东方时尚驾驶学校股份有限公司 审计报告 德皓审字[2026]00001476 号 北 京 德 皓 国 际 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership) 东方时尚驾驶学校股份有限公司 审计报告及财务报表 （2025 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日止） | | 目 | 录 | 页 次 | | --- | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | | 1-7 | | 二、 | 已审财务报表 | | | | | 合并资产负债表 | | 1-2 | | | 合并利润表 | | 3 | | | 合并现金流量表 | | 4 | | | 合并股东权益变动表 | | 5-6 | | | 母公司资产负债表 | | 7-8 | | | 母公司利润表 | | 9 | | | 母公司现金流量表 | | 10 | | | 母公司股东权益变动表 | | 11-12 | | | 财务报表附注 | | 1-135 ...

东方时尚驾驶学校股份有限公司 2025 年度独立董事述职报告 （一）个人履历及兼职情况 作为公司的独立董事，本人具有履职所必需的专业技能，并在从事的专业领 域积累了丰富的经验。本人工作履历、专业背景以及兼职情况如下： 许余洁先生：1985年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历。现任 联和金融数字经济研究所学术所长、首席经济学家、联和金融研究部门首席顾问 专家。中国人民大学数量经济学博士，主要研究领域有：数字经济、金融科技、 公司治理、资产证券化发展以及REITS。历任山东产业技术研究院首席经济学家 及博正战略研究院学术院长、中央财经大学-北京银行双碳与金融研究中心常务 副主任、联合信用评级有限公司研究总监。参与编写资产证券化、金融科技方面 的著作10余部，译著及参与翻译的书籍有《金融机器学习》《商业区块链》《监 管科技》《量化金融常见问题解答》等10余本，在《人民日报》《金融法苑》《中 国金融》《工业技术经济》《China Daily》等杂志报纸刊物公开发表主笔文章 百余篇。目前担任公司独立董事。 （二）独立情况说明 作为公司现任独立董事，本人及本人的直系亲属、主要社会关系均与公司或 公司控股股东及实际 ...

会议召开情况 - 2025年召开15次董事会、5次股东会[5] - 2025年召开提名委员会会议2次、薪酬与考核委员会1次[6] - 2025年召开4次独立董事专门会议[7] - 2025年召开第五届董事会相关会议[19][20] 财务与审计 - 北京德皓对2024年度财务报告和内控审计出具保留及否定意见报告[15] - 2025年续聘北京德皓为审计服务[16] - 2025年不涉及聘任或解聘财务负责人[17] 公司决策 - 2025年通过罢免、选举董事长及聘任高管议案[19][20] - 2025年通过修订董监高薪酬制度及薪酬方案议案[20] - 2025年第一次临时股东大会通过变更回购股份用途并减资议案[21] 资金清收 - 截至2025年8月清收控股股东约3.87亿元非经营性资金占用款项[22] 司法程序 - 报告期内北京一中院对公司启动预重整并指定临时管理人[23]

一、个人基本情况 东方时尚驾驶学校股份有限公司 2025 年度独立董事述职报告 （丛培红） 作为东方时尚驾驶学校股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本 人严格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证 券交易所股票上市规则》《东方时尚驾驶学校股份有限公司章程》以下简称"《公 司章程》"）等有关法律法规及公司规章制度的规定和要求，积极出席公司相关 会议，认真审议各项议案，对重要事项发表独立意见，运用自身的专业知识，对 公司的经营和业务发展提出合理的建议，勤勉尽责地履行独立董事的职责和义务， 充分发挥了独立董事的独立作用，切实维护全体股东，特别是中小股东的合法权 益。现就2025年度（以下简称"报告期内"）履职情况报告如下： （一）个人履历及兼职情况 作为公司的独立董事，本人具有履职所必需的专业技能，并在从事的专业领 域积累了丰富的经验。本人工作履历、专业背景以及兼职情况如下： 丛培红女士：1975 年生，中国国籍，无境外永久居留权。本科学历，拥有 注册会计师、注册税务师、高级会计师、高级信用管理师、国际会计师、绩效评 价师等资格证书。2022 年至今，任中税网（北京）会计师事务所（ ...

东方时尚驾驶学校股份有限公司 董事、高级管理人员薪酬制度 （2026 年修订） 第一章 总 则 第一条 为进一步完善东方时尚驾驶学校股份有限公司（以下简称"公司"） 激励与约束机制，调动公司董事、高级管理人员工作积极性，根据国家有关法律 法规的规定及公司章程，结合本公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用对象包括：由股东会或董事会批准任命的董事、高级管 理人员和由职工代表大会选举的职工代表董事。 公司总经理、执行总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书为公司高级管 理人员。 第三条 公司薪酬制度遵循以下原则： 1、体现收入水平符合公司规模与业绩的原则，同时与外部薪酬水平相符； 2、体现责权利对等的原则，薪酬与岗位价值高低、承担责任大小相符； 3、体现公司长远利益的原则，与公司持续健康发展的目标相符； 4、激励与约束并重原则，薪酬发放与考核、奖惩、激励机制挂钩。 第二章 薪酬管理机构 第四条 公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责制定、审查董事、高级管 理人员的薪酬政策与方案，制定董事、高级管理人员的考核标准并进行考核。 第五条 公司董事的薪酬方案须报经董事会同意后，提交股东会审议通过后 方可实施，并予以披 ...

