公司财务关键指标变化 - 公司收益由2023年的7440万港元减少15.3%至2024年的6300万港元，主要因红酒销售从5470万港元减至4760万港元[6][11] - 2023年公司拥有人应占亏损及全面开支总额为1660万港元，2024年为1570万港元[6][18] - 2023年经重列每股基本亏损为4.29港仙，2024年为3.96港仙[6] - 公司毛利由2023年的790万港元减少30.5%至2024年的550万港元，毛利率从10.6%降至8.7% [12] - 公司2023年其他收入为290万港元，2024年为380万港元[13] - 公司2023年物业、厂房及设备折旧为200万港元，2024年为170万港元[14] - 公司2023年使用权资产折旧为260万港元，2024年为340万港元[14] - 推广、销售及分销开支与行政开支从2023年的2030万港元减少4.0%至2024年的1950万港元[15] - 2023年所得税抵免为3.7万港元，2024年为零港元[17] - 2024年流动比率为11.25倍，2023年为6.90倍[21] - 2024年银行及现金结余为2650万港元，2023年为590万港元[22] - 2024年资产负债比率为3.9%，2023年为12.9%[22] - 2024年雇员成本为750万港元，2023年为840万港元[40] - 董事会不建议派付2024年末期股息，2023年亦无[6] - 董事会不建议派付截至2024年3月31日止年度的末期股息（2023年：无）[73] - 于2024年3月31日，公司可分派储备约为1.16亿港元[80] - 截至2024年3月31日止年度，公司最大供应商约占公司总采购额的21.3%（2023年：12.6%）[81] - 截至2024年3月31日止年度，来自五大供应商的总采购额约占公司总采购额的56.4%（2023年：40.7%）[81] - 截至2024年3月31日止年度，公司最大客户约占营业额的13.6%（2023年：6.2%）[81] - 截至2024年3月31日止年度，来自五大客户的总销售额约占公司总销售额的29.8%（2023年：25.0%）[81] 全球及地区经济形势 - 世界经济2024年和2025年预计以3.2%的速度增长，与2023年增速相同[41] - 发达经济体经济增速预计从2023年的1.6%上升至2024年的1.7%和2025年的1.8%[41] - 新兴市场和发展中经济体增速预计从2023年的4.3%下降至2024年和2025年的4.2%[41] - 全球通胀预计从2023年的6.8%稳步下降至2024年的5.9%和2025年的4.5%[41] - 中国GDP于2023年增长5.2%，超过官方目标[46] - 二十国集团新兴市场经济体占世界GDP的近三分之一和全球贸易的四分之一左右[45] - 五年后全球经济增速的预测值为3.1%，处于几十年来的最低水平[41] - 第四季度中国经济复苏不均衡，十二月工业产出和固定资产投资加速增长，但零售销售有所放缓[46] - 高科技行业相关工业生产、固定资产投资、银行贷款、外国直接投资和出口的增长速度快于整体经济[46] - 消费支出疲软、消费价格低迷和进口放缓凸显了提振中国内需的必要性[46] - 2024 - 2025年度香港政府总收益估计为6330亿港元，总开支估计为7769亿港元，预测整体综合赤字为481亿港元[47] - 香港2024年经济同比去年增长3.2%，2024年1月失业率为2.9%，预计大致维持该水平[47][48] - 2023年香港基本通胀率预计为1.7%，与去年相同[47] - 2024年及2025年香港将面临充满挑战的外部环境，公司管理层对未来经济复苏持审慎乐观态度[54] 行业市场情况 - 2024年香港烈酒市场家庭收入将达3.541亿美元，户外收入将达2.018亿美元，总收入将达5.560亿美元[51] - 香港烈酒市场家庭收入预计2024 - 2028年每年增长3.61%[51] - 预计香港葡萄酒行业收益2022年达622百万美元，2022 - 2025年全球市场每年增长11.75%[52] - 