公司业务运营情况 - 截至2022年9月30日，公司通过RAMP平台每天处理约2700万次广告活动优化，每天摄取60亿行数据，涉及40多个广告垂直领域[233] - 截至2022年9月30日，Protected.net的产品拥有超230万活跃订阅用户[235] - 公司有三个可报告的业务板块，分别是自有运营、合作伙伴网络和订阅[247] - 公司通过与网络合作伙伴的收入分成安排以及直接获取流量连接广告合作伙伴来赚取收入，前者按净额确认，后者按总额确认[242][243] - 公司使用总广告支出、自有运营会话数、合作伙伴网络会话数等指标来跟踪运营情况[244] - 公司主要在美国运营，在加拿大、英国和荷兰也有业务，不进行套期保值活动以减轻外汇汇率波动风险[236] 公司业务合并情况 - 2021年6月28日公司签订业务合并协议，2022年1月27日完成合并，合并代价为4.42168亿美元现金和4.21047亿美元股权，S1 Holdco股权持有人保留的B类单位产生的非控股权益估计价值为1.98691亿美元[237][238] 公司费用分类情况 - 公司的运营费用分为四类，包括收入成本、薪资佣金和福利、销售一般及行政费用、折旧和摊销[248][249][250][251] - 其他费用包括利息费用和认股权证负债公允价值变动[252] 公司税务情况 - S1 Holdco是美国联邦及多数适用州和地方所得税的穿透实体，公司作为法人实体对从S1 Holdco分配的收入缴纳企业联邦、州和地方税[253] 公司财务数据关键指标变化 - 2022年第三季度总营收2.01176亿美元，较2021年同期的1.71446亿美元增长17%；2022年前九个月总营收5.87081亿美元，较2021年同期的4.88586亿美元增长31%[256][259][261] - 2022年第三季度运营亏损4230.7万美元，2021年同期运营收入1602.7万美元；2022年前九个月运营亏损1.05961亿美元，2021年同期运营收入4329.4万美元[256] - 2022年第三季度净亏损3757.9万美元，2021年同期净收入1136.8万美元；2022年前九个月净亏损1.09703亿美元，2021年同期净收入2988.3万美元[256] - 2022年第三季度收入成本1.37681亿美元，较2021年同期的1.28885亿美元增长7%；前九个月收入成本4.1037亿美元，较2021年同期增长24%[256][265][266] - 2022年第三季度调整后总毛利7287.3万美元，较2021年同期的4504.2万美元增长62%；前九个月调整后总毛利2.05054亿美元，较2021年同期增长65%[268][269] - 2022年第三季度薪资、佣金和福利费用5586.2万美元，较2021年同期的1513.9万美元增长超100%[270] - 2022年前九个月，薪资、佣金和福利为144,876美元，较去年同期增长超100%，主要因1.08亿美元基于股票的薪酬等因素[271] - 2022年第三季度，销售、一般和行政费用为16,520美元，较去年同期增长超100%，主要因近期收购和上市相关成本[272] - 2022年前九个月，销售、一般和行政费用为47,668美元，较去年同期增长超100%，主要因合并、收购和上市相关成本[273] - 2022年第三季度和前九个月，折旧和摊销费用分别为33,420美元和90,128美元，较去年同期增长超100%，主要因合并和收购增加无形资产[275] - 2022年第三季度和前九个月，利息费用分别为10,011美元和22,111美元，较去年同期分别增长超100%和82%，因合并增加未偿还贷款余额[277] - 截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物为31,933美元[280] - 2022年1月27日至9月30日，经营活动提供的净现金为521,000美元，主要因折旧和摊销等费用[292] - 2022年1月27日至9月30日，投资活动使用的净现金为453,425,000美元，主要因收购多家公司[295] - 2022年1月27日至9月30日，融资活动使用的净现金为22,552,000美元，主要因赎回股份和偿还贷款等[298] - 2022年8月，董事会授权最高25,000,000美元用于回购A类普通股和认股权证，10月回购190股，总价1,122,000美元[300] - 2021年6月公司与服务提供商签订多年协议，2022年7月至2023年6月需支出8000美元，截至2022年9月30日仍需支出5933美元[302] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年第三季度自有运营业务收入1.4688亿美元，较2021年同期的1.62606亿美元下降10%；前九个月收入4.40844亿美元，较2021年同期增长6%[259][261] - 2022年第三季度合作伙伴网络业务收入1001.5万美元，较2021年同期的884万美元增长13%；前九个月收入3131.4万美元，较2021年同期增长33%[259][261] - 2022年第三季度订阅业务收入4428.1万美元，2021年同期无此项收入；前九个月收入1.14923亿美元，2021年同期无此项收入[259][261] - 2022年前九个月自有运营业务会话增加6.99亿，每会话收入下降约0.04美元；合作伙伴网络业务会话增加7900万，每会话收入增加约0.01美元[262][263] 公司业务奖励情况 - 若Protected.net业务在2023年12月31日前达到特定财务指标，符合条件的受助人将获得价值50000美元的A类普通股全额归属股份奖励；2022年8月30日公司修改2023年奖励，取消运营目标并将奖励减至40000美元，分四期以现金支付[316] - 若Protected.net业务在2024年12月31日前达到特定财务指标，符合条件的受助人将获得价值50000美元的A类普通股全额归属股份奖励，股份将在2024年12月31日后30天内发放[316] 公司商誉处理情况 - 公司每年12月31日进行商誉减值测试，本季度报告期内未发现触发事件，未记录商誉减值费用[313] - 公司对商誉按ASC 350进行会计处理，至少每年在报告单元层面进行减值测试[310] - 公司可选择进行定性分析或定量减值测试评估商誉是否减值[311] 公司会计处理情况 - 公司将与业务合并相关的交易成本在发生时计入销售、一般和行政费用[308] - 公司对基于时间服务条件的股份支付奖励按直线法在归属期（通常为四年）内确认费用[314] - 公司将或有对价在收购日按公允价值记录，并在每个报告期重新计量[308] - 公司在业务合并中按收购日公允价值分配购买价格，超出可辨认净资产的部分确认为商誉[307]