公司市场地位 - 公司产品在美国约48%的家庭中可见，是核心地区第二大咸味零食生产商[111] 销售数据 - 截至2023年4月2日的13周内，美国咸味零食零售销售增长14.8%，公司零售销售增长9.4%[113][114] - 2023年4月2日结束的13周内，净销售额为3.514亿美元，较2022年同期增加1070万美元，增幅3.1%[124] - 2023年4月2日结束的13周内，IO折扣从2022年同期的3420万美元增至4220万美元，排除影响后有机净销售额增长4.0%[125] - 2023年4月2日结束的13周内，Power品牌销售增长约8.7%，Foundation品牌销售下降约4.9%[127] 工资税存款 - 公司递延780万美元工资税存款，第一期390万美元于2021年12月31日支付，剩余390万美元于2023财年开始时支付[116] 可变利率债务 - 2023年4月2日，公司可变利率债务为8.846亿美元，高于2023年1月1日的8.674亿美元，加权平均利率为5.6%，高于2022年同期的3.9%[118] 人员比例 - 截至2023年4月2日，独立运营商（IO）和路线销售专业人员（RSP）的比例约为96%和4%，2022年4月3日为89%和11%[121] 毛利润与毛利润率 - 2023年4月2日结束的13周内，毛利润为1.045亿美元，较2022年同期增加，主要受定价举措推动[128] - 2023年4月2日止十三周毛利润率为29.7%，2022年4月3日止十三周为30.5%；IO折扣从2022年的3420万美元增至2023年的4220万美元[129] 销售、分销和行政费用 - 2023年4月2日止十三周销售、分销和行政费用为1.061亿美元，2022年4月3日止十三周为1.267亿美元，同比减少2060万美元，降幅16.2%；剔除特定项目后，2023年该费用同比增长3.1%[130] 资产出售损益 - 2023年4月2日止十三周资产出售损益为亏损50万美元，2022年4月3日止十三周为收益40万美元[131] 其他费用净额与利息费用 - 2023年4月2日止十三周其他费用净额为1500万美元，2022年4月3日止十三周为660万美元；2023年利息费用为1440万美元，2022年为910万美元[132] 所得税 - 2023年4月2日止十三周所得税收益为260万美元，2022年4月3日止十三周所得税费用为280万美元[133] EBITDA与调整后EBITDA - 2023年4月2日止十三周EBITDA为1700万美元，2022年4月3日止十三周为160万美元；调整后EBITDA分别为4040万美元和3650万美元，占净销售额百分比分别为11.5%和10.7%[138] 现金流量 - 2023年4月2日止十三周经营活动净现金使用量为844.3万美元，2022年为3600.4万美元；投资活动净现金使用量分别为1401.8万美元和510.3万美元；融资活动净现金提供量分别为745.2万美元和1410.8万美元[138][143] 合并现金余额 - 截至2023年4月2日，公司合并现金余额（含现金等价物）为5790万美元，较2023年1月1日减少1500万美元[143] 资产抵押循环信贷额度 - 截至2023年4月2日和2023年1月1日，资产抵押循环信贷额度（ABL）分别有2000万美元和0美元未偿还，可用借款额度分别为1.408亿美元和1.63亿美元，未使用额度费用率为0.5%[145] 过渡信贷协议 - 2020年12月14日，公司签订4.9亿美元过渡信贷协议用于收购Truco和知识产权，年利率基于4.25%加1个月LIBOR[147] 过渡信贷协议修订案2号 - 2021年1月20日，公司签订《过渡信贷协议》修订案2号，筹集7.2亿美元定期贷款B，利率为伦敦银行同业拆借利率加3.00%，并将协议到期日延至2028年1月20日，用于赎回4.1亿美元定期贷款B和3.58亿美元过渡信贷协议本金，产生840万美元债务发行成本和原始发行折扣[148] 