公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年7月31日，公司资产总计39.80845亿加元，较2022年10月31日的32.65998亿加元增长21.89%，较2022年7月31日的30.75343亿加元增长29.44%[2] - 截至2023年7月31日，公司普通股数量为2.14544亿股，较期初的2.15233亿股减少0.32%；前九个月购买并注销1143.8万股[5] - 2023年前九个月，公司经营活动产生的现金流量净额为2.2822亿加元，较2022年同期的 - 17.9323亿加元实现由负转正[6] - 2023年前九个月，公司投资活动使用的现金流量净额为0.035亿加元，较2022年同期的0.0746亿加元减少53.08%[6] - 2023年前九个月，公司筹资活动使用的现金流量净额为1.6522亿加元，较2022年同期的0.3271亿加元增长405.11%[6] - 截至2023年7月31日，公司现金及现金等价物余额为8772.6万加元，较期初的8858.1万加元减少0.96%[6] - 截至2023年7月31日，其他资产总计4850.3万加元，较2022年10月31日的4317.5万加元和2022年7月31日的4332.6万加元有所增加[56] - 截至2023年7月31日，无形资产总计1060万加元，其中资本化开发成本为770万加元，较2022年10月31日有所增加[57] - 截至2023年7月31日，次级应付票据总计10158.5万加元，较2022年10月31日的10495.1万加元和2022年7月31日的9870.6万加元有变化[58] - 截至2023年7月31日，其他负债总计18620万加元，较2022年10月31日的15283.2万加元和2022年7月31日的15492.6万加元有所增加[59] - 截至2023年7月31日，公司有25924424股普通股流通在外，较2022年10月31日的27245782股有所减少[60] - 截至2023年7月31日，有1461460股1系列优先股流通在外，与2022年10月31日持平[63] - 2023年7月31日结束的三个月和九个月，公司确认的期权补偿费用分别为19.2万美元和72.7万美元，2022年同期分别为42.4万美元和100万美元[64] - 2023年7月31日结束的三个月和九个月，所得税拨备分别为380万美元和1100万美元，2022年同期分别为210万美元和600万美元，法定税率约为27% [65] - 2023年7月31日结束的三个月和九个月，普通股每股收益分别为0.38美元和1.10美元，2022年同期分别为0.20美元和0.56美元[66] - 截至2023年7月31日，公司有1550万美元的利率互换合约用于资产负债管理，符合套期会计条件[67] - 截至2023年7月31日，贷款承诺为34167.9万美元，信用证为8284.7万美元，总计42452.6万美元[70] - 截至2023年7月31日，关联方欠款总计150万美元，关联方控制的公司欠款总计270万美元，2022年10月31日分别为130万美元和390万美元[71] - 2023年7月31日，CET1资本比率为11.15%，一级资本比率为11.60%，总资本比率为15.10%，均超过OSFI规定的最低要求[80] - 2022年10月31日，CET1资本比率为12.00%，一级资本比率为12.50%，总资本比率为16.52% [80] - 2023年7月31日，杠杆率为8.53%，2022年10月31日为9.84%，均符合OSFI规定[83] - OSFI要求的最低杠杆率为3.0%，最低监管资本比率为CET1 7.0%、一级资本8.5%、总资本10.5%，均包含2.50%的资本 conservation buffer [77] - 利率变动100个基点，2023年7月31日预计12个月净利息收入增加511.4万加元，减少512.3万加元；2022年10月31日预计增加430.4万加元，减少426.1万加元[86] - 2023年7月31日资产与负债久期差为 - 2.3个月，2022年10月31日为1.4个月[86] - 2023年7月31日现金账面价值和公允价值均为8772.6万加元，2022年10月31日为8858.1万加元[88] - 2023年7月31日证券账面价值和公允价值均为1.82944亿加元，2022年10月31日为1.41564亿加元[88] - 2023年7月31日贷款账面价值为36.61672亿加元，公允价值为36.36974亿加元；2022年10月31日账面价值为29.92678亿加元，公允价值为29.63676亿加元[88] - 截至2023年7月31日，公司大部分收益和资产位于加拿大[96] 公司利息相关财务数据关键指标变化 - 2023年第三季度，公司利息收入为6.0089亿加元，较2022年同期的3.4177亿加元增长75.82%；前九个月利息收入为16.3245亿加元，较2022年同期的8.4745亿加元增长92.63%[4] - 2023年第三季度，公司利息支出为3.516亿加元，较2022年同期的1.4115亿加元增长149.09%；前九个月利息支出为8.9433亿加元，较2022年同期的3.0556亿加元增长192.69%[4] - 2023年第三季度，公司净利息收入为2.4929亿加元，较2022年同期的2.0062亿加元增长24.26%；前九个月净利息收入为7.3812亿加元，较2022年同期的5.4189亿加元增长36.21%[4] 公司净利润相关财务数据关键指标变化 - 