预测2022年中国大陆葡萄酒行业收入达257亿美元，2022 - 2025年每年增长6.76%[53] 公司股份相关情况 - 2023年12月14日，董事会建议将每10股每股面值0.00125港元的已发行及未发行股份合并为1股面值0.0125港元的股份，该股份合并于2024年1月31日生效[58][59] - 董事会建议以供股最多221,733,332股供股股份的方式，按每3股合并股份获发2股供股股份的基准，按认购价每股供股股份0.136港元要约认购，以筹集所得款项总额约3020万港元（扣除开支前）[59] - 2024年2月29日，公司接获合共86,284,083股供股股份的有效申请及接纳，占供股项下提呈的供股股份总数约38.9%[60] - 2024年3月11日，135,449,249股未成功配售的未获认购股份，已由包销商根据包销协议的条款承购[60] - 截至2024年3月31日，募集所得款项为3020万港元，经扣除相关开支后，筹集所得款项净额2900万港元[62] - 截至2024年3月31日止年度，670万港元已按拟定用途动用，其中为香港业务采购高端优质酒品动用670万港元，相关开支动用50万港元[62] - 供股所得款项净额拟定用于在中国开设新零售店（启动成本300万港元、采购优质酒品1450万港元）、为香港业务采购高端优质酒品970万港元、改善网店及资讯科技基础设施180万港元、相关开支120万港元[62] - 2024年3月5日，公司按每3股获发2股供股股份，认购价每股0.136港元完成供股，筹集所得款项总额约3020万港元，所得款项净额约2900万港元[107] - 公司拟于2025年3月31日前动用供股所得款项净额，约1750万港元用于在中国开新零售店，约970万港元用于为香港业务采购高端优质酒品，约180万港元用于改善网店及资讯科技基础设施[107] 公司人员及组织架构 - 2024年集团有22名全职雇员及1名兼职雇员，2023年为23名全职雇员及1名兼职雇员[40] - 执行董事服务协议自上市日期起初步为期三年，期满后续约直至一方提前三个月书面通知或依协议终止[85] - 独立非执行董事任期为一年，期满后续约直至一方提前一个月书面通知终止[86] - 张俊涛先生通过受控制法团权益持有298,092,515股股份，持股约53.77%，通过配偶权益持有1,856,667股股份，持股约0.33%，共计视为拥有299,949,182股股份权益[99] - Silver Tycoon Limited作为实益拥有人持有298,092,515股股份，持股约53.77%；连淑璇女士以配偶权益及实益拥有人身份持有299,949,182股股份，持股约54.10%；郑焕明先生作为实益拥有人持有48,000,000股股份，持股约8.66%；张光远先生作为实益拥有人持有47,714,040股股份，持股约8.61%；张国忠先生作为实益拥有人持有44,600,000股股份，持股约8.05%[101] - 审核委员会有三位成员，包括萧承德先生、余季华先生、魏海鹰先生（2024年5月1日辞任）及李博女士（2024年5月1日获委任），均为独立非执行董事[102] - 截至2024年3月31日，董事会男性3人、女性1人；执行董事1人、独立非执行董事3人[154] - 截至2024年3月31日，董事会成员年龄40 - 44岁2人、45 - 49岁1人、55 - 59岁1人[154] - 截至2024年3月31日，董事会成员担任董事服务年限0 - 3年1人、4 - 7年1人、8 - 11年2人[154] - 截至2024年3月31日，董事会外部董事上市公司数量为0的有3人、1 - 2的有1人[154] - 2024年张俊涛先生担任公司主席、执行董事以及行政总裁[122] 公司治理相关 - 截至2024年3月31日止年度，董事会采纳上市规则附录C1所载企业管治守则，除“主席及最高行政人员”一段披露者外，公司遵守守则条文[110] - 截至2024年3月31日止年度，公司不知悉董事证券交易有不合规事宜[111] - 截至2024年3月31日止年度，公司共举行四次董事会会议[113] - 