财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日止年度，集团总收入约为2280万港元，较上一年度大幅下降约57%[12] - 截至2024年3月31日止年度，集团净利润由约570万港元转为净亏损约2300万港元[12] - 2024年香港收入19,647千港元，占比86%；2023年为26,463千港元，占比50%[27] - 2024年公司总收入22,791千港元；2023年为52,577千港元[27] - 截至2024年3月31日止年度，公司收入约2280万港元，较上一年度的约5260万港元大幅减少约57%[31] - 许可及维护服务收入由2023年的约4150万港元减少约72%至2024年的约1160万港元[31] - 初始设定及定制服务收入由2023年的约1110万港元减少约28%至2024年的约800万港元[31] - 2024年贵金属交易服务产生收入合共约320万港元，归属新收购附属公司[33] - 2024年及2023年其他收入净额分别约为280万港元及180万港元，增加约56%[34] - 2024年雇员福利开支约为2590万港元，较2023年的约2280万港元增加约14%[38] - 2024年物业及设备折旧约为190万港元，较2023年约200万港元略微减少约5%[39] - 2024年无形资产摊销约为630万港元，较2023年的约600万港元略微增加约4%[43] - 2024年已确认坏账撇销以及金融及合约资产减值亏损转回净额约450万港元，2023年为减值亏损460万港元[44] - 2024年公司录得除所得税前亏损约2330万港元，2023年则录得除所得税前利润约690万港元[47] - 2024年3月31日止年度所得税抵免约0.3百万港元，2023年同期所得税开支约1.2百万港元，实际所得税税率从2023年的17.6%降至2024年的1.3%[48] - 2024年3月31日止年度公司拥有人应占亏损约23.0百万港元，2023年同期利润约5.7百万港元[49] - 2024年3月31日集团流动资产净值约46.7百万港元，2023年约70.3百万港元[51] - 2024年3月31日集团流动资产约55.0百万港元，2023年约77.5百万港元，其中贸易应收款项等多项资产有不同程度变化[51] - 2024年3月31日止年度已就金融及合约资产作出亏损拨备拨回0.4百万港元，2023年为亏损拨备4.6百万港元[59] - 2024年3月31日公司全职雇员40名，2023年为56名[69] - 截至2024年3月31日止年度，公司扣除资本化计算软件系统开发成本的员工成本前的雇员福利开支总额约为3230万港元，2023年约为2760万港元[69] - 董事会建议2024年度末期股息为每股0.002港元，2023年为每股0.001港元[104] - 2024年3月31日，可供分派予公司拥有人的储备约为93.4万港元，2023年约为89.5万港元[115] - 截至2024年3月31日止年度，集团慈善捐款约2000港元，2023年为2000港元[116] 公司基本信息 - 截至公告日期，董事会包括执行董事兼行政总裁钟就根先生、执行董事王永凯先生、董事会主席兼非执行董事卫明先生、独立非执行董事巫启邦先生、罗智弘先生及胡健生先生[3] - 公司核数师为天职香港会计师事务所有限公司[9] - 公司主要往来银行为中国建设银行（亚洲）股份有限公司和香港上海滙豐銀行有限公司[9] - 公司注册办事处位于开曼群岛[9] - 公司总办事处及香港主要营业地点位于香港九龙观塘鸿图道83号东瀛游广场17楼E室[9] - 公司股份代号为8635[10] - 公司是香港金融交易解决方案供应商，核心方案有AUTON、GES TX等[18] - 公司通过提供初始设定、定制、许可及维护服务产生收入[24] - 公司为贵金属交易提供有高级图表工具的交易平台[25] - 客户主要是亚太地区金融机构，2024年无客户投诉[26] - 公司主要供应商包括数据中心、新闻推送等供应商[29] - 公司于2018年2月7日在开曼群岛注册成立，股份于2019年5月2日在联交所GEM上市[100] - 公司为投资控股公司，主要从事开发及提供金融交易解决方案等三项业务，2024年3月31日止年度开展贵金属交易服务新业务[101] 