财务数据关键指标变化 - 收入与收益 - 2024年第一季度公司净收入为3.37亿美元，上年同期净亏损9300万美元，增长4.3亿美元[93][94] - 2024年第一季度净保费和其他保单收入为16亿美元，上年同期为8.97亿美元，增长7.46亿美元[94] - 2024年第一季度净投资收入增加1.74亿美元，投资相关收益增加2.51亿美元，资金留存净投资结果增加2.12亿美元[94] - 2024年第一季度可分配运营收益增至2.79亿美元，增加1.34亿美元[95] - 2024年第一季度，公司总营收为2.586亿美元，较2023年同期的1.203亿美元增长114.96%[176] - 2024年第一季度，公司净收入为3370万美元，而2023年同期净亏损930万美元[176] - 2024年第一季度，公司综合收入为3410万美元，较2023年同期的1470万美元增长131.97%[177] - 2024年第一季度，净保费收入为1.531亿美元，较2023年同期的8000万美元增长91.38%[176] - 2024年第一季度，净投资收入为5740万美元，较2023年同期的4000万美元增长43.5%[176] - 2024年第一季度，投资相关收益为1450万美元，而2023年同期亏损1060万美元[176] - 2024年第一季度，权益指数期权收益为1亿美元，2023年为2500万美元；外汇远期收益为400万美元，2023年亏损400万美元等[167] - 2024年第一季度衍生品总收益为2.51亿美元，2023年为300万美元[167] - 2024年第一季度，可供出售固定到期证券销售所得款项为11.12亿美元，2023年同期为20.17亿美元；2024年第一季度实现总收益为1500万美元，2023年同期为2400万美元；2024年第一季度实现总损失为600万美元，2023年同期为5900万美元[198] - 2024年第一季度，权益证券未实现收益（损失）为2000万美元，2023年同期为 - 8900万美元；净收益（损失）为2000万美元，2023年同期为 - 8900万美元[204] - 2024年第一季度，符合公允价值套期会计的套期项目收益为4100万美元，指定为套期工具的衍生品损失为4100万美元[228] - 2024年可售固定到期证券为3.13亿美元，2023年为2.04亿美元；2024年总净投资收入为5.74亿美元，2023年为4亿美元[235] - 2024年第一季度可售固定到期证券投资收入为1200万美元，2023年同期为 - 2800万美元；2024年第一季度总投资相关收益为1.45亿美元，2023年同期为 - 1.06亿美元[239] 财务数据关键指标变化 - 费用 - 2024年第一季度运营费用为2.95亿美元，上年同期为1.76亿美元，增加1.19亿美元[95] - 2024年第一季度利息费用增加1200万美元[95] - 2024年现金税支付净额为600万美元，2023年为1200万美元[187] - 2024年现金利息支付为5900万美元，2023年为4900万美元[187] 财务数据关键指标变化 - 资产 - 截至2024年3月31日，公司总资产增至631.13亿美元，较上季度增加15亿美元[93][97] - 截至2024年3月31日，现金及现金等价物较2023年12月31日减少17亿美元[97] - 2024年3月31日较2023年12月31日，总投资增加27亿美元，主要因新业务资本投入及现金再配置[106] - 2024年3月31日较2023年12月31日，分保未赚保费增加1.65亿美元，源于直接保险部门新增再保险协议[106] - 截至2024年3月31日，其他资产为8.43亿美元，较2023年12月31日增加1.13亿美元，主要因当期税收资产和应收账款增加[106] - 2024年3月31日较2023年12月31日，独立账户资产和负债均增加9600万美元，主要因基础资产实现净收益[106] - 2024年3月31日较2023年12月31日，未来保单利益和保单持有人账户余额增加7.78亿美元，主要因新保费和利率敏感合同利益增加[106] - 截至2024年3月31日，公司总资产为6.3113亿美元，较2023年12月31日的6.1643亿美元增长2.38%[174] - 截至2024年3月31日，可供出售的固定到期证券公允价值为2.0157亿美元，较2023年12月31日的1.8777亿美元增长7.35%[174] - 截至2024年3月31日，可供出售固定到期证券摊余成本为2.0802亿美元，公允价值为2.0157亿美元；截至2023年12月31日，摊余成本为1.9341亿美元，公允价值为1.8777亿美元[196] - 截至2024年3月31日，可供出售固定到期证券总未实现损失为8.14亿美元；截至2023年12月31日，总未实现损失为7.35亿美元[196][200] - 截至2024年3月31日，公寓资产余额为13.4亿美元，信贷损失准备金为 - 1000万美元；截至2023年12月31日，资产余额为12.66亿美元，准备金为 - 400万美元[207] - 截至2024年3月31日，酒店资产余额为9.94亿美元，信贷损失准备金为 - 200万美元；截至2023年12月31日，资产余额为10.12亿美元，准备金为 - 200万美元[207] - 截至2024年3月31日，工业资产余额为10.89亿美元，信贷损失准备金为 - 400万美元；截至2023年12月31日，资产余额为10.83亿美元，准备金为 - 100万美元[207] - 截至2024年3月31日，写字楼资产余额为9.42亿美元，信贷损失准备金为 - 2600万美元；截至2023年12月31日，资产余额为9.9亿美元，准备金为 - 3400万美元[207] - 截至2024年3月31日，各类证券总计余额为 - 3200万美元，2023年同期为 - 2300万美元[208] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，金融类股权证券占比从44%升至64%，医疗保健类从22%降至3%[211] - 截至2024年3月31日，贷款总额为6.003亿美元，其中非应计办公室抵押贷款800万美元，2023年12月31日为1200万美元[211][212] - 