公司治理 - 2025年召开9次董事会、4次股东会会议[3] - 提名、审计、战略委员会分别召开2、6、2次会议[5] - 2025年独立董事现场履职25天[10] 重整进展 - 2024年12月30日广州中院受理重整，2025年2月18日批准，3月18日执行完毕[11] 报告披露 - 按时编制披露2024年年度及2025年各季度报告[12] 人事变动 - 补选非独立董事，聘任总经理、副总经理[13] 投资情况 - 投资10000万元增资深圳江原科技，持股4.1427%[13]

会议情况 - 2025年度召开9次董事会会议和4次股东会会议，独立董事全出席且同意所有议案[4][8] - 独立董事作为薪酬与考核委员会主任委员召开1次会议，作为提名委员会委员召开2次会议[5] 信息披露 - 编制并披露2024年年度报告、2025年第一季度、半年度及第三季度报告[11] 人事变动 - 2025年7月22日和8月8日选举李润华、郑雅为非独立董事[11] - 12月19日变更总经理及聘任副总经理[11] 业务进展 - 合利宝支付牌照续展因公司重整中止审查[12] 审计与资产处置 - 聘任利安达会计师事务所为2025年度财务报告和内部控制审计机构[13] - 处置低效资产，含民盛租赁70%股权等[13]

公司治理 - 2025年独立董事参加9次董事会、4次股东会会议[3] - 独立董事组织6次审计委员会会议，参加1次薪酬与考核会议[5] - 2025年11月14日审议通过聘任利安达为2025年度审计机构[7] - 2026年1月独立董事参加年报编制及审计委员会履职培训[9] - 2025年度独立董事现场履职21天[10] 人事变动 - 2025年7 - 8月选举李润华、郑雅为非独立董事[13] - 2025年12月卢奇茂辞总经理，刘长勇接任，房天浩任副总[14] 业务进展 - 2025年7月4日合利宝支付牌照申请续展中止审查[12] - 2025年按时披露多份报告[13] 投资与审计 - 报告期内增加注册资本投资深圳江原科技[14] - 2025年12月聘任利安达为财务和内控审计机构[14] 未来展望 - 2026年独立董事继续履职推动公司发展[15]

业绩承诺 - 2022 - 2025年内蒙古豪安承诺净利润数分别为1.4亿、1.6亿、1.8亿和2亿元[4] 财务造假 - 2023年度和2024年上半年子公司分别虚增营收5.1550118275亿、1.982300885亿元[5] - 2023年度和2024年上半年子公司分别虚增营业成本3.5635643066亿、1.2323673384亿元[5] - 2023年度和2024年上半年子公司分别虚增利润总额1.5914475209亿、0.7499335466亿元[5] - 2023年上半年公司通过虚构业务虚增收入7647.787602万元[7] - 2023年前三季度公司通过虚构业务虚增收入1.4506194681亿元[8] 会计更正 - 2024年第一、二、三季度因会计差错更正使营收、净资产、净利润均减少[6] 融资情况 - 2024年2月29日公司完成非公开发行股票融资14.18亿元[7] 资金占用 - 2024年廖志远非经营性资金占用发生额为1.676452亿元[9] - 2024年张忠安非经营性资金占用发生额为10.36237亿元[10] 违规处罚 - 拟对沐邦高科责令改正，给予警告，并处700万元罚款[15] - 拟对廖志远给予警告，并处800万元罚款，采取6年禁入措施[16][18] - 拟对张忠安给予警告，并处350万元罚款，采取6年禁入措施[16][18] - 拟对汤晓春给予警告，并处200万元罚款[16] - 拟对张忠华给予警告，并处100万元罚款[16] - 拟对黄美亮给予警告，并处100万元罚款[16] 风险警示 - 公司股票自2026年3月2日起将被上交所叠加实施其他风险警示[19] - 公司判断违法违规行为不触及重大违法强制退市情形[19]

资金占用 - 2020年9 - 12月中庚汇占用公司资金2829.20万元，占2019年度经审计净资产12.19%[3] - 2021年2月8日公司为中庚集团垫付工程款2023.20万元，占2019年度经审计净资产8.71%[4] - 2020年底中庚汇非经营性占用公司资金余额2829.20万元，占2020年披露净资产11%[4] - 2021年底中庚汇及中庚集团非经营性占用公司资金余额3122.40万元，占2021年披露净资产10.22%[4] - 2022年12月底中庚集团、中庚汇归还公司全部被占用资金[5] 报告造假 - 2018年半年度报告虚增营业收入99272.06万元，占当期披露营业收入88.64%[6] - 2018年半年度报告虚增营业成本98533.22万元及财务费用738.84万元[6] - 2018年年度报告虚增营业收入148831.67万元，占当期披露营业收入77.10%[6] - 2018年年度报告虚增营业成本147706.07万元及财务费用1125.60万元[6] 违规处罚 - 福建海钦能源集团被责令改正，给予警告，并处500万元罚款[14] - 中庚置业集团被处以450万元罚款[14] - 梁衍锋被给予警告，并处430万元罚款[14] - 夏建丰被给予警告，并处150万元罚款[14] - 姚米娜被给予警告，并处100万元罚款[14] - 李行被处以70万元罚款[14] - 王焕青、石春兰被给予警告，分别处以12万元罚款[14] - 陈君进、蒋华明被给予警告，分别处以9万元罚款[14] 其他 - 2018 - 2021年中庚集团是公司控股股东，持有中庚汇40%股份[3] - 中庚集团非经营性占用庚星股份资金致2021年年报重大遗漏[10] - 庚星股份2018年半年度及年度报告存在虚假记载[12]

