公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年7月31日，公司资产总计30.75343亿加元，较2021年10月31日的24.15086亿加元增长27.34%，较2021年7月31日的22.85771亿加元增长34.54%[3] - 截至2022年7月31日，公司股东权益为3466.48万加元，较2021年10月31日的3321.06万加元增长4.38%，较2021年7月31日的2520.32万加元增长37.54%[3] - 2022年前三季度，公司利息收入为8474.5万加元，较2021年同期的6556.4万加元增长29.26%；利息支出为3055.6万加元，较2021年同期的2155.3万加元增长41.77%[5] - 2022年前三季度，公司净利息收入为5418.9万加元，较2021年同期的4401.1万加元增长23.13%；非利息收入为395.1万加元，较2021年同期的311万加元增长27.04%[5] - 2022年前三季度，公司总营收为5814万加元，较2021年同期的4712.1万加元增长23.38%；净利润为1622.9万加元，较2021年同期的1647万加元下降1.46%[5] - 2022年前三季度，公司经营活动产生的现金流量净额为 - 4589.6万加元，较2021年同期的 - 1023万加元净流出增加[7] - 2022年前三季度，公司投资活动使用的现金流量净额为13417.3万加元，较2021年同期的849.3万加元净流出大幅增加[7] - 2022年前三季度，公司筹资活动使用的现金流量净额为327.1万加元，较2021年同期的净流入5927.1万加元由正转负[7] - 2022年前三季度，公司现金及现金等价物净减少18334万加元，较2021年同期的净增加4054.8万加元由正转负[7] - 截至2022年7月31日，公司现金余额为8421.4万加元，较2021年10月31日的27152.3万加元下降68.98%，较2021年7月31日的29700.5万加元下降71.65%[3][7] - 截至2022年7月31日，其他资产总计4332.6万加元，较2021年10月31日的4051.3万加元有所增加[52] - 截至2022年7月31日，次级应付票据总计9870.6万加元，较2021年10月31日的9527.2万加元有所增加[53] - 截至2022年7月31日，其他负债总计15492.6万加元，较2021年10月31日的13450.4万加元有所增加[54] - 截至2022年7月31日，公司流通在外的普通股数量为27441082股，与2021年10月31日持平[55] - 2022年7月31日，1,461,460股1系列优先股流通在外，与2021年10月31日数量相同[56] - 2022年7月31日，公司获授权发行1,240,000份普通股股票期权，其中953,730份已发行并流通在外，2021年10月31日为40,000份[58] - 2022年1月31日至7月31日授予913,730份股票期权，公允价值按每股3.10美元估计，补偿费用3至7月为42.4万美元，1至7月为100万美元，2021年同期均为零[61] - 2022年3至7月和1至7月所得税拨备分别为210万美元和600万美元，2021年同期分别为200万美元和620万美元，法定联邦和省级所得税综合税率约27%[62] - 2022年3至7月和1至7月净收入分别为572万美元和1622.9万美元，每股收益分别为0.20美元和0.56美元，2021年同期分别为543.6万美元和1647万美元，每股收益分别为0.25美元和0.72美元[63] - 2022年7月31日，贷款承诺为3.15757亿美元，信用证为587.32万美元，总计3.74489亿美元，2021年7月31日分别为2.80086亿美元、514.18万美元和3.31504亿美元[66] - 2022年7月31日，关联方欠款总计130万美元，2021年10月31日为150万美元；关联方控制公司欠款240万美元，2021年10月31日为280万美元；3至7月和1至7月利息收入分别为2.4万美元和7.1万美元，2021年同期分别为2.5万美元和5.8万美元[67] - 2022年7月31日，CET1资本比率为12.51%，一级资本比率为13.04%，总资本比率为17.05%；2021年10月31日分别为15.18%、15.86%和20.80%，均超过OSFI规定的最低要求[77] - 截至2022年7月31日和2021年10月31日，资产负债表内资产分别为3075343千加元和2415086千加元，杠杆率分别为10.38%和12.60%[80] - 利率上升100个基点，2022年7月31日预计12个月内净利息收入增加5877千加元，2021年10月31日增加4147千加元；利率下降100个基点，2022年预计减少5823千加元，2021年减少3220千加元[83] - 2022年7月31日和2021年10月31日，现金账面价值和公允价值均为84214千加元和271523千加元[85] - 2022年7月31日和2021年10月31日，贷款账面价值分别为2814121千加元和2103050千加元，公允价值分别为2849584千加元和2118636千加元[85] 公司业务线划分及投资情况 - 2022年1月31日季度起，公司按照IFRS 8进行分部报告，设立数字银行和DRTC两个可报告经营分部[18] - 2022年7月31日季度，公司购买一系列加拿大政府国库券，成本8880万加元，面值9000万加元，加权平均收益率2.60%；购买美国政府国库券，成本3490万美元（4530万加元），面值3500万美元（4560万加元），收益率2.15%[19] 