营收情况 - 2024年第一季度营收1.97101亿美元，2023年同期为3.51812亿美元[8] - 2024年第一季度总营收1.97101亿美元，2023年同期为3.51812亿美元[17] 亏损情况 - 2024年第一季度净亏损9739.3万美元，2023年同期为1.00866亿美元[8] - 2024年第一季度归属于公司的净亏损为9739.3万美元，2023年同期为1.00866亿美元[60] 普通股情况 - 截至2024年3月31日，普通股发行6.97689963亿股，流通6.97321492亿股；截至2023年12月31日，发行6.97131838亿股，流通6.96856131亿股[7] - 2023年6月7日收盘后，公司进行了1比10的A类普通股反向股票分割[13] - 公司获授权发行15.25亿股，包括15亿股普通股和2500万股优先股；特定非美国公民增量定期贷款人可获集体投票权，相当于普通股投票权的1%[37] 现金流量情况 - 2024年第一季度经营活动净现金使用量为7379.4万美元，2023年同期为2.02482亿美元[12] - 2024年第一季度投资活动净现金为1960.3万美元，2023年同期使用1103.5万美元[12] - 2024年第一季度融资活动净现金使用量为2431.4万美元，2023年同期为675.2万美元[12] - 截至2024年3月31日，现金及现金等价物和受限现金为2.1329亿美元，2023年初为6.20153亿美元[12] - 2024年第一季度支付利息现金为679.2万美元，2023年同期为810万美元[12] - 2024年第一季度因购买协议营运资金调整收到340万美元[22] - 2024年3月31日现金及现金等价物和受限现金总计2.1329亿美元，2023年12月31日为2.92825亿美元[25] 应收账款与递延收入情况 - 2024年3月31日应收账款净额为4231.7万美元，2023年12月31日为3823.7万美元[17] - 2024年3月31日递延收入总额为6.98791亿美元，2023年12月31日为7.24229亿美元[17] 合同成本情况 - 2024年第一季度获取合同的资本化成本为200万美元，2023年同期为160万美元[18] 财产和设备情况 - 2024年3月31日财产和设备总额为3.21904亿美元，2023年12月31日为3.37714亿美元[19] 业务出售情况 - 2023年9月30日公司完成飞机管理业务出售，交易总价1910万美元，确认出售损失300万美元[21] 商誉情况 - 2024年3月31日商誉总额为2.17516亿美元，2023年12月31日为2.18208亿美元[23] 无形资产情况 - 2024年第一季度无形资产摊销费用为520万美元，2023年同期为590万美元[24] - 2024年3月31日无形资产净值为1.12447亿美元，2023年12月31日为1.17766亿美元[24] - 2024年第一季度无形资产负债摊销费用为40万美元，2023年同期为50万美元[25] - 截至2024年3月31日，无形资产和无形资产负债未来摊销费用总计分别为1.12447亿美元和1182.1万美元[25] 债务情况 - 截至2024年3月31日，长期债务净额为2.2278亿美元，2023年12月31日为2.35074亿美元[26] - 2024年第一季度公司全额赎回八架飞机的设备票据，使设备票据未偿还本金总额减少1630万美元[28] - 2024年和2023年第一季度债务折扣和递延融资成本摊销费用分别为50万美元和90万美元[28] - 截至2024年3月31日，设备票据下114架飞机的账面价值为2.658亿美元[28] - 信贷协议下的定期贷款本金总额为3.9亿美元，循环信贷额度为1亿美元[29] - 定期贷款和循环信贷额度的年利率为10%，违约情况下利率将提高2%[29] - 公司向初始贷款人和增量定期贷款人发行了投资者股份，包括初始股份和递延股份[29] - 2023年12月31日止年度，初始定期贷款记录总额4490万美元，初始发行记录总额6420万美元，递延发行记录总额2.409亿美元；2023年12月31日止三个月，增量定期贷款记录总额940万美元，重新分配股份记录总额3060万美元[30] - 与原始信贷协议等相关的总发行成本为2950万美元，定期贷款分配410万美元，投资者发行分配2540万美元；2023年9月20日定期贷款初始账面价值为4140万美元，2023年11月15日增量定期贷款初始账面价值为870万美元[30] - 2024年3月31日止三个月，定期贷款债务折扣和递延发行成本摊销240万美元计入利息费用[30] 公允价值情况 - 2024年3月31日，货币市场基金公允价值9.3万美元，公共认股权证负债公允价值2.6万美元，私人认股权证负债公允价值1.4万美元，设备票据公允价值24132.8万美元，定期贷款公允价值29780万美元；2023年12月31日，货币市场基金公允价值9.4万美元，公共认股权证负债公允价值7000美元，私人认股权证负债公允价值5000美元，设备票据公允价值25625.6万美元，定期贷款公允价值29780万美元[34] 租赁情况 - 2024年第一季度，经营租赁成本754万美元，短期租赁成本21.3万美元，可变租赁成本431.3万美元，总租赁成本1206.6万美元；2023年同期分别为1169.4万美元、248.6万美元、583.3万美元和2001.3万美元[36] - 