截至2024年3月31日，按房产类型划分，公寓贷款1.34亿美元占比22%，酒店贷款9940万美元占比17%等[211] - 截至2024年3月31日，私人贷款总计11.14亿美元，其中BB及以下评级4.09亿美元，未评级6.6亿美元[216] - 截至2024年3月31日，房地产投资净额总计38.97亿美元，其中办公室18.24亿美元占比47%[217] - 截至2024年3月31日，合并可变利益实体（VIEs）总资产为44.98亿美元，较2023年12月31日的42.38亿美元增长6.13%[220] - 截至2024年3月31日，未合并可变利益实体（VIEs）账面价值为36.28亿美元，最大损失敞口为38.14亿美元；2023年12月31日账面价值为33.47亿美元，最大损失敞口为33.47亿美元[222] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司权益法投资分别为56亿美元和72亿美元[223] - 截至2024年3月31日，外汇远期指定为套期工具的名义金额为18.18亿美元，公允价值为 - 1400万美元；2023年12月31日名义金额为15.32亿美元，公允价值为1100万美元[227] - 截至2024年3月31日，权益指数期权未指定为套期工具的名义金额为87.88亿美元，公允价值为4亿美元；2023年12月31日名义金额为87.95亿美元，公允价值为3.22亿美元[227] - 截至2024年3月31日，金融资产账面价值为472.81亿美元，公允价值为469.88亿美元；截至2023年12月31日，金融资产账面价值为461.29亿美元，公允价值为455.07亿美元[240] - 截至2024年3月31日，指数型年金和指数型寿险嵌入式衍生品公允价值为90400万美元，2023年12月31日为87200万美元[248] 财务数据关键指标变化 - 负债与权益 - 截至2024年3月31日，公司总权益为65亿美元，调整后权益为93亿美元[137] - 截至2024年3月31日，公司有28亿美元（2023年12月31日为29亿美元）的外汇远期合约用于对冲外汇风险[137] - 截至2024年3月31日，公司子公司总未出资投资承诺为52亿美元（2023年12月31日为54亿美元）[140] - 截至2024年3月31日，公司企业借款总额为15.82亿美元，子公司借款总额为19.63亿美元[139] - 截至2023年12月31日，公司企业借款总额为17.06亿美元，子公司借款总额为18.63亿美元[141] - 截至2024年3月31日，总权益为64.62亿美元，调整后权益为93亿美元；截至2023年3月31日，总权益为17.98亿美元，调整后权益为46.88亿美元[154] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，已质押债券的账面价值分别为1.03亿美元和1.68亿美元[158] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，存放在监管机构的证券账面价值分别为1.49亿美元和1.53亿美元[158] - 截至2024年3月31日，金融负债账面价值为64.22亿美元，公允价值为64.16亿美元；截至2023年12月31日，金融负债账面价值为62.2亿美元，公允价值为62.18亿美元[240] 财务数据关键指标变化 - 现金流 - 2024年第一季度，公司经营活动产生现金2.32亿美元，上年同期为1.98亿美元，同比增长约17.2%[133] - 2024年第一季度，公司投资活动现金净流出22.93亿美元，上年同期为7400万美元[133] - 2024年第一季度，公司融资活动现金净流入3.33亿美元，上年同期为8600万美元[133] - 2024年经营活动现金流为2.32亿美元，2023年为1.98亿美元[185] - 2024年投资活动现金流为 - 22.93亿美元，2023年为 - 0.74亿美元[185] - 2024年融资活动现金流为3.33亿美元，2023年为0.86亿美元[187] - 2024年第一季度末现金及现金等价物为25.74亿美元，2023年为23.54亿美元[187] 各条业务线数据关键指标变化 - 直接保险部门 - 2024年第一季度，直接保险部门的DOE为2.32亿美元，较2023年同期的1.1亿美元增加1.22亿美元[109][110] 各条业务线数据关键指标变化 - 再保险部门 - 2024年第一季度，再保险部门的DOE为4300万美元，较2023年同期的2000万美元增加2300万美元[111][112] 各条业务线数据关键指标变化 - PRT部门 - 2024年第一季度，PRT部门的DOE为1400万美元，较2023年同期的1100万美元增加300万美元[113][114] - 2024年第一季度，美国和加拿大市场共完成16笔PRT交易，保费达7.76亿美元，2023年同期为18笔，保费1.75亿美元[114] 业务结构与评估 - 公司直接持有BAM Re Holdings 100%的股权，通过子公司开展保险和再保险业务[90] - 首席执行官和首席财务官评估认为，截至2024年3月31日，公司的披露控制和程序有效[92] - 可变年金产品占公司年金业务不到1%[117] - 公司使用可分配运营收益（DOE）评估业务运营结果和表现，DOE定义为净收入排除折旧和摊销等影响[150] - 公司使用调整后权益评估股权回报，调整后权益为公司通过各类股份的总经济权益，排除累计其他综合收益[151] - 公司业务通过直接保险、再保险和养老金风险转移三个报告部门开展[191] 信用损失与准备金 - 截至2023年12月31日，信贷损失拨备总额为6000万美元，扣除拨备后总额为59.62亿美元[160] - 截至2024年1月1日，信贷损失准备金余额为 - 6000万美元，计提 - 100万美元后，截至3月31日余额为 - 6100万美元[207] - 2024年私人贷款信用损失准备金期初余额为 - 4400万美元，期末为 - 4100万美元；2023年期初 - 2800万美元，期末 - 2700万美元[217] - 截至2024年3月31日，抵押贷款信用损失准备金为 - 6100万美元，2