公司贷款业务数据关键指标变化 - 截至2022年7月31日，公司贷款总额28.0315亿加元，信贷损失准备169.9万加元，净贷款额28.14121亿加元[25] - 截至2022年7月31日，销售点贷款和租赁为1.998993亿加元，预期信用损失率0.03%；商业房地产抵押贷款为7550.42万加元，预期信用损失率0.15%；商业房地产贷款为135.1万加元，预期信用损失率0.36%；公共部门和其他融资为356.05万加元，预期信用损失率0.07%[25] - 截至2022年7月31日的三个月，销售点贷款和租赁期末余额为52.8万加元，较期初增加10.9万加元[43] - 截至2022年7月31日的三个月，商业房地产抵押贷款期末余额为109.6万加元，较期初增加4.7万加元[43] - 截至2022年7月31日的三个月，商业房地产贷款期末余额为4.9万加元，较期初增加0.9万加元[43] - 截至2022年7月31日的三个月，公共部门和其他融资期末余额为2.6万加元，较期初增加0.1万加元[43] - 截至2021年7月31日的三个月，销售点贷款和租赁期末余额为25.9万加元，较期初增加2.1万加元[45] - 截至2021年7月31日的三个月，商业房地产抵押贷款期末余额为140.1万加元，较期初增加9.3万加元[45] - 截至2021年7月31日的三个月，商业房地产贷款期末余额为5.2万加元，较期初增加0.3万加元[45] - 截至2021年7月31日的三个月，公共部门和其他融资期末余额为2万加元，较期初减少2.1万加元[45] - 截至2022年7月31日，销售点贷款和租赁期末余额为52.8万加元，较期初27.5万加元增加25.3万加元[47] - 截至2022年7月31日，商业房地产抵押贷款期末余额为109.6万加元，较期初111.4万加元减少1.8万加元[47] - 截至2022年7月31日，商业房地产贷款期末余额为4.9万加元，较期初4.5万加元增加0.4万加元[47] - 截至2022年7月31日，公共部门和其他融资期末余额为2.6万加元，较期初1.9万加元增加0.7万加元[47] - 截至2022年7月31日，公司持有三笔减值贷款，总计140万加元，其中两笔总计100万加元已于2022年8月2日全额偿还，第三笔40万加元预计2022年9月初偿还[51] 公司预期信用损失相关情况 - 公司需维持预期信用损失准备以吸收信贷相关损失，采用预期信用损失方法估算[26] - 公司在每个报告日评估贷款信用风险是否显著增加，考虑贷款内部风险评级等因素[28][29] - 预期信用损失是贷款预期现金短缺按有效利率折现的估计值[32] - 公司将未来经济条件影响纳入预期信用损失估算，使用第三方穆迪分析的信用风险建模系统和宏观经济情景数据[33] - 公司利用GDP、失业率等宏观经济指标数据，对信用风险参数模型进行敏感性分析，采用上行、下行和基线宏观经济情景估算预期信用损失[35][36] - 截至2022年7月31日，公司报告的预期信用损失（ECL）为169.9万加元[40] - 上行情景下ECL为112.9万加元，较报告值减少57万加元，降幅34%；基线情景下ECL为143.6万加元，较报告值减少26.3万加元，降幅15%；下行情景下ECL为200万加元，较报告值增加30.1万加元，增幅18%[40] 公司各业务线财务数据关键指标变化 - 2022年第二季度，数字银行净利息收入为20062千加元，DRTC非利息收入为1206千加元，合并总收入为21239千加元[90] - 2022年前九个月，数字银行净利息收入为54189千加元，DRTC非利息收入为4061千加元，合并总收入为58140千加元[90] - 2022年第二季度，数字银行净收入为6382千加元，DRTC净亏损为662千加元，合并净收入为5720千加元[90] - 2022年前九个月，数字银行净收入为17216千加元，DRTC净亏损为987千加元，合并净收入为16229千加元[90] - 2022年7月31日，数字银行总资产为3076611千加元，DRTC为21796千加元，合并总资产为3075343千加元[90] - 2022年7月31日，数字银行总负债为2725820千加元，DRTC为24794千加元，合并总负债为2728695千加元[90] 公司重大事项 - 2021年4月30日，公司赎回1,681,320股非累积3系列优先股，每股赎回价10美元，总计1680万美元，发行时交易成本110万美元从留存收益中扣除[57] - 2022年6月14日，VersaBank签署协议以约1350万美元（1740万加元）收购SBH，预计为资产负债表增加约6000万美元总资产[91] - 2022年8月5日，银行获多伦多证券交易所批准进行普通股正常发行人投标[93] - 正常发行人投标中，VersaBank可回购注销多达170万股普通股，占公众流通股约9.54%[93] - 截至2022年8月10日，公众流通股为17817350股，总发行和流通普通股为27441082股[94] - 正常发行人投标每日回购限制为银行日均交易量的25%，即1182股[94] - 前六个月，VersaBank普通股在加拿大所有交易所交易量为1054624股[94] - 其中，591481股在多伦多证券交易所交易，463143股在其他交易所和系统系统交易[94] - 回购于2022年8月17日开始，2023年8月16日结束，或提前完成回购而终止[95] - 回购将通过多伦多证券交易所和其他交易系统进行，按市场收购收购[95] - 正常发行人回购回购的所有股票将被注销[95] 公司股票期权相关 - 2022年第一季度授予的股票期权公允价值由管理层进行估计[15]