2024年第一季度，经营租赁现金支付768.5万美元，2023年同期为1010.2万美元；2023年第一季度以经营租赁义务换取使用权资产542万美元，2024年同期无[36] - 截至2024年3月31日，经营租赁加权平均剩余租赁期限为6.8年，加权平均折现率为9.3%；截至2023年12月31日，分别为6.7年和9.2%[37] - 截至2024年3月31日，经营租赁未来到期付款总额1.00201亿美元，扣除利息后租赁义务总额7181.1万美元[37] 激励计划情况 - 截至2024年3月31日，WUP管理激励计划已授权并发行310万份WUP利润权益，WUP期权计划已授权并发行180万份WUP股票期权[38] - 截至2024年3月31日，WUP未行使股票期权为110.5万份，加权平均行使价格75.45美元，加权平均授予日公允价值12.68美元[39] - 修订并重述的2021 LTIP计划下，截至2024年3月31日，授权发行股份总数为520万股[39] - 截至2024年3月31日，非归属受限股票单位（RSUs）为521.2万份，加权平均授予日公允价值4.82美元，相关未确认薪酬成本2040万美元，预计在2.6年内确认[40][42] - 截至2024年3月31日，非归属绩效受限股票单位（PSUs）为47.7万份，加权平均授予日公允价值3.06美元，相关未确认薪酬成本140万美元，预计在2.6年内确认[42][43] - 截至2024年3月31日，Wheels Up未行使股票期权为7.7万份，加权平均行使价格100美元，加权平均授予日公允价值47.52美元，加权平均剩余合同期限约3.6年[44][45] - 公司分别于2023年11月30日和2024年3月3日批准向CEO和CFO授予执行绩效奖，授予日公允价值分别为1.484亿美元和5090万美元[45][48] - 2024年第一季度，公司确认与执行绩效奖相关的薪酬费用800万美元，剩余未确认费用1.887亿美元，预计在4.8年内确认[48] - 执行绩效奖的归属取决于公司偿还3.9亿美元定期贷款及服务归属条件，25%的奖励分别在2024 - 2027年9月20日归属[45] - 截至2024年3月31日，执行绩效奖的绩效归属条件未满足，无股份归属，但相关绩效目标预计在2028年9月20日实现[48] - 2024年第一季度授予的310万份RSU和PSU奖励的股份结算，取决于公司股东在2024年年会上批准修订并重述的2021 LTIP计划[41][42] - 2024年和2023年授予日公允价值估计假设中，预期期限分别为4.9年和5.2年，波动率分别为65%和60%，无风险利率分别为4.1%和4.3%，预期股息率均为0%[49] - 2024年和2023年第一季度，WUP利润权益、股票期权、RSUs和PSUs、高管绩效奖励的薪酬费用分别为0和0.1百万美元、0和0.5百万美元、3.2百万美元和5.7百万美元、8.0百万美元和0[49] - 作为业务合并的一部分，部分WUP股权持有人有权获得最多0.9百万股额外普通股，分三阶段根据不同股价条件归属，授予日公允价值为5790万美元[49] 库存股情况 - 截至2024年3月31日，公司有368,471股库存股，增加源于RSU归属时预留用于结算员工税款的普通股[50] 认股权证情况 - 业务合并前，Aspirational发行7,991,544份可赎回公共认股权证和4,529,950份可赎回私人认股权证，公司承接，截至2024年3月31日均未行使[51] - 2024年3月31日认股权证数量为125.2149万份，2023年同期相同[62] 或有股份与受限股票单位等情况 - 2024年3月31日或有股份数量为90万份，2023年同期相同[62] - 2024年3月31日受限股票单位和绩效股票单位数量为379.0537万份，2023年同期为278.5266万份[62] - 2024年3月31日股票期权数量为118.1652万份，2023年同期为136.6515万份[62] - 2024年3月31日反摊薄证券总数为712.4338万份，2023年同期为630.393万份[62] 税务情况 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司估计销售和使用税潜在风险敞口为1050万美元，费用计入应计费用和收入成本[55] - 2024年和2023年第一季度，与达美航空CCA相关交易产生的费用分别为0.1百万美元和0.6百万美元[56] - 2023年3月1日宣布重组计划，预计产生约1400万美元税前费用，2022年第四季度和2023年第一季度已产生1770万美元费用，截至2023年12月31日已支付所有费用[57] - 2024年和2023年第一季度，公司分别记录所得税收益0.1百万美元和所得税费用0.2百万美元，有效税率分别为0.1%和 - 0.2%[58] - 由于初始发行，公司在2023年第三季度经历所有权变更，将限制税收属性用于抵消未来收入的可用性，正在进行正式分析[59] 每股净亏损与加权平均流通股情况 - 2024年第一季度基本和摊薄每股净亏损为0.14美元，2023年同期为3.98美元[60] - 2024年第一季度加权平均流通普通股股数为6.9798303亿股，2023年同期为2533.4527万股[60] 股息情况 - 2024年和2023年第一季度均未宣告或支付股息[60] 市场风险情况 - 公司主要市场风险与利率、航空燃油和外汇有关，与年报中描述相比无重大变化[103] 公司业务情况 - 公司是美国领先按需私人航空服务提供商，与达美航空合作提供私人和商务旅行无缝服务[13]