财报公布信息 - 公司公布截至2023年3月31日止年度全年业绩[1] 整体财务数据关键指标变化 - 2022/23财政年度集团收益为4550万港元，较上一财年的4910万港元减少7.3%[14] - 2023年3月31日止年度，集团由上一财年公司拥有人应占溢利390万港元转为亏损300万港元[14] - 公司截至2023年3月31日止年度收益较上一年度减少360万港元或7.3%，至4550万港元[24][29] - 公司2023年录得公司拥有人应占亏损300万港元，上一年度则为溢利390万港元[26] - 公司2023年期内每股基本亏损为0.75港仙，上一年度为每股基本盈利0.99港仙[26] - 公司其他收入及收益净额从2022年的120万港元减少70万港元至2023年的50万港元[30] - 公司2023年和2022年存货成本分别为890万和700万港元，占相关年度收益的19.5%和14.3%[31] - 公司员工成本从2022年的2050万港元增加200万港元或9.5%至2023年的2250万港元[32] - 公司2023年和2022年使用权资产折旧分别稳定在710万和760万港元[33] - 公司2023年和2022年物业、厂房及设备折旧均稳定在220万港元[34] - 公司其他开支从2022年的820万港元减少60万港元或7.7%至2023年的760万港元[35] - 2023年3月31日止年度无香港利得税拨备，2022年为0.3百万港元，2023年所得税抵免2,000港元[36] - 2023年3月31日止年度公司拥有人应占亏损3.0百万港元，2022年为溢利3.9百万港元[37] - 2023年3月31日权益总额为11.2百万港元，2022年为14.2百万港元[41] - 2023年3月31日银行结余及现金为5.0百万港元，2022年为14.2百万港元，无借贷[41] - 2023年3月31日流动负债净值为2.6百万港元，2022年为0.2百万港元流动资产净值[41] - 2023年3月31日资产负债比率为零[42] - 2023年3月31日止年度经营产生现金为4.3百万港元，与2022年持平[43] - 2023年3月31日租赁负债为11.9百万港元，2022年为18.7百万港元[43] - 2023年3月31日中小企融资担保计划下未动用银行融资18.0百万港元，2022年无[43] - 2023年3月31日有关向附属公司注资的资本承担为0.5百万港元，2022年为0.6百万港元[48] - 2023年3月31日，集团尚未动用的银行融资为1800万港元，2022年无[62] - 2023年3月31日，集团全职雇员28名、兼职雇员15名，2022年分别为31名和10名；2023年度员工成本为2250万港元，2022年为2050万港元[65] - 2023年3月31日，集团并无任何银行贷款或其他外部借款[79] - 2023年3月31日，公司可供分派予股东的储备为440万港元[83] - 截至2023年3月31日止年度，来自五大客户收益的百分比合共低于2.2%，与2022年持平[84] - 截至2023年3月31日止年度，最大供应商占采购总额31.5%，2022年为24.6%；五大供应商合共占采购总额73.4%，2022年为63.5%[85] 业务线数据关键指标变化 - 公司2023年医疗诊断、处方配药和疗程服务收益分别为100万、920万和3530万港元，占比分别为2.2%、20.2%和77.6%[24] 业务发展动态 - 公司持续采购医学皮肤护理仪器及产品，引入“EMFACE®”疗程[15] 股东大会相关信息 - 公司2023年度股东周年大会将于2023年9月1日举行[73] - 为确定出席股东大会资格，公司将于2023年8月29日至9月1日暂停办理股份过户登记手续[74] - 截至2023年3月31日止年度，未建议向股东派付末期股息[72] 证券交易相关信息 - 截至2023年3月31日止年度，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[81] 