公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年4月30日，公司资产总计2692146千加元，较2021年10月31日的2415086千加元增长11.47%，较2021年4月30日的2139757千加元增长25.81%[2] - 2022年第一季度利息收入为25848千加元，较2021年同期的21649千加元增长19.4%；上半年利息收入为50568千加元，较2021年同期的43164千加元增长17.15%[4] - 2022年第一季度净利息收入为17242千加元，较2021年同期的15095千加元增长14.22%；上半年净利息收入为34127千加元，较2021年同期的29469千加元增长15.81%[4] - 2022年第一季度总营收为18635千加元，较2021年同期的15970千加元增长16.7%；上半年总营收为36901千加元，较2021年同期的31392千加元增长17.55%[4] - 2022年第一季度净利润为4943千加元，较2021年同期的5744千加元下降13.94%；上半年净利润为10509千加元，较2021年同期的11034千加元下降4.76%[4] - 2022年上半年经营活动产生的现金流量净额为 - 72027千加元，较2021年同期的 - 36931千加元净流出增加94.9%[6] - 2022年上半年投资活动使用的现金流量净额为 - 195千加元，较2021年同期的 - 8493千加元净流出减少97.7%[6] - 2022年上半年融资活动使用的现金流量净额为 - 2316千加元，较2021年同期的60208千加元由净流入转为净流出[6] - 截至2022年4月30日，现金余额为198157千加元，较2021年10月31日的271523千加元下降27.02%，较2021年4月30日的272428千加元下降27.26%[2][6] - 2022年上半年加权平均普通股股数为27441082股，较2021年同期的21123559股增长29.9%[4] - 截至2022年4月30日，公司应收账款为375万加元，较2021年10月31日的264.3万加元有所增加[46] - 截至2022年4月30日，公司应付账款和其他负债为584.9万加元，较2021年10月31日的689.3万加元有所减少[48] - 截至2022年4月30日，公司十年期无担保次级应付票据本金为500万加元，期末余额为490.3万加元[47] - 截至2022年4月30日，公司十年期无担保次级应付票据本金为7500万美元，期末余额为9350.7万加元[47] - 截至2022年4月30日，公司普通股流通股数量为2744.1082万股，与2021年10月31日持平[49] - 截至2022年4月30日，公司无减值贷款，与2021年10月31日情况相同[45] - 2022年4月30日，1系列优先股流通数量为1,461,460股，与2021年10月31日持平[50] - 2021年4月30日，公司赎回全部1,681,320股流通的非累积3系列优先股，每股赎回价格10美元，总计1680万美元，发行时产生的110万美元交易成本从留存收益中扣除[51] - 2022年4月30日，公司获授权通过股票期权计划发行1,240,000份普通股股票期权，其中953,730份已发行且流通，2021年10月31日为40,000份[52] - 2022年第一季度和上半年，公司分别确认与授予期权估计公允价值相关的薪酬费用42.4万美元（2021年4月30日为0）和62万美元（2021年4月30日为0）[55] - 2022年4月30日和2021年4月30日，公司第一季度所得税拨备分别为180万美元和220万美元，上半年分别为390万美元和420万美元，法定联邦和省级所得税综合税率约为27%[57] - 2022年第一季度和上半年，公司净利润分别为494.3万美元和1050.9万美元，2021年同期分别为574.4万美元和1103.4万美元；普通股每股收益分别为0.17美元和0.36美元，2021年同期分别为0.25美元和0.47美元[58] - 2022年4月30日，贷款承诺为3.12125亿美元，信用证为546.55万美元，总计3.6678亿美元；2021年10月31日总计3.4271亿美元；2021年4月30日总计3.09763亿美元[60] - 2022年4月30日，关联方欠款总计130万美元（2021年10月31日为150万美元），关联方控制的公司欠款总计240万美元（2021年10月31日为280万美元）；第一季度和上半年利息收入分别为2.3万美元（2021年4月30日为1.9万美元）和4.8万美元（2021年4月30日为3.6万美元）[61] - 2022年4月30日，公司普通股一级资本（CET1）比率为13.66%，一级资本比率为14.25%，总资本比率为18.68%；2021年10月31日分别为15.18%、15.86%和20.80%，均超过OSFI规定的最低要求[71] - 2022年4月30日，公司杠杆率为11.63%，2021年10月31日为12.60%，均符合OSFI规定[73] - 