公司业务发展 - 截至2024年3月31日止年度，集团收购技慕环球通金业有限公司，成立迈司数科有限公司和Max Online International Limited[13] - 截至2024年3月31日止年度完成风险管理及算法交易功能改进[19] - 2024年公司收购迈司金网，成立迈司数科和Max Online International Limited[30] - 未来公司将增强交易系统功能，拓展金银交易及场外交易兑换服务[30] - 2024年4月5日，集团成立新加坡附属公司Blotz Systems Pte. Ltd.以向机构客户提供资讯科技解决方案服务[185] 研发计划资金使用 - 为实施研发计划，公司已动用约410万港元订阅基本市场资料集及企业行为资料集并购买托管及连通性服务[75] - 为实施研发计划，公司已动用约150万港元用于订购云端服务器托管服务[75] - 为实施研发计划，公司已动用约440万港元用于聘请5名研发人员[75] - 为实施研发计划，公司已动用约150万港元用于购买计算机硬件及软件[75] - 第二次经修订分配后，研发类别中尚未动用的170万港元已重新分配至履行SOA类别[75] - 第二次经修订分配后，选择性收购类别中尚未动用的140万港元已重新分配至履行SOA类别[75] - 第二次经修订分配后，建立研发中心类别中尚未动用的40万港元已重新分配至履行SOA类别[75] - 董事会已重新分配共350万港元用于在2023年2月前招聘员工及/或聘请顾问以及订购服务器托管服务，截至2024年3月31日，该类别资源均已动用[75] 所得款项净额分配 - 公司于上市日以每股0.53港元发行1亿股股份，所得款项净额约1750万港元[76] - 2022年5月11日，约350万港元尚未动用所得款项净额重新分配用途[76] - 截至2024年3月31日，金融交易解决方案研发拟分配所得款项净额1160万港元，占比66.3%且已全部使用[79] - 截至2024年3月31日，建立研发中心拟分配所得款项净额140万港元，占比8.0%且已全部使用[79] - 截至2024年3月31日，履行SOA拟分配所得款项净额350万港元，占比20.0%且已全部使用[79] - 截至2024年3月31日，营运资金及其他一般企业用途拟分配所得款项净额100万港元，占比5.7%且已全部使用[79] 股权结构 - 钟先生所在Expert Wisdom Holdings Limited持有公司22.5%已发行股份[82] - 卫先生所在Essential Strategy Investments Limited持有公司52.5%已发行股份[85] - 截至2024年3月31日，董事卫明先生通过Essential Strategy持有公司2.1亿股股份，占已发行股份的52.5%[133][142] - 截至2024年3月31日，董事钟就根先生通过Expert Wisdom持有公司9000万股股份，占已发行股份的22.5%[133][142] - 截至2024年3月31日，Essential Strategy作为实益拥有人持有公司2.1亿股股份，占已发行股份的52.5%[138] - 截至2024年3月31日，黄笑琼女士因配偶权益拥有公司2.1亿股股份，占已发行股份的52.5%[138] - 截至2024年3月31日，Expert Wisdom作为实益拥有人持有公司9000万股股份，占已发行股份的22.5%[138] - 截至2024年3月31日，叶剑琴女士因配偶权益拥有公司9000万股股份，占已发行股份的22.5%[138] 审计相关 - 审计委员会于2024年6月20日会议审阅公司截至2024年3月31日经审核全年业绩等事宜[80] - 审计委员会由罗智弘、胡健生、巫啟邦三名独立非执行董事组成，罗智弘为主席[80] - 公司截至2024年3月31日止年度的综合财务报表经独立核数师天职香港会计师事务所有限公司审核，该公司将退任但符合资格续聘，续聘决议案将在应届股东周年大会提呈[189] 人员信息 - 罗智弘46岁，于2019年3月29日获委任为独立董事，在会计及财务领域有约22年经验[90] - 