增强披露工作组（EDTF）相关 - 增强披露工作组（EDTF）于2012年由金融稳定委员会成立，旨在确定基本披露原则、建议和最佳实践，以加强银行的风险披露[19] - 文档列出了EDTF的建议及相关披露内容在2024年第一季度股东报告、补充财务信息或补充监管披露中的位置[19][20] 管理层讨论与分析相关 - 管理层讨论与分析用于评估公司2024年1月31日止三个月财务状况和经营成果的重大变化[22] 前瞻性陈述相关 - 公司不时会发布前瞻性陈述，这些陈述受多种风险和不确定性影响，实际结果可能与预期有重大差异[23] - 前瞻性陈述中的重大经济假设在2023年管理层讨论与分析的相关标题下列出，并可能在后续季度报告中更新[24] - 文档中的前瞻性陈述仅代表管理层截至文档日期的观点，公司除法律要求外不承担更新义务[25] 2024年第一季度整体财务数据 - 2024年第一季度总营收为137.14亿加元，调整后为137.71亿加元，净利润报告值为28.24亿加元，调整后为36.37亿加元[27] - 截至2024年1月31日，总贷款净额为9043亿加元，总资产为1.9109万亿加元，总存款为1.1813万亿加元，总股本为1124亿加元[27] - 2024年第一季度报告的普通股权益回报率为10.9%，调整后为14.1%；有形普通股权益回报率为14.9%，调整后为18.7%[27] - 2024年第一季度基本每股收益报告值为1.55加元，调整后为2.01加元；摊薄后每股收益报告值为1.55加元，调整后为2.00加元[27] - 2024年第一季度，公司报告基础的净利息收入为74.88亿加元，非利息收入为62.26亿加元，总收入为137.14亿加元，净利润为28.24亿加元，归属于普通股股东的净利润为27.5亿加元[45] - 2024年第一季度，公司调整后净利息收入为75.45亿加元，非利息收入为62.26亿加元，总收入为137.71亿加元，净利润为36.37亿加元，归属于普通股股东的调整后净利润为35.63亿加元[48] - 2024年第一季度，公司报告基础的基本每股收益为1.55加元，调整后为2.01加元；摊薄每股收益报告基础为1.55加元，调整后为2.00加元[53] - 2024年第一季度，公司无形资产摊销净额为1.75亿加元，其中嘉信理财相关为3100万加元，批发银行相关无形资产为4200万加元[55] - 2024年第一季度，公司报告基础的普通股股东权益回报率为10.9%，调整后为14.1%[58] - 2024年第一季度报告净收入为28.24亿加元，较去年第一季度增加12.43亿加元，增幅79%；调整后净收入为36.37亿加元，较去年第一季度减少5.17亿加元，降幅12%[66] - 2024年第一季度报告净利息收入为74.88亿加元，较去年第一季度减少2.45亿加元，降幅3%；调整后净利息收入为75.45亿加元，较去年第一季度减少3.17亿加元，降幅4%[70] - 2024年第一季度报告非利息收入为62.26亿加元，较去年第一季度增加17.58亿加元，增幅39%；调整后非利息收入为62.26亿加元，较去年第一季度增加10.11亿加元，增幅19%[76] - 2024年第一季度信贷损失拨备为10.01亿加元，较去年第一季度增加3.11亿加元；其中减值拨备为9.34亿加元，较去年第一季度增加3.81亿加元，增幅69%；表现拨备为6700万加元，较去年第一季度减少7000万加元[80] - 截至2024年1月31日的三个月，调整后摊薄每股收益较去年同期下降10%[73] - 截至2024年1月31日的三个月，调整后有形普通股权益回报率为18.7%[73] - 截至2024年1月31日的十二个月，总股东回报率为 - 6.9%，而加拿大同行平均为 - 0.1%[73] - 2024年第一季度保险服务费用为13.66亿美元，较去年第一季度增加2.02亿美元，增幅17%，较上一季度增加2000万美元，增幅1%[85][86] - 2024年第一季度报告的非利息支出为80.3亿美元，较去年第一季度减少8200万美元，降幅1%；调整后为71.25亿美元，增加7.88亿美元，增幅12%[87] - 