审计机构信息 - 公司 2025 年度审计机构为利安达会计师事务所[2] - 截止 2024 年末，利安达合伙人 73 人，注册会计师 452 人，2024 年签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 152 人[3] - 利安达 2024 年经审计收入总额 52779.03 万元，审计业务收入 45020.28 万元，证券业务收入 15892.14 万元[3] 审计业务情况 - 利安达 2024 年上市公司年报审计收费 2559.32 万元，上市公司审计客户数量 24 家[3] - 利安达 2024 年上市公司主要行业（前五大）为制造业 19 家、采矿业 2 家、批发和零售业 2 家、住宿和餐饮业 1 家[3] 公司决策流程 - 2025 年 11 月 14 日，公司审计委员会审议通过聘任利安达为 2025 年度审计机构的议案[6] - 2025 年 12 月 2 日、24 日分别召开会议，聘任利安达为 2025 年度财务报告和内部控制审计机构，聘期一年[3] - 2025 年 12 月 12 日，公司审计委员会与利安达现场沟通年度审计事项[6] - 2026 年 2 月 25 日，公司审计委员会审议通过 2025 年年度报告等相关议案并同意提交董事会审议[7] 审计意见 - 利安达认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，2025 年 12 月 31 日保持了有效的财务报告内部控制[5]

独立董事评估 - 公司对三位独立董事独立性进行评估并出具意见[1] - 截至报告日，三位未在公司及主要股东公司任职[1] - 三位与公司及主要股东无利害关系[1] - 三位独立性符合相关要求[1] 报告信息 - 报告日期为二〇二六年二月二十七日[2]

审计机构情况 - 2024年末利安达合伙人73人，注册会计师452人，签过证券服务审计报告的152人[2] - 2024年利安达审计收入52,779.03万元，审计业务收入45,020.28万元，证券业务收入15,892.14万元[4] - 2024年末利安达计提职业风险基金3,677.32万元，购买职业保险累计赔偿限额8,000.00万元[4] - 利安达近三年受行政处罚4次、监督管理措施6次、纪律处分2次[4] 审计相关业务 - 2024年利安达上市公司年报审计收费2,559.32万元，客户24家，制造业19家[4] - 2026年审计收费拟定150万元，含内控审计费用30万元，与上一年度持平[7] 审计机构续聘 - 拟续聘利安达为公司2026年度审计机构，尚需股东会审议[2] - 董事会审计委员会同意续聘并提交董事会审议[8] - 2026年2月26日第六届董事会第十三次会议审议通过续聘议案[10] - 续聘事项自股东会审议通过之日起生效[11]

业绩总结 - 2025年总计期初往来资金余额为14648.58万元[4] - 2025年往来累计发生金额为14315.65万元[4] - 2025年往来资金利息为6950.66万元[4] - 2025年偿还累计发生金额为22013.57万元[4] 公司往来情况 - 2025年度深圳前海合利商业服务有限公司往来累计发生金额为12136.95万元[3] - 2025年初广州合利科技服务有限公司往来资金余额为10850.55万元[4] - 2025年度广州合利科技服务有限公司往来资金利息为6933.91万元[4] - 2025年度广州合利科技服务有限公司偿还累计发生金额为3916.64万元[4] - 2025年初深圳前海民盛天宫供应链管理有限公司往来资金余额为16.75万元[4] - 2025年度深圳前海民盛天宫供应链管理有限公司往来资金利息为16.75万元[4] - 2025年初北京仁东科技有限公司往来资金余额为3780.98万元[4] - 2025年度北京仁东科技有限公司往来累计发生金额为776.50万元[4] - 2025年度北京仁东科技有限公司偿还累计发生金额为4557.48万元[4]

投资计划 - 公司拟用不超2亿元自有资金委托理财[2][3] - 投资安全性高、流动性好的稳健型产品[2][3] - 投资期限自董事会审议通过日起一年内[3] 资金来源与审批 - 资金为公司闲置自有资金[3] - 委托理财经第六届董事会第十三次会议通过，无需股东会批准[5] 风险与防范 - 投资受市场波动影响，收益不可预期[6] - 投资产品赎回及收益实现有流动性风险[6] - 公司建内控制度防范风险，董事会监督资金使用[7]