公司基本信息 - 公司是一家银行控股公司，总部位于德克萨斯州拉伯克，全资子公司城市银行是西德克萨斯州最大的独立银行之一[115] COVID - 19相关贷款修改情况 - 截至2021年3月31日，归因于COVID - 19的活跃贷款修改总额约为4700万美元，占公司贷款组合的2.1%[118] - 活跃贷款修改中，1%为6个月只付利息，98%为超过6个月的只付利息期，主要在银行酒店投资组合中，1%为消费贷款1 - 4个月的还款延期[118] PPP贷款业务情况 - 银行在第一轮PPP中协助约2100名客户，总额达2.18亿美元，截至2021年3月31日，SBA已免除约1.22亿美元，仍有9600万美元未偿还[120] - 2021年1 - 3月，银行已为约800笔PPP贷款提供资金，总额达7800万美元，截至2021年4月27日，又有1210万美元的PPP贷款已发放[120] - 2020年12月27日签署的《经济援助法案》授权额外2845亿美元的新PPP贷款资金，并将贷款机构发放PPP贷款的权限延长至2021年3月31日[119] - 2021年3月30日签署的《PPP延期法案》将PPP申请截止日期延长至2021年5月31日[119] - 2021年3月31日止三个月PPP贷款利息收入44.9万美元，确认PPP相关SBA费用250万美元，3月31日有510万美元递延费用未计入收入[130] 公司盈利指标变化 - 2021年第一季度公司净收入为1520万美元，摊薄后每股收益0.82美元，而2020年同期净收入为710万美元，摊薄后每股收益0.38美元[122] - 2021年第一季度平均股本回报率为16.51%，平均资产回报率为1.66%，2020年同期分别为9.00%和0.89%[122] - 净收入增加810万美元，主要是由于非利息收入增加760万美元和贷款损失拨备减少610万美元，部分被非利息支出增加300万美元和所得税费用增加200万美元所抵消[122] 净利息收入及相关指标变化 - 2021年3月31日止三个月净利息收入为2950万美元，较2020年同期的3020万美元减少70万美元，降幅2.2%[130] - 2021年3月31日止三个月利息收入减少280万美元，降幅7.7%；利息支出减少210万美元，降幅37.9%[130] - 2021年3月31日止三个月非PPP贷款利率较2020年同期下降83个基点，平均待售贷款利息率下降约125个基点，平均待售贷款增加6480万美元[130] - 2021年3月31日止三个月利息支出减少210万美元，主要因付息负债利率下降47个基点，部分被平均付息负债增加2.329亿美元（增幅12.2%）抵消[131] - 2021年3月31日平均无息活期存款增至9.353亿美元，2020年3月31日为7.656亿美元[131] - 2021年3月31日止三个月净利息收益率和净息差分别为3.52%和3.34%，2020年同期分别为4.13%和3.82%[132] 贷款损失拨备情况 - 2021年3月31日止三个月贷款损失拨备为8.9万美元，2020年同期为620万美元[134] - 2021年3月31日投资性贷款的贷款损失准备金率为2.01%，2020年12月31日为2.05%[134] - 截至2021年3月31日，贷款损失准备金为4500万美元，较2020年12月31日减少53.5万美元，降幅1.2%[157] - 2021年第一季度净冲销总额为62.3万美元，占平均未偿还贷款的0.11%（年化），2020年同期为140万美元和0.25%[159] - 2021年3月31日贷款损失准备金占投资贷款的比例为2.01%，2020年12月31日为2.05%[159] - 2021年3月31日商业房地产贷款损失准备金为1902万美元，占比42.2%；2020年12月31日为1896.2万美元，占比41.6%[160] - 2021年3月31日与直接能源贷款相关的贷款损失准备金率为5.20%[169] 非利息收入与支出变化 - 2021年第一季度非利息收入为1887.5万美元，2020年同期为2650万美元，减少762.5万美元[136] - 2021年第一季度非利息收入为2650万美元，较2020年同期的1890万美元增加760万美元，增幅40.4%[137] - 2021年第一季度非利息支出为3710万美元，较2020年同期的3400万美元增加300万美元，增幅9.0%[139] 公司资产负债情况 - 截至2021年3月31日，公司总资产为37.3亿美元，较2020年12月31日增加1.337亿美元，增幅3.7%[140] - 截至2021年3月31日，公司持有的投资贷款总额为22.4亿美元，较2020年12月31日增加2110万美元，增幅0.9%[140] - 截至2021年3月31日，公司证券投资组合为7.772亿美元，较2020年12月31日减少2590万美元，降幅3.2%[140] - 截至2021年3月31日，公司存款总额为31.6亿美元，较2020年12月31日增加1.813亿美元，增幅6.1%[140] - 截至2021年3月31日，商业房地产贷款为6.74亿美元，较2020年12月31日增加1060万美元，增幅1.6%[146] - 截至2021年3月31日，商业专项贷款为2.794亿美元，较2020年12月31日减少3230万美元，降幅10.4%[149] - 截至2021年3月31日，商业普通贷款为5.313亿美元，较2020年12月31日增加1300万美元，增幅2.5%[150] - 公司证券投资组合在2021年3月31日降至7.772亿美元，较2020年12月31日减少2590万美元，降幅3.2%[172] - 证券投资组合减少主要是由于2021年3月31日未实现收益较2020年12月31日下降1850万美元[172] - 截至2021年3月31日，可供出售证券的摊销成本为768,612千美元，公允价值为777,208千美元，未实现收益为8,596千美元；而在2020年12月31日，摊销成本为775,999千美元，公允价值为803,087千美元，未实现收益为27,088千美元[173] - 截至2021年3月31日，总存款为31.6亿美元，较2020年12月31日的29.7亿美元增加了1.813亿美元，增幅为6.1%；其中非利息活期账户占30.5%，有息非到期账户占59.2%，定期存款占10.3%[177] - 