2024年第一季度报告的非利息支出较上一季度增加4.02亿美元，增幅5%；调整后增加1.37亿美元，增幅2%[90] - 银行报告的效率比率为58.6%，去年第一季度为66.5%，上一季度为57.9%；调整后净ISE效率比率为57.4%，去年第一季度为53.2%，上一季度为58.7%[89][92] - 银行报告的本季度有效所得税税率为19.1%，去年第一季度为42.0%，上一季度为18.5%；调整后为20.4%，去年第一季度为21.7%，上一季度为19.3%[93][94] - 本季度净利息收入为74.88亿美元，非利息收入为62.26亿美元，总营收为137.14亿美元[177] - 本季度报告的普通股权益回报率为10.9%，调整后为14.1%[177] - 本季度摊薄后每股收益报告值为1.55加元，调整后为2加元[177] - 本季度平均总资产为1934亿加元，平均生息资产为1729亿加元[177] 公司业务相关 - 公司服务超2750万客户，超1700万活跃在线和移动客户[34] - 公司是北美第六大银行，在全球金融中心多地运营四大核心业务[34] 重组与费用相关 - 2024年第一季度发生2.91亿加元重组费用，预计2024年上半年还会产生与2023年第四季度规模相近的重组费用[32] - 2024财年第一季度，联邦存款保险公司特别评估导致非利息费用确认4.11亿加元（3亿美元）税前费用，预计该费用会增加[33] 嘉信理财相关 - 公司持有嘉信理财约12.0%的股份，按权益法核算该投资[38][39] - 公司与嘉信理财签订的保险存款账户协议初始到期日为2031年7月1日，嘉信理财有权每年最多减少100亿美元存款[40] - 2023年5月4日，公司与嘉信理财签订修订后的保险存款账户协议，初始到期日延长三年至2034年7月1日，前六年存款余额较低，后期较高，2025年9月前总固定利率义务金额为下限，之后下限设定为600亿美元，嘉信理财可按协议支付费用最多回购68亿美元（50亿美元）固定利率义务金额[42] - 2024年第一季度，嘉信理财行使选择权回购剩余0.7亿美元（0.5亿美元）固定利率义务金额，并向公司支付3200万美元（2300万美元）终止费用[43] 各业务部门财务数据对比 - 2024年1月31日与2023年1月31日相比，美国零售银行报告总收入增加9000万加元，调整后总收入增加9000万加元[63] - 2024年第一季度与2023年第一季度相比，公司业务部门报告净收入增加19.89亿加元，加拿大个人和商业银行增加5600万加元，财富管理和保险增加100万加元，美国零售减少6.77亿加元，批发银行减少1.26亿加元[67] - 2024年第一季度与2023年第一季度相比，批发银行业务报告净利息收入减少3.27亿加元，美国零售减少2.68亿加元，加拿大个人和商业银行增加2.94亿加元，公司业务部门增加5400万加元，财富管理和保险增加200万加元[71] 加拿大个人和商业银行 - 加拿大个人和商业银行本季度净收入为17.85亿美元，较去年第一季度增加5600万美元，增幅3%，年化ROE为34.6%，去年第一季度为39.9%[114] - 加拿大个人和商业银行本季度收入为48.84亿美元，较去年第一季度增加2.95亿美元，增幅6%[114] - 自2024年第一季度起，部分资产管理业务从美国零售部门调整至财富管理和保险部门[107] - 2024年第一季度起，加拿大个人和商业银行分配的资本增加至11.5% CET1资本，去年为11%[111] - 净利息收入为38.33亿美元，较去年第一季度增加2.94亿美元，增幅8%，主要因贷款和存款量增长[115] - 平均贷款量增加360亿美元，增幅7%，其中个人贷款和商业贷款分别增长7%和8%；平均存款量增加140亿美元，增幅3%，个人存款增长6%，商业存款下降2%[115] - 非利息收入为10.51亿美元，与去年第一季度基本持平[116] - 本季度PCL为4.23亿美元，较去年第一季度增加9600万美元；PCL - 受损为3.64亿美元，增加1.44亿美元，增幅65%；PCL - 执行中为5900万美元，减少4800万美元[117] - 非利息支出为19.84亿美元，较去年第一季度增加1.21亿美元，增幅6%，效率比率为40.6%，与去年第一季度持平[118] - 