - 由于处置Bannerfy无形资产，公司在2023年第二季度和上半年分别确认31.3万美元的税收优惠[232] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司现金及现金等价物分别约为260万美元和250万美元；2023年和2022年上半年经营活动净现金使用量分别为1080万美元和1020万美元[234][235] - 2023年和2022年上半年经营活动净现金使用量分别为1079.2万美元和1024.7万美元，投资活动净现金使用量分别为65.2万美元和122.1万美元，融资活动净现金提供量分别为1153.1万美元和400.4万美元[242] - 2023年上半年经营活动净现金使用主要因净GAAP净亏损，含非现金股票补偿费用153.2万美元、折旧和摊销费用267.9万美元等[243] - 2022年上半年经营活动净现金使用主要因净GAAP净亏损，含非现金股票补偿费用209.9万美元、折旧和摊销270.1万美元等[244] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年Q2媒体与广告营收同比增长3%，达360万美元；2023年上半年该业务营收基本持平[193][198] - 2023年Q2出版与内容工作室营收同比增长74.2万美元或258%，主要因游戏开发和沉浸式体验相关收入增加；2023年上半年排除特定收入后增长150万美元或197%[193][195][198] - 2023年Q2直接面向消费者营收同比下降8.5万美元或18%；2023年上半年同比下降20.9万美元或21%[193][196][199] 公司战略与合作动态 - 2023年4月公司与LandVault建立战略合作伙伴关系，已在阿联酋推出虚拟旅游项目[177][178] - 2023年8月2日公司宣布加入Roblox合作伙伴计划，将官方Roblox广告系统与沉浸式广告纳入产品体系[183] 公司股权与收购事项 - 2023年5月4日公司收购Melon, Inc.大部分资产，支付总对价90万美元，其中15万美元以豁免预付款形式支付，75万美元以公司普通股形式支付；根据协议，若达成特定收入里程碑，最高还需支付235万美元[180][181] - 2023年5月30日公司将普通股授权股数从1亿股增加至4亿股[186] - 2023年5月4日公司收购Melon，支付总额90万美元，其中15万美元以减免预付款形式支付，75万美元以普通股形式支付[245] - 2022年6月30日止三个月公司以50万美元购买Anime Battlegrounds X，资本化并在5年使用寿命内摊销[246] - 2022年第四季度和2023年第一季度，公司出售12622股A系列可转换优先股，总收益1262.2万美元，净收益1092.6万美元[249] - 2023年4 - 5月，公司出售11781股AA系列可转换优先股，总收益1178.1万美元，净收益1034.8万美元[251] - 2022年5月16日公司发行432万美元高级可转换票据，8%为原始发行折扣，截至2023年3月31日已全额支付[252] 公司股票期权与PSUs相关事项 - 2023年4月30日取消135万个PSUs，重新授予相同数量PSUs，增量补偿成本54万美元，2023年Q2和上半年确认8.9万美元[207][208] - 2023年4月30日取消部分股票期权和认股权证，授予610万个股票期权，因需股东批准暂无财务影响[209] - 2023年5月1日取消部分员工股票期权，授予135.6万个股票期权，原未确认补偿费用96万美元，增量补偿成本44.9万美元[210] - 2022年1月1日发行135万个PSUs，2023年Q2和上半年相关非现金股票补偿费用分别为4.8万美元和29.8万美元，2022年同期为56.4万美元和112.1万美元[206] 公司业务季节性特征 - 公司收入按季度波动，通常下半年较高，第四季度为全年最高，受季节性返校、游戏发布和假日广告支出影响[191] 公司持续经营能力与财务报表编制 - 管理层判断公司持续经营能力存重大疑虑[237] - 公司未审计的中期简明合并财务报表按照美国公认会计原则编制，编制需管理层进行判断和估计[257] 公司收入来源与业务核算 - 公司从广告、内容和直接面向消费者的业务中获取收入，其中广告业务合同期限从几天到几周不等[262][265] - 媒体和广告收入主要来自游戏内媒体和分析产品等销售，出版和内容工作室收入来自游戏开发和内容制作等[264][268] - 直接面向消费者的收入主要包括数字订阅费、游戏内数字商品和游戏玩法访问费[272] - 符合ASC 805定义的业务收购采用收购法核算，不符合的采用成本累积模型核算[278][279] 公司报告身份与市场风险 - 公司选择作为“新兴成长型公司”进行报告，可享受某些报告要求的豁免[282] - 公司预计在不再是“新兴成长型公司”之前利用这些报告豁免，“新兴成长型公司”身份最长持续五年，若非关联方持有的普通股市值在任何6月30日超过7亿美元，将在次年12月31日不再是“新兴成长型公司”[284] - 公司在日常业务中目前未面临因利率、外汇汇率变化或衍生品交易产生的市场风险[285]