2023年第三季度，公司净利润为1.0003亿加元，较2022年同期的0.572亿加元增长74.88%；前九个月净利润为2.9683亿加元，较2022年同期的1.6229亿加元增长82.90%[4] 公司证券持有情况 - 截至2023年7月31日，公司持有的证券总计1.829亿美元，其中加拿大政府国库券1.818亿美元，收益率4.89%，加拿大政府债券99万美元，收益率4.73%[24] 公司贷款相关数据 - 截至2023年7月31日，公司贷款总额为36.45681亿加元，信贷损失拨备为269.7万加元，贷款净额为36.61672亿加元[29] - 截至2023年7月31日，销售点贷款和租赁为2.776126亿加元，商业房地产抵押贷款为81063万加元，商业房地产贷款为929.8万加元，公共部门和其他融资为4962.7万加元[29] - 截至2023年7月31日，销售点贷款和租赁的预期信用损失拨备为64.6万加元，预期损失率为0.02%；商业房地产抵押贷款的预期信用损失拨备为190.6万加元，预期损失率为0.24%；商业房地产贷款的预期信用损失拨备为5万加元，预期损失率为0.54%；公共部门和其他融资的预期信用损失拨备为9.5万加元，预期损失率为0.19%[29] - 截至2022年7月31日的三个月，销售点贷款和租赁期末余额为52.8万加元，商业房地产抵押贷款为109.6万加元，商业房地产贷款为4.9万加元，公共部门和其他融资为2.6万加元，总计169.9万加元[50] - 截至2023年7月31日的九个月，销售点贷款和租赁期末余额为64.6万加元，商业房地产抵押贷款为190.6万加元，商业房地产贷款为5万加元，公共部门和其他融资为9.5万加元，总计269.7万加元[52] - 2022年7月31日止三个月，销售点贷款和租赁的信用损失准备为10.9万加元[50] - 2022年7月31日止三个月，商业房地产抵押贷款的信用损失准备为4.7万加元[50] - 2022年7月31日止三个月，商业房地产贷款的信用损失准备为0.9万加元[50] - 2022年7月31日止三个月，公共部门和其他融资的信用损失准备为0.1万加元[50] - 2023年7月31日止九个月，销售点贷款和租赁的信用损失准备为10.1万加元[52] - 2023年7月31日止九个月，商业房地产抵押贷款的信用损失准备为61.9万加元[52] - 2023年7月31日止九个月，商业房地产贷款的信用损失准备为 - 0.4万加元[52] - 2023年7月31日止九个月，公共部门和其他融资的信用损失准备为7.7万加元[52] - 截至2022年7月31日的九个月，销售点贷款和租赁期末余额为52.8万加元，商业房地产抵押贷款为109.6万加元，商业房地产贷款为4.9万加元，公共部门和其他融资为2.6万加元，总计169.9万加元[54] 公司衍生工具及会计政策相关 - 公司仅存在公允价值套期，套期保值衍生工具公允价值的变动在综合收益表的非利息收入中确认[20] - 不符合套期会计条件的衍生工具按市值计价，由此产生的净收益或损失在综合收益表的非利息收入中确认[22] - 公司在编制中期合并财务报表时所做的假设、判断和估计会受到一些宏观经济因素的影响，存在一定不确定性[13] - 公司在本财年更新或纳入了衍生工具等重要会计政策[15] 公司预期信用损失估计方法相关 - 公司采用预期信用损失方法估计预期信用损失，包括对正常贷款和不良贷款的预期信用损失[30] - 公司在每个报告日评估贷款自初始确认以来是否发生信用风险显著增加[31] - 公司对未发生显著信用风险增加（SICR）的贷款估计12个月预期信用损失，对发生SICR的贷款估计整个存续期预期信用损失[38] - 公司将未发生SICR的贷款或金融工具划分为阶段1，发生SICR的划分为阶段2，信用受损的划分为阶段3[39] - 公司将宏观经济指标数据用于估计预期信用损失，包括GDP、加拿大失业率等[44] - 本季度基本情景宏观经济预测趋势的关键假设包括利率影响家庭财务、GDP放缓等[45] - 管理层使用对不同宏观经济情景敏感的信用风险参数期限结构预测来开发ECL估计[46] 公司不同情景下预期信用损失拨备情况 - 截至2023年7月31日，公司报告的预期信用损失拨备为269.7万加元[47] - 与报告的ECL相比，上行情景下预期信用损失拨备为175.1万加元，差异为 - 94.6万加元（- 35%）[47] - 与报告的ECL相比，基线情景下预期信用损失拨备为224.2万加元，差异为 - 45.5万加元（- 17%）[47] - 与报告的ECL相比，下行情景下预期信用损失拨备为311.7万加元，差异为42万加元（16%）[47] - 截至2023年7月31日，按贷款资产类别划分的ECL拨备总额为269.7万加元[48] 公司股权收购情况 - 2021年2月，公司以95.3万加元现金收购了Canada Stablecorp Inc. 11%的投资[57] 公司普通股回购情况 - 公司获批进行正常发行人投标（NCIB），可回购注销最多170万股普通股，占公众流通股约9.54%[61] - 2023年第二季度，公司回购注销79562股普通股，花费73.4万加元；截至2023年7月31日的九个月，回购注销1321358股普通股，花费1330万加元[63] 数字银行业务线净利息收入关键指标变化 - 2023年第二季度，数字银行净利息收入为2492.9万加元，2022年同期为2006.2万加元[94] - 2023年前九个月，数字银行净利息收入为7381.2万加元，2022年同期为5418.9万加元[95] 公司合并净收入关键指标变化 - 2023年第二季度，公司合并净收入为1000.3万加元，2022年同期为572万加元[94] - 2023年前九个月，公司合并净收入为2968.3万加元，2022年同期为1622.9万加元[96]