胡健生42岁，于2019年3月29日获委任为独立董事，在核数、企业融资及投资银行方面有约20年经验[93][94] - 李颖然35岁，于2022年9月2日获指定为公司秘书，在会计、财务以及审核各领域有逾11年经验[97] 股息相关 - 董事会建议2024年度末期股息为每股0.002港元，2023年为每股0.001港元[104] - 2024年度末期股息记录日期为2024年8月5日，将于2024年8月26日或之前派付[105] 购股计划 - 公司于2019年3月29日采纳购股计划[140] - 2023年4月1日和2024年3月31日，根据购股计划的一般计划限额可供授出的购股数目均为1280万份[145] - 报告日期，购股计划项下可供未来授出的股份总数为1280万股，占同日全部已发行股份的3.2%[146] - 因行使已授出尚未行使但有待行使的购股权将发行的最高股份数不得超公司不时已发行股本的30%，即1.2亿股[147] - 因行使将授出的所有购股权可能发行的股份总数不得超上市日期公司已发行股本的10%，即4000万股[147] - 截至2024年3月31日止年度，无购股权获授出，2720万份购股权获注销，2023年注销600万份[149] - 王永凯先生2019年8月15日获授的400万份购股权于2024年注销，行使价0.178港元[150] - 王永凯先生2020年11月3日获授的80万份购股权于2024年注销，行使价0.095港元[150] - 卫振邦先生2019年8月15日获授的80万份购股权于2024年注销，行使价0.178港元[150] - 本集团雇员2019年8月15日获授的1760万份购股权于2024年注销，行使价0.178港元[150] - 本集团顾问2019年8月15日获授的400万份购股权于2024年注销，行使价0.178港元[150] - 购股计划下，各合资格参与者12个月内最高配额不得超提呈授出日期已发行股份的1%[153] - 认购价不得低于2019年8月15日授出购股前收市价0.158港元和2020年11月3日授出购股前收市价0.091港元的最高者[156] - 购股权计划自2019年3月29日起十年内有效，2023年及2024年3月31日剩余年限分别约为六年及五年[160] 公司合规与管治 - 截至2024年3月31日止年度，除有关内部审核部门的第D.2.5条守则条文外，公司已应用GEM上市规则附录C1第二部分所载的企业管治守则原则，并遵守适用守则条文[183] - 公司已制定合规程序确保遵守适用法律法规，自上市至报告日期，集团已在所有重大方面遵守相关规定[181] - 公司采纳股息政策，董事会可全权宣派及分发股息，末期股息须经股东批准，支付股息需考虑多方面因素并遵守法规限制[182] - 集团现有审核职能由天职香港会计师事务所有限公司执行，董事会及审计委员会认为无设立内部审核部门的迫切需要[193] - 董事会由六名董事组成，包括两名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事[194] - 董事会监督集团业务及运营的整体管理及行政，授予管理层日常管理及运营责任[197] - 董事会定期举行会议，考虑公司战略政策，包括审阅及批准重大收购及出售事项等[198] - 各执行董事服务协议初始任期自2019年5月2日起为期三年并可自动重续一年[199] - 非执行董事及各独立非执行董事委任函初始任期自2019年5月2日起为期三年并可自动重续三年[199] - 每届股东周年大会上，当时三分之一的董事须轮值退任，每名董事至少每三年轮值退任一次[199] - 为填补临时空缺或新增的董事任期至获委任后公司下一届股东周年大会[199] - 有关期间董事会六名成员中三名是独立非执行董事，占比逾三分之一，公司全面遵守GEM上市规则第5.05(1)及5.05A条[200] - 独立非执行董事罗智弘为执业会计师，拥有逾22年专业会计经验，公司全面遵守GEM上市规则第5.05(2)条[200] 客户与供应商情况 - 截至2024年3月31日止年度，公司客户20个（2023年：28个），主要是亚太地区金融机构[172] - 截至2024年3月31日止年度，公司五大客户销售额占本年度总销售额约71.9%（2023年：55.8%），最大客户销售额约44.5%（2023年：16.0%）[