过渡信贷协议修订案3号 - 2021年6月22日，公司签订《过渡信贷协议》修订案3号，将定期贷款B本金余额增加7500万美元至7.95亿美元，产生70万美元相关债务发行成本和原始发行折扣[149] 房地产定期贷款协议 - 2022年10月12日，公司子公司签订8810万美元房地产定期贷款协议，净收益约8500万美元，期限10年，每年摊销约350万美元本金，利率约5.93%，部分收益用于偿还资产支持贷款安排[150] 长期债务情况 - 截至2023年4月2日，定期贷款B本金余额7.77298亿美元，加权平均利率7.61%；房地产贷款本金余额8725.9万美元；设备贷款本金余额5440万美元；资产支持贷款安排本金余额2000万美元；长期债务总额9.2929亿美元，长期部分9.10083亿美元[152] 融资租赁义务协议 - 2021 - 2023财年，公司签订的融资租赁义务协议分别提款2650万美元、3240万美元和230万美元，利率3.26% - 6.73%，到期日至2028年[153] 资产支持贷款安排利率 - 截至2023年4月2日，资产支持贷款安排利率为8.50%（优惠利率）和6.26%[154] 经销商合同买断费用 - 2022年第一财季，公司买断并终止多家经销商合同，产生2300万美元费用，截至2023年1月1日未偿余额50万美元，于2023年4月2日支付完毕[155] 利息费用构成 - 2023年4月2日止十三周，公司利息费用为1437.8万美元，其中定期贷款、资产支持贷款安排和其他长期债务利息1414.2万美元[157] 采购承诺 - 截至2023年4月2日，公司未完成采购承诺总额7310万美元，2023年4月2日止十三周记录采购承诺损失270万美元[158] 贷款担保余额 - 截至2023年4月2日，公司为IOs提供的贷款担保余额分别为：Cadence Bank 110万美元、美国银行4.02亿美元、M&T银行310万美元[159][160][161] 分销路线处理 - 公司购买和出售分销路线以维护DSD网络，出售分销路线的损益在交易完成和签署相关文件后记录，购买的分销路线记为无形资产[167] 收购成本分配 - 公司将收购公司的成本分配到可识别的有形和无形资产及承担的负债，剩余金额记为商誉，其估值和减值测试需重大管理判断和估计[168] 有限寿命无形资产处理 - 有限寿命无形资产包括分销/客户关系、技术、商标和非竞争协议，按估计使用寿命摊销，仅在有潜在减值迹象时进行减值测试[169] 商誉和无限寿命无形资产处理 - 商誉和其他无限寿命无形资产（包括商号、主分销权和公司自有路线）不摊销，至少每年进行减值测试[170] 会计准则更新采用 - 公司提前采用会计准则更新2017 - 04，将根据报告单元账面价值超过公允价值的部分记录减值费用[171] 商誉和无限寿命无形资产减值测试评估 - ASC 350允许公司先评估定性因素，以确定是否需对商誉和无限寿命无形资产进行定量减值测试[172] 报告单元商誉减值测试情况 - 公司将现有零食业务确定为唯一报告单元，2022年第四季度首日的定性分析表明至2023年4月2日报告单元公允价值无重大影响，无需进行定量商誉减值测试[173] 所得税核算方法 - 公司按ASC 740的资产和负债法核算所得税，确认当期税项负债或应收款以及递延税项资产和负债，税率变化影响在颁布期间计入运营[174] 所得税不确定性处理 - 公司遵循ASC 740 - 10处理所得税不确定性，截至2023年4月2日和2023年1月1日无需报告未确认税项利益负债，预计下一年无重大变化[176] 收购交易处理 - 公司评估资产收购等交易，先进行筛选测试确定按业务合并或资产收购处理，采用收购法核算收购业务，资产和负债按收购日公允价值记录，溢价记为商誉[177][178] 财年与财季情况 - 2023财年和2022财年均为52周财年，财季通常为13周，53周财年第四季度为14周[110]