截至2021年3月31日，10万美元及以上定期存款中，剩余期限3个月及以内的为3733.5万美元，3 - 6个月的为2992.7万美元，6 - 12个月的为6335.7万美元，12个月以上的为1.13363亿美元，总计2.43982亿美元[180] 借款与信贷额度情况 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司从联邦住房贷款银行（FHLB）的剩余借款能力分别为8.268亿美元和7.993亿美元[181] - 截至2021年3月31日，FHLB借款期末余额为2500万美元，加权平均利率为0.16%，期间最高月末余额为7500万美元，期间平均余额为7444.4万美元，期间加权平均利率为0.19%；而在2020年同期，期末余额为9500万美元，加权平均利率为0.76%，期间最高月末余额为9500万美元，期间平均余额为9500万美元，期间加权平均利率为1.51%[182] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司与达拉斯联邦储备银行的信贷额度分别为5.94亿美元和7.008亿美元；2021年第一季度无借款，2020年同期平均余额为120.9万美元，加权平均利率为0.25%[182][183] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司与多家银行的无抵押信贷额度均为1.65亿美元，在2021年和2020年第一季度均未使用[183] - 截至2021年3月31日，银行可从FHLB额外借款约5.9亿美元，可从美联储贴现窗口借款约5.94亿美元，美联储将一级信贷利率降至0.25%，期限延长至90天[194] 次级债务证券情况 - 2018年12月，公司发行了2650万美元的次级债务证券；其中1240万美元证券于2028年12月到期，前五年平均固定利率为5.74%；1410万美元证券于2030年12月到期，前七年平均固定利率为6.41%；截至2021年3月31日和2020年12月31日，次级债务证券余额均为2650万美元[184] - 2020年9月29日，公司发行5000万美元次级债务证券，扣除约92.6万美元发行成本，前五年固定利率4.50% [186] - 截至2021年3月31日，次级债务证券未偿还总额为7650万美元，扣除约83.7万美元剩余发行成本，余额为7560万美元[187] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，次级递延利息债券未偿还金额为4640万美元[188] 股东权益与资本比率情况 - 截至2021年3月31日，股东权益总额增至3.747亿美元，较2020年12月31日的3.7亿美元增加460万美元，增幅1.2% [196] - 截至2021年3月31日，公司总资本与风险加权资产比率为19.24%，一级资本与风险加权资产比率为15.01%，CET1资本与风险加权资产比率为13.23%，一级资本与平均资产比率为10.35% [200] - 截至2021年3月31日，银行总资本与风险加权资产比率为16.12%，一级资本与风险加权资产比率为14.86%，CET1资本与风险加权资产比率为14.86%，一级资本与平均资产比率为10.26% [200][201] 贷款承诺与备用信用证情况 - 截至2021年3月31日，贷款承诺和未使用信贷额度承诺为5.1216亿美元，备用信用证为88.19万美元，总计5.20979亿美元[208] - 截至2020年12月31日，贷款承诺和未使用信贷额度承诺为4.17798亿美元，备用信用证为104.81万美元，总计4.28279亿美元[208] 资本框架选择情况 - 公司和银行符合社区银行杠杆率框架条件，但目前选择不采用该框架，继续遵循巴塞尔III资本要求[202] 利率风险相关情况 - 公司内部政策规定，收益率曲线逐步平行移动时，后续一年期估计净利息收入风险在100个基点变动下降幅不超7.5%，200个基点变动下不超15%，300个基点变动下不超22.5%[215] - 截至2021年3月31日，利率变动+300、+200、+100、 - 100个基点时，12个月内净利息收入百分比变化分别为7.97、4.51、1.82、 - 1.73；截至2020年12月31日，对应利率变动下净利息收入百分比变化分别为5.33、2.90、1.06、 - 1.24[216] - 公司主要市场风险是利率波动，通过资产负债管理委员会（ALCO）管理利率风险敞口[210][213] - 公司使用利率风险模拟模型和冲击分析测试净利息收入和股权公允价值的利率敏感性[214] 公司资金维持情况 - 公司预计通过盈利、贷款和证券还款及到期活动、持续存款收集活动维持充足现金水平以履行合同义务[209] 公司会计政策情况 - 公司会计和报告政策符合美国公认会计原则（GAAP），并利用《创业企业融资法案》（JOBS Act）的过渡期[220][221] 公司贷款会计处理情况 - 公司贷款按未偿还本金余额减去相关项目报告，利息收入按未付本金余额计提[225] - 贷款逾期超90天或管理层认为利息难以收回时，贷款将被置于非应计状态[226] - 公司贷款损失准备包括特定贷款的特定估值准备和基于历史经验等调整的一般估值准备[227] 公司内部控制情况 - 截至2021年3月31日，公司披露控制和程序有效，该期间内财务报告内部控制无重大变化[236][237] 不同类型贷款详细情况 - 餐厅和零售业主自用贷款总计1.004亿美元，占总贷款的4.5%，平均贷款规模为35.1万美元；分类贷款为180万美元，逾期30天以上贷款为4000美元，非应计贷款为130万美元；贷款损失准备金与总贷款的比例为3.65%；截至2021年3月31日，因疫情有3笔贷款（占比0.5%）进行了调整[173] - 酒店和辅助生活中心贷款总计1.23亿美元，占总贷款的5.5%，平均贷款规模为280万美元；分类贷款为5270万美元，逾期30天以上贷款为280万美元，非应计贷款为220万美元；贷款损失准备金与总贷款的比例为8.76%；截至2021年3月31日，