加拿大个人和商业银行本季度净收入为17.85亿美元，较上一季度增加1.06亿美元，增幅6%，年化ROE为34.6%，上一季度为35.1%[119] 美国零售业务 - 美国零售业务本季度报告净收入为9.07亿美元（6.7亿美元），较去年第一季度减少6.77亿美元（5.03亿美元），降幅43%；调整后净收入为12.17亿美元（8.96亿美元），减少4.47亿美元（3.36亿美元），降幅27%[131] - 美国零售业务收入为25.87亿美元，较去年第一季度减少1.76亿美元，降幅6%；净利息收入为21.41亿美元，减少2.07亿美元，降幅9%；非利息收入为4.46亿美元，增加3100万美元，增幅7%[134] - 美国零售业务平均贷款量增加160亿美元，增幅9%；平均存款量减少330亿美元，降幅9%[135] - 美国零售业务本季度PCL为2.85亿美元，较去年第一季度增加1.36亿美元；PCL - 受损为2.79亿美元，增加1.21亿美元，增幅77%；PCL - 执行中为600万美元，去年为收回900万美元[137] - 2024年Q1美国零售业务净收入9.07亿加元（6.7亿美元），较上季度减少3.62亿加元（2.67亿美元），降幅29%（美元口径28%）[140] - 2024年Q1美国零售银行净收入7.13亿加元（5.26亿美元），较上季度减少3.59亿加元（2.65亿美元），降幅33%（美元口径34%）[141] - 2024年Q1季度收入25.87亿美元，较上季度减少900万美元，基本持平；净利息收入21.41亿美元，减少3400万美元，降幅2% [142] - 平均贷款额较上季度增加30亿美元，增幅2%；平均存款额较上季度减少50亿美元，降幅1% [143] - 截至2024年1月31日，AUA为400亿美元，与上季度持平；AUM为70亿美元，与上季度持平 [144] 财富管理和保险业务 - 2024年Q1财富管理和保险业务净收入5.55亿加元，较上季度增加6300万加元，增幅13% [158] - 2024年Q1财富管理和保险业务收入31.35亿加元，较上季度增加1.79亿加元，增幅6% [158] 批发银行业务 - 2024年Q1批发银行业务报告净收入2.05亿加元，较去年第一季度减少1.26亿加元，降幅38% [165] - 2024年Q1批发银行业务收入17.8亿加元，较去年第一季度增加4.35亿加元，增幅32% [165] - 2024年第一季度起，业务部门分配资本提高至11.5% CET1资本，去年为11% [151][164] - 本季度含TD Cowen的非利息支出为15亿美元，较去年第一季度增加6.17亿美元，增幅70%；调整后为13.83亿美元，增加5.21亿美元，增幅60%[166] - 批发银行业务本季度净收入为2.05亿美元，较上一季度增加1.88亿美元；调整后为2.98亿美元，增加1.2亿美元，增幅67%；收入增加2.92亿美元，增幅20%[167] - 本季度PCL为1000万美元，较上一季度减少4700万美元；PCL - 履约为500万美元，因上一季度的增加而减少5200万美元[168] - 本季度报告的非利息支出较上一季度增加5900万美元，增幅4%；调整后增加1.39亿美元，增幅11%[169] 企业部门 - 企业部门本季度报告净亏损6.28亿美元，去年第一季度为26.17亿美元；调整后净亏损为2.18亿美元，去年第一季度为1.4亿美元[173] - 企业部门本季度报告净亏损较上一季度的5.91亿美元有所增加；调整后净亏损为2.18亿美元，上一季度为1.33亿美元[174] 资产负债相关 - 截至2024年1月31日，公司总资产为19110亿美元，较2023年10月31日减少440亿美元，加元升值使总资产减少310亿美元[182] - 总资产减少主要源于衍生品资产减少270亿美元、现金及银行有息存款减少240亿美元等，部分被交易贷款等增加100亿美元等抵消[183] - 截至2024年1月31日，公司总负债为17980亿美元，较2023年10月31日减少450亿美元，加元升值使总负债减少320亿美元[189] - 总负债减少主要源于衍生品负债减少18