利率上升100个基点，2022年4月30日预计12个月净利息收入增加592.7万加元，60个月报告权益增加293.6万加元；利率下降100个基点，预计12个月净利息收入减少629.2万加元，60个月报告权益减少300.8万加元[75] - 2022年4月30日现金及现金等价物账面价值和公允价值均为1.98157亿加元，贷款账面价值24.50276亿加元、公允价值24.85663亿加元[77] - 2022年4月30日，公司总资产26.92146亿加元，总负债23.50732亿加元[83][84] - 2021年4月30日，公司总资产21.39757亿加元，总负债18.92391亿加元[83][84] - 2022年4月30日资产与负债的久期差为3.1个月，2021年10月31日为2.3个月[75] - 截至2022年4月30日，公司当前的收益和资产基本都来自加拿大[84] 公司贷款业务数据关键指标 - 截至2022年4月30日，贷款总额为24.42204亿加元，信贷损失拨备为153.3万加元，净贷款为24.50276亿加元[22] - 截至2022年4月30日，销售点贷款和租赁为16.10336亿加元，商业房地产抵押贷款为7.82274亿加元，商业房地产贷款为1406.5万加元，公共部门及其他融资为3552.9万加元[22] - 截至2022年4月30日，销售点贷款和租赁预期信用损失率为0.03%，商业房地产抵押贷款为0.13%，商业房地产贷款为0.28%，公共部门及其他融资为0.07%[23] - 公司贷款组合分为销售点贷款和租赁、商业房地产抵押贷款、商业房地产贷款、公共部门及其他融资四大类[18] - 截至2022年4月30日的三个月，销售点贷款和租赁期末余额为41.9万加元[37] - 截至2022年4月30日的三个月，商业房地产抵押贷款期末余额为104.9万加元[37] - 截至2022年4月30日的三个月，商业房地产贷款期末余额为4万加元[37] - 截至2022年4月30日的三个月，公共部门和其他融资期末余额为2.5万加元[37] - 截至2021年4月30日的三个月，销售点贷款和租赁期末余额为23.8万加元[39] - 截至2021年4月30日的三个月，商业房地产抵押贷款期末余额为130.8万加元[39] - 截至2021年4月30日的三个月，商业房地产贷款期末余额为4.9万加元[39] - 截至2021年4月30日的三个月，公共部门和其他融资期末余额为4.1万加元[39] - 截至2022年4月30日，销售点贷款和租赁的ECL准备金期末余额为41.9万加元，较期初的27.5万加元增加了14.4万加元[41] - 截至2022年4月30日，商业房地产抵押贷款的ECL准备金期末余额为104.9万加元，较期初的111.4万加元减少了6.5万加元[41] - 截至2022年4月30日，商业房地产贷款的ECL准备金期末余额为4万加元，较期初的4.5万加元减少了0.5万加元[41] - 截至2022年4月30日，公共部门和其他融资的ECL准备金期末余额为2.5万加元，较期初的1.9万加元增加了0.6万加元[41] 公司预期信用损失相关情况 - 公司需维持预期信用损失拨备以吸收信贷相关损失，采用预期信用损失方法估算[24] - 公司在每个报告日评估贷款信用风险是否显著增加，考虑贷款内部风险评级等因素[25][26] - 预期信用损失是贷款预期现金短缺按有效利率折现的估计值[29] - 公司将未来经济条件影响纳入预期信用损失估算，使用穆迪分析的信用风险建模系统和宏观经济情景数据[30] - 公司利用多个宏观经济情景的指标数据，包括实际GDP、失业率等，以减轻预期信用损失估算的波动性[31][32] - 截至2022年4月30日，公司报告的预期信用损失（ECL）为153.3万加元[36] - 宏观经济情景中，上行情景下ECL为92.5万加元，与报告ECL的差异为 - 60.8万加元，差异百分比为 - 40%；基线情景下ECL为114.9万加元，与报告ECL的差异为 - 38.4万加元，差异百分比为 - 25%；下行情景下ECL为154.9万加元，与报告ECL的差异为1.6万加元，差异百分比为1%[36] 公司可报告经营分部业务数据关键指标变化 - 自2022年1月31日季度起，公司按照IFRS 8进行分部报告，设立数字银行和DRTC（网络安全服务）两个可报告经营分部[17] - 2022年第一季度，数字银行净利息收入1724.2万加元，非利息收入139.3万加元，总收入1863.5万加元，净利润541.5万加元[83] - 2022年第一季度，DRTC净利息收入为0，非利息收入143.4万加元，总收入143.4万加元，净亏损47.2万加元[83] - 2022年前六个月，数字银行净利息收入3412.7万加元，非利息收入277.4万加元，总收入3690.1万加元，净利润1083.4万加元[84] - 2022年前六个月，DRTC净利息收入为0，非利息收入285.5万加元，总收入285.5万加元，净亏损32.5万加元[84]