公司股权收购与处置 - 2023年7月31日公司收购Superlatus 100%股权，初始收购价2.25000169亿美元，后调整为1250.0089万美元，普通股占发行和流通普通股总数19.99%[20] - 2024年3月5日公司以1美元出售Superlatus Inc.全部股份，业务处置损失208.3742万美元计入已终止经营业务税后收入[49][50] - 2024年3月5日，公司以1美元价格将Superlatus全部已发行和流通股票出售给Superlatus Foods Inc [114] - 合并时，Superlatus股东获得公司136441股普通股（占合并后总发行和流通普通股19.99%）和306855股B系列优先股，普通股价值7.3美元/股，总值2.25000169亿美元[112] - 合并时，Superlatus股东原获136,441股公司普通股（占合并后总发行和流通普通股的19.9%）和306,855股公司B系列优先股；后调整为136,441股公司普通股和15,759股公司B系列优先股，普通股每股价值7.30美元，总价值1250.0089万美元，Superlatus股东还同意向公司交回291,096股公司B系列优先股；2024年3月，公司剥离了在Superlatus的权益[200] 特定时间点财务指标 - 截至2023年3月31日，期权费用1.4434万美元，净亏损67.7953万美元，各项余额分别为68.0725万美元、7美元、2056.0592万美元、-1990.5459万美元、65.514万美元[18] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，或有资金负债分别为0和124.6346万美元，有效利率分别约为0%和31%[34] - 截至2023年12月31日，开发技术成本为9,777,478美元，累计摊销为814,790美元，净值为8,962,688美元[54] - 截至2024年3月31日，认股权证流通数量为190,242份，加权平均行使价格为21.48美元，合约期限为3.58年，内在价值为130,109美元，公司重新计量认股权证公允价值为1,466,842美元，确认729,899美元费用作为认股权证负债公允价值变动[67][68] - 截至2023年12月31日，相关使用权资产642,887美元和租赁负债664,992美元从资产负债表中移除[75] - 截至2023年12月31日，本票余额为5万美元，应计利息945美元[56] - 截至2023年12月31日余额2.5万美元，应计利息688美元[85] - 截至2023年12月31日余额5万美元，应计利息2001美元[86] - 截至2024年3月31日未收到1月以来分期款项[99] - 2024年3月31日现金为349.8812万美元，2023年12月31日为361美元，增长主要源于Trxade资产和负债处置所得[115] - 截至2024年3月31日，未来最低租赁付款总额为25.36万美元，现值为20.16万美元，长期租赁义务为16.90万美元，加权平均折现率为10%，加权平均剩余期限为4.55年[127] - 2024年3月31日现金为349.88万美元，较2023年12月31日的361美元增加968108%；营运资金为1107.54万美元，较2023年12月31日的 - 880.33万美元增加226% [139] - 截至2024年3月31日季度，公司披露控制和程序无效，无法合理保证信息按要求记录、处理、汇总和报告[179] - 截至2024年3月31日，公司累计亏损2597万美元，MMS处置后有现金350万美元，2024年5月收到MMS处置最终付款750万美元[187] - 2024年6月26日，公司有1,406,348股普通股和16,049股优先股流通在外[212] 业务处置相关收益与损失 - 业务处置收益2968.5946万美元计入已终止经营业务的税后收入[24] - 2023年公司确认APS和CSP非现金税前处置损失330.0225万美元，计入已终止经营业务净亏损[47] 本票与应收账款协议 - 2023年11月21日公司向Danam Health发行30万美元本票，Danam Health预付25万美元，截至2023年12月31日余额5万美元，2024年2月还清[27] - 2023年12月13日公司与第三方达成应收账款协议，第三方出资15万美元购买21.45万美元未来应收账款，公司支付7500美元一次性发起费，2024年2月还清[33] - 2023年9月27日公司向Perfect Day发行440万美元本票，2024年3月5日出售Superlatus Inc.全部股权[35] - 2023年10月25日，公司与第三方达成无追索权融资协议，第三方出资120万美元购买公司172.8万美元的未来应收账款，公司支付6万美元一次性发起费用，该协议于2024年2月还清[55] - 2023年11月17日，公司向Moku Foods, Inc.发行5万美元本票，年利率11.5%，按月复利，截至2023年12月31日，本票余额为5万美元，应计利息945美元[56] - 2023年11月21日（追溯至9月14日），公司向Danam Health, Inc.发行30万美元本票，Danam Health, Inc.在执行日期前预付25万美元，本票不产生利息，截至2023年12月31日，本票余额为5万美元，该本票于2024年2月还清[84] 股权与证券交易 - 2023年10月4日，公司与Hudson Global Ventures, LLC达成证券购买协议，出售290股C系列优先股，每股1000美元，以及一份购买多达41,193股普通股的认股权证，收盘时向Hudson发行4万股普通股作为承诺费，公司扣除发行成本后收到25万美元[60] - 2024年第一季度，28487份普通股认股权证被行使，获得16567美元收益[88][93] 股息支付 - 2024年3月6日，公司宣布每股普通股8美元特别现金股息，共计1267.1072万美元，于3月22日支付[89][118] 法律诉讼与判决 - 2020年7月，子公司IPS向Studebaker支付55万美元定金未收到货物或退款，2023年4月法院判决Studebaker支付55万美元，但截至文件提交日未收到款项[97][98] - 