股权结构信息 - 截至2023年3月31日，江醫生以受控制法團權益持有274,865,400股普通股，佔已發行股本69.28%[100] - 截至2023年3月31日，Toplin作为实益拥有人持有274,865,400股普通股，占已发行股本69.28%[103] 购股计划相关信息 - 2022年4月1日至2023年3月31日，董事持有的2,800,000份認購普通股的購股權全部失效[101] - 根据购股计划，可能授出的购股涉及股份总数不得超上市日已发行股份总数10%，即40,000,000股[107] - 截至2023年3月31日止年度，4,000,000份购股权已失效，先前购股储备中确认的733,000港元股份付款转拨至保留溢利/（累计亏损）[114] - 2022年有4,000,000份根据购股计划尚未行使的购股，2023年3月31日则无[114] - 截至2023年3月31日止年度，无购股获行使或注销（2022年：无）[114] - 购股计划于2014年12月3日采纳，有效期10年，可提前终止[105][113] - 合资格人士接纳授出购股要约须支付1港元代价，接纳日期不得超发出要约当日或条件达成日起21日，且不超采纳购股计划日起10年[109] - 承授人行使购股期限不得超发出要约日起10年，董事会可定最短持有期限或其他限制[110] - 购股股份认购价不得低于要约日期收市价、前五个营业日平均收市价及股份面值中的最高者[112] 董事变动及服务协议信息 - 符俊賢於2023年2月14日獲委任為獨立非執行董事，並於2023年6月7日辭任[87] - 李家麟於2022年11月15日辭任獨立非執行董事[87] - 徐勤女士服務協議自2018年3月1日起計初步為期三年[88] - 冼翠碧女士服務協議自2017年1月1日起計初步為期三年[88] - 符俊賢獨立非執行董事服務協議自2023年2月14日起計為期三年[89] 业务相关承诺及规定信息 - 根据2014年12月11日不競爭契據，江醫生及Topline承諾不從事競爭業務，持有上市證券不超過5%除外[98] - 截至2023年3月31日止年度，无涉及集團業務的管理及行政合約[94] - 獲准許之彌償條文於截至2023年3月31日止年度有效[95] 核数师变动信息 - 截至2023年3月31日止年度，大华马施云会计师事务所有限公司辞任核数师，致同（香港）会计师事务所有限公司获委任[121] 合规情况信息 - 截至2023年3月31日止年度，公司不知悉有任何违反董事进行证券交易的交易必守准则的情况[124] 董事会相关信息 - 2023年3月31日，董事会包括四名执行董事及两名独立非执行董事[125] - 董事会每年至少四次定期会晤，议程及随附文件须于会议前至少三日寄发全体董事，董事会例须提前至少14日发通告[130] - 江医生、徐勤女士、江聪慧女士、冼翠碧女士出席董事会会议的比例均为4/4[134] - 冼翠碧女士、陈昌达先生、梁兆祥先生出席审核委员会会议的比例均为7/7[134] - 江医生、冼翠碧女士、陈昌达先生、梁兆祥先生出席薪酬委员会会议的比例均为2/2[134] - 江医生、江聪慧女士、冼翠碧女士、陈昌达先生、梁兆祥先生出席提名委员会会议的比例均为2/2[134] - 江医生、冼翠碧女士、陈昌达先生、李家麟先生出席股东周年大会的比例均为1/1[134] - 徐勤女士、江聪慧女士、梁兆祥先生出席股东周年大会的比例均为0/1[134] - 符俊贤出席审核委员会会议的比例为0/1[134] - 截至2023年3月31日止年度，董事会主席与独立非执行董事举行四次会议[138] - 2023年6月7日符俊贤先生辞任独立非执行董事后，独立非执行董事总人数少于三名，公司未能符合GEM上市规则第5.05(1)条规定[141] - 符俊贤先生辞任后，公司仅两名审核委员会成员，偏离GEM上市规则第5.28条规定[141] - 