张俊涛先生出席董事会会议4/4，出席股东大会1/2；余季华先生出席董事会会议4/4，出席股东大会2/2；魏海鹰先生出席董事会会议3/4，出席股东大会2/2；萧承德先生出席董事会会议4/4，出席股东大会2/2；李博女士出席董事会会议0/4，出席股东大会0/2[113] - 举行定期董事会会议前，公司至少提前14日向所有董事发出通告，议程及董事会文件至少于会议日期三日前送交[116] - 董事会应确保委任至少三名独立非执行董事，且成员中至少有三分之一为独立非执行董事[119][148] - 董事会主席至少每年与非执行董事（包括独立非执行董事）举行一次会议，其他执行董事不可与会[124] - 截至2024年3月31日止年度，全体董事均出席了股东大会[125] - 每届股东周年大会须有三分之一现任董事轮值退任，各董事须至少每隔三年轮值退任一次[126] - 余季华先生、萧承德先生及李博女士须于应届股东周年大会上退任，彼等合资格并愿意膺选连任[127] - 截至2024年3月31日止年度，全体董事确认已遵守企业管治守则[130] - 公司审核委员会主要角色及职能为审阅及监督公司财务申报程序等，并就外聘核数师相关事宜提建议[131] - 公司采纳反贪污及举报政策，确保业务交易公允诚信及防止欺诈贿赂[131] - 雇员及与集团往来第三方可向审核委员会报告实际或疑似不当行为[135] - 反贪污及举报政策可在公司网站查阅，相关事宜应呈报审核委员会及/或董事会[136] - 审核委员会成立于2013年12月30日，现包括三名独立非执行董事[136] - 截至2024年3月31日止年度，审核委员会举行两次会议[136] - 萧承德先生、余季华先生出席会议次数为2/2，魏海鹰先生为1/2，李博女士为0/2[136] - 薪酬委员会于2013年12月30日成立，由三名独立非执行董事组成，余季华先生为主席，2024年5月1日魏海鹰先生辞任、李博女士获委任[138] - 截至2024年3月31日止年度，薪酬委员会举行一次会议，余季华、萧承德、魏海鹰出席次数为1/1，李博为0/1[143] - 提名委员会于2013年12月30日成立，由三名独立非执行董事组成，2024年5月1日魏海鹰先生辞任、李博女士获委任，魏海鹰（辞任前）及李博现为主席[144] - 执行董事和高级管理层薪酬包括固定及变动部分，大部分应与公司及个人表现奖励挂钩，可能获授与表现相关的股权薪酬[141] - 非执行董事薪酬以年度董事袍金形式设定，非独立非执行董事可获与业绩相关股权薪酬，独立非执行董事不得收取[141][145] - 非执行董事薪酬由董事会制定（薪酬委员会建议），薪酬委员会定期检讨并考虑多种因素[145] - 提名委员会确定须额外委任或替补董事时，运用多种渠道物色候选人，列出名单供董事会审议批准[147] - 提名委员会考虑候选人与董事会互补充品质、业务经验等多种选择标准[148] - 退任董事符合资格膺选连任时，提名委员会检讨其贡献及挑选标准，适时向董事会建议重选[149] - 公司目标到2024年5月使女性成员占董事会比例达25%[151] - 截至2024年3月31日，提名委员会举行一次会议，魏海鹰、萧承德、余季华出席率100%，李博出席率0%[155] 公司风险及监控 - 截至2024年3月31日进行的风险评估，未识别出任何重大风险[158] - 公司制定符合COSO 2013年框架的内部监控系统[159] - 截至2024年3月31日进行的内部监控检讨，未识别出任何重大内部监控缺失[162] - 董事会批准内部审核计划，风险管理及内部监控系统将每年审阅[163] 公司费用相关 - 截至2024年3月31日止年度，已付/应付核数师审核服务费用为440千港元[170] - 截至2024年3月31日止年度，已付/应付内部监控顾问其他服务（内部监控）费用为50千港元[170] 公司股东及会议相关规定 - 持有公司实缴股本不少于十分一且附带股东大会投票权的股东，有权要求召开股东特别大会，大会须于递交请求书后2个月内举行[174] - 若董事会未能于请求书递交日期后21日内安排召开大会，请求人可自行召开，公司将偿付合理开支[174] - 普通决议案须发出至少14个整日且不少于10个营业日的书面通知，特别决议案须发出