整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日止年度收益为1820万美元，较2022年同期的2160万美元减少15.4%[1] - 2023年3月31日止年度经营亏损为620万美元，2022年同期经营溢利为2700万美元[2] - EBITDA由2022年3月31日止年度的1230万美元减少至2023年3月31日止年度的890万美元[3] - 2022年3月31日止年度公司拥有人应占溢利为2470万美元，2023年同期为公司拥有人应占亏损1710万美元[4] - 2022年3月31日止年度每股基本盈利为2.60美仙，2023年同期为每股基本亏损1.79美仙[5] - 2022年3月31日止年度每股摊薄盈利为1.92美仙，2023年同期为每股摊薄亏损1.79美仙[6] - 2023年3月31日非流动资产为5517.5万美元，2022年为6851.5万美元[9] - 2023年3月31日流动资产为12663.1万美元，2022年为14549.8万美元[9] - 2023年3月31日非流动负债为2551.1万美元，2022年为2773.3万美元[10] - 2023年3月31日流动负债为7674.4万美元，2022年为7426.2万美元[10] - 公司收益由2022年3月31日止年度约2160万美元减至2023年3月31日止年度约1820万美元，减幅约15.4%[70] - 公司服务成本由2022年3月31日止年度约1100万美元增至2023年3月31日止年度约1620万美元，增幅约47.3%[71] - 公司截至2023年3月31日止年度毛利约200万美元，2022年3月31日止年度约1060万美元，毛利率由约49.0%减至约11.2%[72] - 公司一般及行政开支由2022年3月31日止年度约270万美元小幅增至2023年3月31日止年度约280万美元，增幅约2.7%[73] - 集团融资成本从2022年3月31日止年度的约230万美元增加至2023年3月31日止年度的约1090万美元，增幅约为372.5%[74] - 集团于2023年3月31日止年度产生年内亏损约1710万美元，2022年3月31日止年度则产生年内溢利约2470万美元[75] - 集团EBITDA由2022年3月31日止年度的1230万美元下降至2023年3月31日止年度的890万美元[76] - 2023年3月31日，集团现金及现金等价物约为200万美元（2022年3月31日：约270万美元）[77] - 2023年3月31日，未偿还银行借贷约为1140万美元（2022年3月31日：约1290万美元）[77] - 2023年3月31日，其他贷款（包括可换股债券）约为6080万美元（2022年3月31日：约6160万美元）[77] - 2023年3月31日及2022年3月31日，集团资产负债比率分别约为54.3%及48.5%[77] - 2023年3月31日，集团录得流动负债净额约7040万美元，2022年3月31日则约为6600万美元[77] - 2023年3月31日公司流动负债较流动资产超出约7038.3万美元[106] - 2023年3月31日公司借贷及贷款为1091.3万美元[106] - 2023年3月31日公司须于一年内偿还的可换股债券为5273.9万美元[106] - 2023年3月31日公司现金及现金等价物结余为204.1万美元[106] 各条业务线数据关键指标变化 - 经营分部包括船舶租赁、物业投资及发展[31] - 截至2023年3月31日止年度，船舶租赁随时间确认的收益为18,233千美元，年内亏损17,109千美元[34] - 截至2022年3月31日止年度，船舶租赁随时间确认的收益为21,562千美元，年内溢利24,696千美元[35] - 于2023年3月31日，船舶租赁分部资产为61,690千美元，物业投资及发展为71,221千美元，合计132,992千美元[36] - 于2022年3月31日，船舶租赁分部资产为75,314千美元，物业投资及发展为77,104千美元，合计153,731千美元[36] - 截至2023年及2022年3月31日止年度，收益指公司自置船舶所产生期租下的租约收入，所有未履行的船舶租赁服务合约为期少于一年[37] - 2023年和2022年中国地区非流动资产（船舶租赁除外）分别为70,656千美元和76,488千美元[38] - 2023年和2022年来自个别贡献集团总收益逾10%的客户提供船舶租赁的收益分别为14,795千美元和21,493千美元[39] 可换股债券相关情况 - 截至补充和解协议日期，可换股债券未偿还赎回金额为5123万美元，分期每季度现金偿还50万美元共500万美元，2024年12月31日一次性支付余额4623万美元及所有累计利息[15] - 公司已偿还首三期季度还款合计150万美元，但未偿还2023年3月31日到期的第四期季度还款250万美元[15] - 可换股债券2021年5月10日违约触发银行借贷1081.2万美元的贷款协议交叉违约条文，其中942万美元按原还款条款须一年后偿还[15] - 2016年5月10日，公司发行本金额为54,000,000美元的可换股债券，2021年5月10日到期[49] - 公司将分10期每季偿还可换股债券现金500,000美元共5,000,000美元，2024年12月31日一次性支付余额46,230,000美元及所有累计利息（按年利率8厘计算）[50] - 截至2023年3月31日止年度，确认修改可换股债券的收益2,588,000美元[50] - 截至2023年3月31日，公司已偿还首三期季度还款合计150万美元，可换股债券未偿还赎回金额中4973万美元仍未偿还[51] - 2023年4月30日、5月31日和6月15日，公司分别偿还第四期季度还款10万美元、20万美元和20万美元[51] - 2023年3月31日，可换股债券负债部分为52739千美元[52] - 