符俊贤先生辞任后，公司薪酬委员会四名成员中仅两名是独立非执行董事，偏离GEM上市规则第5.34条规定[141] - 符俊贤先生辞任后，公司提名委员会四名成员中仅两名是独立非执行董事，偏离GEM上市规则第5.36A条规定[141] - 董事会将确保公司在2023年6月7日起计三个月内委任足够独立非执行董事，以符合GEM上市规则相关规定[141] - 截至2023年3月31日止年度，公司为董事安排一次有关更新GEM上市规则等的培训，除符俊贤先生外全体董事出席[146] - 全体董事确认截至2023年3月31日止年度参与持续专业发展并提供培训记录[147] - 董事会已成立审核、薪酬及提名三个委员会，各委员会依照企管守则采纳书面职权范围[148] - 公司于2014年12月3日遵照GEM上市规则成立审核委员会，目前包括两名独立非执行董事[149] - 截至2023年3月31日止年度，审核委员会举行七次会议，外聘核数师出席两次[151] - 截至2023年3月31日止年度，薪酬委员会举行两次会议[155] - 截至2023年3月31日止年度，本集团其他高级管理层成员酬金介乎零至1百万港元（2022年：零至1百万港元）[156] - 公司于2014年12月3日成立提名委员会[157] - 截至2023年3月31日止年度，提名委员会举行两次会议[159] - 董事会已采纳董事会多元化政策，且该政策须至少每年检讨一次[165] - 董事会六名董事中，50%为女性[166] - 2023年3月31日，工作场所中女性与男性比例为23:77[166] 核数服务薪酬信息 - 公司核数师致同（香港）会计师事务所有限公司截至2023年3月31日止年度核数服务薪酬为370千港元，非核数服务（审阅初步业绩公告）薪酬为10千港元[177] 公司秘书相关信息 - 公司秘书冼翠碧女士于2014年6月23日获委任，截至2023年3月31日止年度已接受不少于15小时相关专业培训[177][179] 股东通讯政策信息 - 公司制定股东通讯政策，规定该政策须至少每年检讨一次[180] 公司治理职责信息 - 董事会负责监督按持续经营基准编制各财政期间财务报表，确保真实公平反映集团事务状况、业绩与现金流量[167] - 集团账目根据GEM上市规则、公司条例等编制，董事确保在各类报告及披露资料中对集团状况及前景作出公正评估[169] - 董事会负责维持良好有效的内部监控制度，集团设有审核委员会协助董事会[171] - 截至2023年3月31日止年度，公司委聘信永方略为内部核数师，未发现风险管理及内部监控制度有重大缺陷[173] - 集团制定程序识别及评估潜在内幕消息，董事会负责确保内幕消息保密[174] - 审核委员会负责就外聘核数师委任、续聘等向董事会作推荐意见，批准薪酬及委任年期等[176] 股东沟通及大会通知信息 - 公司鼓励股东及潜在投资者浏览网站www.medicskinholdings.com，建立多个渠道与股东保持沟通[181] - 大会通告、年报及载有拟提呈决议案资料的通函须于股东周年大会举行至少20个营业日前送交股东[184] - 任何两名或多名持有公司实缴股本不少于十分一的股东，有权要求董事会召开股东特别大会[187] - 若董事会未能于请求书递交日期起计21日内安排正式召开于之后21日内举行的会议，请求人可自行召开大会[189] - 若建议为普通决议案，须发出至少14日的书面通知；若为股东周年大会或特别决议案，须发出至少21日的书面通知[190] 宪章文件及股息政策信息 - 截至2023年3月31日止年度，公司的宪章文件并无重大变动[194] - 待股东于应届股东周年大会上批准后，公司将修订现有经修订和重述组织章程大纲及细则[195] - 公司遵照企管守则采纳股息政策，可现金或股份方式分派股息[196] - 股息的宣派及派付和金额由董事会酌情厘定，须经董事会及股东批准[197][198] - 未分派的可供分派溢利可保留并于其后年度分派，董事会可考虑宣派特别股息[198] - 公司将定期或按需检讨及重新评估股息政策及其有效性[198]