东方时尚驾驶学校股份有限公司 章程 | € | | --- | | 4 | | 1 | | | | 第一章 总则 第一条 为维护公司、股东、职工和债权人的合法权益，规范公司的组织 和行为，根据《中华人民共和国公司法（2023 修订）》(下称"《公司法》")、 《中华人民共和国证券法（2019 修订）》(下称"《证券法》")、《中国共产党 章程（2022 修订）》《上市公司章程指引（2025 修订）》《上海证券交易所股 票上市规则（2025 年 4 月修订）》和其他有关规定，制订本章程。 第二条 东方时尚驾驶学校股份有限公司(下称"东方时尚"或"公司") 系依照《公司法》及其他有关法律、法规的规定，由北京东方时尚驾驶学校有限 公司原股东作为发起人，以发起方式按照东方时尚原账面净资产值整体折股转变 而成立的股份有限公司。公司于 2011 年 6 月 16 日在北京市工商行政管理局注册 登记，取得《企业法人营业执照》，公司统一社会信用代码为 91110000778603005J。 第三条 公司于 2016 年 1 月 13 日经中国证券监督管理委员会(下称"中 国证监会")核准，首次向社会公众发行人民币普通股 5, ...

会议情况 - 2025年召开15次董事会、5次股东会[5] - 2025年召开5次审计委员会会议[6] - 2025年召开4次独立董事专门会议[7] 财务审计 - 北京德皓对2024年度财务和内控审计，出具保留和否定意见报告[16] - 2025年续聘北京德皓为审计服务机构[17] 人事变动 - 2025年审议通过罢免和选举董事长议案[21] - 2025年审议通过聘任总经理和副总经理议案[21] 股份与资金 - 2025年变更回购5,909,984股股份用途并注销[22] - 截至2025年8月清收控股股东约3.87亿元非经营性资金占用款[24] 其他事项 - 2025年不涉及公司及相关方变更或豁免承诺情形[13] - 2025年不涉及公司被收购情形[15] - 2025年不涉及聘任或解聘财务负责人情形[18] - 2025年无会计准则外原因的会计政策等变更[19] - 2025年北京一中院对公司启动预重整[25]

募集资金情况 - 2016年首次公开发行股票募集资金总额82000万元，净额77958.51万元[1] - 2020年公开发行可转换公司债券募集资金总额428000000元，净额419148200元[4] - 截至2025年12月31日，2016年募资项目累计投入731976458.17元，本年度使用0元[2] - 截至2025年12月31日，2020年募资项目累计投入313286039.31元，本年度使用0元[5] - 截至2025年12月31日，2016年募集资金余额为0元，2020年募集资金余额为397180.79元[3][5] 资金使用与补充 - 2016年将闲置募集资金永久补充流动资金86791378.75元[2] - 2020年将闲置募集资金暂时补充流动资金106000000元[5] - 2024年4月18日同意使用10600万元闲置可转债募集资金暂时补充流动资金，到期无法按期归还[16][17] - 2020 - 2024年多次使用12000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，2024年4月17日全部归还[44][45][46][47] 项目情况 - 2025年终止“重庆东方时尚驾驶员培训基地建设项目”，原计划募集资金承诺投资金额已全部使用完毕[18] - 2025 - 2026年终止“云南东方时尚新能源车购置项目”和“湖北东方时尚新能源车购置项目”[18] - 东方时尚服务配套设施项目投入进度100%，已变更[29] - 石家庄东方时尚驾驶员培训项目投入进度33.58%，已运营且项目终止，本年度效益为 - 237.64万元[29] - 湖北东方时尚驾驶培训基地项目投入进度103.94%，已结项，节余671.56万元永久补充流动资金[29][31] - 山东淄博东方时尚驾驶员培训基地项目投入进度101.11%，已运营，本年度效益为 - 5076.25万元[29] 新能源车采购 - 2020年用募集资金采购1000台新能源车，785台需安装AI智能驾培系统，截至报告出具日350台已交付，435台未交付[21] 其他情况 - 2025年8月14日转让49857769.92元债权，涉及的2349万元募集资金未退还专户[21] - 2024年11月银行账户资金被划扣1556378.22元，其中募集资金账户被划扣1087438元[21] - 2026年2月10日可转债募集资金账户被划扣553元[22] - “东方时尚新能源车购置项目”和“湖北东方时尚新能源车购置项目”募集资金专户被冻结[22]

转债情况 - 截至2026年4月8日，“东时转债”剩余数量624,000张，金额6,240.00万元[3] - 2020年4月9日至2026年4月8日，发行“东时转债”428万张，募资4.28亿元[6] - 2026年4月9日起至裁定受理重整日，“东时转债”按面值100元年化3.0%计付利息[8] 信用评级 - 自2026年4月10日起，公司主体和“东时转债”信用等级为C[7] 公司状况 - 现有货币资金无法兑付“东时转债”本息[11] - 北京一中院同意预重整，是否进入重整程序不确定[11] - 若法院受理重整申请，股票将被实施退市风险警示[11]

业绩总结 - 2025年度公司净亏损76,601.25万元[1] - 2025年末流动负债高于流动资产167,518.35万元[1] 未来展望 - 经营战略为“智绿同行、双能驱动、提高市占率”[3] - 在驾培领域挖潜提高市占率[4] 新策略 - 加强费用和成本控制减少开支[4] - 积极应对诉讼维护权益降低损失[4]