2016年5月公司完成收购高建集团，高建可换股债券于同月发行，2021年5月10日到期未全额赎回[85] - 2021年11月24日公司与债券持有人订立和解协议，需偿还2500万美元，未完成支付[85] - 2022年2月24日债券持有人就5123万美元未偿还赎回金额提呈清盘呈请[85] - 2022年6月29日公司与债券持有人订立补充和解协议，分10期每季偿还50万美元共500万美元，2024年12月31日一次性偿还4623万美元及利息（年利率8厘）[86] - 2023年3月31日到期的第四季度还款50万美元未偿还，已分三期于2023年6月15日或之前偿还[86] 资金筹集与贷款情况 - 2022年9月30日，公司订立资金承诺契据，耀丰、殷先生及林女士承诺提供资金，2023年3月31日已根据契据条款取得385万美元[18] - 耀丰2017年授出的300万美元贷款于2023年3月31日仍未偿还，2023年3月30日还款到期日延长至2026年6月30日[18] - 2019年3月29日，公司全资附属公司订立本金额427万美元的有期贷款[78] - 2021年4月30日，公司全资附属公司订立本金额1475万美元的有期贷款[80] - 公司与耀丰订立六份贷款融通协议，金额分别为300万美元、300万美元、150万美元、200万美元、200万美元、300万美元，部分已延期[81] - 截至2023年3月31日，公司已根据前五份融通提取贷款全额，第六份融通提取200万美元贷款额[82] - 第一、二、六项融通分别于2026年6月30日到期偿还，贷款按年利率4厘计息[82] - 截至公告日，第三、四、五项融通款项已还清，第六项融通已偿还115万美元，第一、二项未偿还[82] - 2022年9月30日公司订立资金承诺契据，耀丰等承诺提供资金，385万美元已根据契据取得[82] - 2023年非流动银行借贷为518千美元，2022年为619千美元；2023年非流动来自最终控股公司的贷款为8,015千美元，2022年为8,873千美元[45] - 2023年流动银行借贷为10,913千美元，2022年为12,267千美元；2023年流动来自金融机构的贷款为0千美元，2022年为1,522千美元[45] - 2023年银行借贷包括一笔10,812,000美元，2022年为12,175,000美元；另一笔根据中小企融资担保计划取得的619,000美元，2022年为711,000美元[45] - 2023年3月31日，流动银行借贷包括一笔原合约还款日期为一年后的9,420,000美元，2022年为10,811,000美元[45] - 来自最终控股公司的贷款年利率为4厘，2022年3月30日到期日延至2024年3月30日，2023年3月30日进一步延至2026年6月30日[47] 财务准则相关 - 2022年4月1日开始的财政年度，公司首次应用多项香港财务报告准则（修订本），对财务表现及状况无重大影响[25] - 已颁布但未生效的香港财务报告准则（修订本），部分于2023年1月1日、2024年1月1日或之后开始的年度期间生效，部分待定，预计应用不会对业绩及财务状况造成重大影响[26][27][28][29] 行业数据情况 - 2022年BDI指数年度平均值为1934点，较2021年下降35.98%[54] - 2022年5月23日，BDI指数涨至年内最高点3369点；6 - 8月，BDI指数承压下行至年内最低点965点；年末BDI指数为1515点[55] - 2022年，全球乾散货航运总量为52.52亿吨，较上年下降2.7%[56] - 2022年12月，全球共有乾散货船13113艘，航运运力合共为9.72亿载重吨，运力比去年同期增长2.86%，增速低于近3年平均水准约3.68%[56] - 2023年世界经济增速预计将下降至1.9%[63] - 2023年干散货运输需求量达53.28亿吨，同比增长1.4%[63] - 2023年全球铁矿石海运量预计为14.93亿吨，同比增长0.6%[63] - 2023年全球煤炭海运量预计为12.5亿吨，比同期增长2.1%[63] - 2023年全球粮食海运量预计为5.31亿吨，比同期增长5.1%[63] - 2023年底，全球干散货运力规模将达9.88亿吨，比同期增长1.8%，增速比2022年下降约0.5%[64] 公司船队运营情况 - 2022年4月1日至2023年3月31日，公司船队规模为319,923载重吨，平均船龄17岁，全年船舶出租率95.91%[58] - 船队平均单船日租金收入为每天13,160美元，较上一年度降低2,036美元，下降13.39%[58] - 本年度有一艘船舶进船厂坞修，所用时间为31天[59] - 公司船隊平均日租金收入由2022年3月31日止年度约15194美元减至2023年3月31日止年度约13160美元[70] 海南地区市场情况 - 2023年1至3月海南全省地区生产总值实现人民币1,775.96亿元，累计比同期增长6.8%；货物进出口总额人民币577.44亿元，累计比同期增长32.5%[65] - 自2022年4月海南建立土地超市以来，共上架土地676宗，成交314宗共1.58万亩，成交总价人民币317.2亿元[66] - 目前海口市商品房备案价一般在人民币20000 - 22000元/平方米，高的在25000 - 28000元/平方米左右[67] - 写字楼、酒店式公寓等非商品住宅成交价稳定在人民币18000 - 23000元/平方米区间，高的有30000元/平方米[67] - 海南土地目前商品住宅和非商品住宅类房屋（不包括安居房外）成交价一般在人民币14000 - 16000元/平方米左右[67] 公司投资情况 - 2019年9月26日，公司间接全资附属公司与投资者订立谅解备忘录，拟对海南华储实业有限公司进行投资，目前仍处尽职调查及正式协议谈判过程中[68] 公司人员与治理情况 - 2023年3月31日，集团共有103名雇员，2022年