2021年11月，IPS起诉GSG和Waxman违约，涉及63万美元，2022年6月达成74.3万美元和解协议，截至2024年3月31日未收到1月以来分期款项[99] 租赁相关事项 - 2022年1月，公司签订新的办公租赁协议（Lease 1），初始计量使使用权资产和租赁负债增加977,220美元，2023年11月终止该租赁，放弃38,500美元保证金，截至2023年12月31日，相关使用权资产642,887美元和租赁负债664,992美元从资产负债表中移除[75] - 2024年和2023年第一季度租赁费用分别为20925美元和81024美元，另有62656美元来自终止经营业务[103] - 2023年10月公司签订新仓库租赁协议，确认租赁负债和使用权资产35.16万美元，该租赁为经营租赁[126] 业务收入与成本 - 2023年产品总收入为476,356美元，服务总收入为16,960美元，总营收为493,316美元[53] - 2024年第一季度营收为0，2023年同期为49.33万美元，同比下降100%；净亏损为663.69万美元，2023年同期为113.66万美元，同比增加484% [122] - 2024年第一季度会计和法律费用增至33.90万美元，较2023年同期增加9.08万美元，增幅37%，主要因法律服务费用增加[122][123] - 2024年第一季度技术费用增至5.39万美元，较2023年同期增加1.01万美元，增幅23%，主要因软件及软件支持费用增加[122][124] - 2024年第一季度终止经营业务净利润增至2788.30万美元，较2023年同期增加2742.43万美元，增幅5979%，因处置Trxade部分抵消Superlatus处置损失[122][125] - 2024年第一季度持续经营业务净亏损663.6922万美元，较2023年的113.6637万美元增加484%[143] - 2024年第一季度经营活动净现金使用量为966.2731万美元，较2023年的135.8582万美元增加611%[143] - 2024年第一季度投资活动提供的净现金为2743.2589万美元，较2023年的33.3197万美元增加，主要因处置公司及投资证券所致[167] - 2024年第一季度融资活动使用的净现金为1389.6011万美元，2023年为提供68.1257万美元，减少主要因偿还或有资金负债和支付股息[144] - 2024年第一季度无营收，较2023年同期减少49.3316万美元[169] - 2024年第一季度商品销售成本为0，2023年为42.0097万美元；毛利润为0，2023年为7.3219万美元；毛利率为0%，2023年为14.84%[146] - 2024年第一季度一般及行政费用增至470.084万美元，较2023年的24.8021万美元增加445.2819万美元，主要因以公允价值发行股份支付服务费用[147] - 2024年第一季度专业费用增至17.9553万美元，较2023年的13.5954万美元增加4.3599万美元，主要因董事会成员费用和咨询费用增加[170] - 2024年第一季度净利息费用为9.8515万美元，较2023年的6.2392万美元增加，因应收账款预付款余额增加[171] - 2024年3月31日季度营收为493,316美元，2023年同期为493,316美元[215] - 2024年3月31日季度销售成本为420,097美元，2023年同期为420,097美元[215] - 2024年3月31日季度毛利润为73,219美元，2023年同期为73,219美元[215] - 2024年3月31日季度总运营费用为5,496,471美元，2023年同期为879,309美元[215] - 2024年3月31日季度运营亏损为5,496,471美元，2023年同期为806,090美元[215] - 2024年3月31日季度非运营总费用为1,140,451美元，2023年同期为330,547美元[215] - 2024年3月31日季度持续运营净亏损为6,636,922美元，2023年同期为1,136,637美元[215] - 2024年3月31日季度终止运营净收入为27,882,955美元，2023年同期为458,684美元[215] - 2024年3月31日季度基本加权平均流通普通股为1,036,756股，2023年同期为670,716股[215] 股份发行与薪酬成本 - 2024年第一季度公司为服务发行47.0482万股普通股，公允价值445.0919万美元，计入综合运营报表的一般及行政费用[40] - 公司股票期权计划最多可授予155,556股，2019年股权奖励计划目前有133,333股，管理员因年度股东大会股东投票将该计划可授予员工的股份数量增加200万股，2024年和2023年第一季度与授予股票期权相关的总薪酬成本分别为24,266美元和14,434美元[70][71] - 2024年第一季度，公司为服务发行470,482股普通股，公允价值为445.0919万美元[191] 其他重大事项 - 2024年5月，公司收到MMS处置的最后一笔付款750万美元[79] - 2024年2月16日公司出售Trxade资产，交易价格2260万美元，若特定条件满足，公司于5月收到额外750万美元付款[136] - 预计2024年4月至2025年3月一般及行政费用为480万美元[141] - 2024年第一季度，公司未回购普通股[192] - 2024年2月，公司普通股获纳斯达克资本市场上市批准，股票代码“MEDS”；2024年5月23日，公司收到纳斯达克通知，称其不符合及时提交报告的持续上市要求[189] 内部控制与风险 - 公司存在内部控制重大缺陷，包括未建立全面集成的财务合并和报告系统、技术会计和外部报告人员不足等问题，管理层认为制定和实施足够的书面政策和清单可解决相关问题[180] - 2024年第一季度，公司员工主要在家工作，公司认为这未对财务报告内部控制产生重大不利影响，并持续重新评估和完善财务报告流程[182] - 公司在日常业务中可能涉及诉讼，虽认为当前诉讼最终解决不会对财务状况、经营成果或现金流产生重大不利影响，但如果诉讼结果超出管理层预期，可能对公司财务状况和经营成果产生重大不利影响[184][185] - 公司需要额外资本来支持持续运营，但可能无法以有利条件获得，若无法获得额外融资，可能影响公司增长、创收能力、财务状况和流动性，还可能导致公司缩小业务范围或扩张计划[18