香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責， 對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公告全部或任何 部分內容而產生或因依賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 （於開曼群島註冊成立的有限公司） （股份代號：3683） 截至2025年3月31日止年度 經審核全年業績 財務摘要 1 • 截至2025年3月31日止年度錄得收益14,000,000美元，較截至2024年3月31日止 年度的13,500,000美元增加4.4%。 • 截至2025年3月31日止年度確認經營虧損6,400,000美元，而截至2024年3月31 日止年度的經營虧損則為500,000美元。 • 扣除利息、稅項、折舊、攤銷及減值虧損撥備╱撥回前盈利（「EBITDA」）由截 至2024年3月31日止年度的3,100,000美元增加至截至2025年3月31日止年度的 7,900,000美元。 • 截至2024年3月31日止年度的本公司擁有人應佔虧損為7,100,000美元，而截至 2025年3月31日止年度增加至10,400,000美元。 • 截至2024年3月31日止年度的每股基本及攤薄虧損為0. ...

公司基本信息 - 公司为于2010年4月21日在开曼群岛注册成立的获豁免有限公司[5] - 公司股份每股面值为0.01港元[9] - 公司位于中国海南省海口市琼山区红旗镇美典坡的两幅土地[7] 公司股权结构 - 耀丰投资有限公司由殷先生及林女士分别拥有51%及49%的权益，为公司的控股股东[5] - 万年控股有限公司由林女士和殷睿涵先生分别拥有50%的权益[5] - 林女士通过耀丰和万年持有公司638,535,000股股份，占公司总股份的67.03%[78][80] - 林女士及其配偶通过高建可换股债券持有381,843,064股相关股份，占公司总股份的40.08%[78][81] - 耀丰持有公司608,342,500股股份，占公司总股份的63.86%[86] - 殷先生通过耀丰持有公司608,342,500股股份，占公司总股份的63.86%[86] - 广州基金通过高建可换股债券持有381,843,064股相关股份，占公司总股份的40.08%[86] - 广州汇垠发展持有公司74,265,000股股份，占公司总股份的7.80%[86] - 张钧鸿先生持有公司800,000股股份的购股权，占公司总股份的0.08%[78][81] - 公司总发行股份为952,613,513股[82] - 林女士在耀丰和万年分别持有49%和50%的股份[83] - 公司董事及最高行政人员在2024年9月30日无其他股份或相关股份的权益或淡仓[84] - 公司股份总数为952,613,513股[92] - 耀丰持有608,342,500股股份，由殷先生和林女士分别持有51%和49%[87] - 林女士个人持有11,370,000股股份[87] - 万年持有30,192,500股股份，由林女士和殷睿涵先生各持有50%[87] - 高建可换股债券本金总额为54,000,000美元，可转换为381,843,064股股份[88] - 广州汇垠发展持有74,265,000股股份，由北京汇垠和广州汇垠天粤共同控制[88] 公司财务表现 - 公司2024年上半年收益为11,560千美元，同比增长74.1%[12] - 毛利为136千美元，去年同期为亏损218千美元[12] - 公司拥有人应占全面开支总额为-7,483千美元，去年同期为-8,512千美元[12] - EBITDA为1,322千美元，去年同期为1,374千美元[12] - 每股基本及摊薄亏损为0.78美仙，去年同期为0.70美仙[12] - 总资产为103,163千美元，较2024年3月31日的115,213千美元有所减少[13] - 总负债为-88,185千美元，较2024年3月31日的-92,745千美元有所减少[13] - 净资产为14,978千美元，较2024年3月31日的22,468千美元有所减少[13] - 公司2024年中期收益从2023年同期的6,600,000美元增加至11,600,000美元，增幅为74.1%[27] - 公司2024年中期服务成本从2023年同期的6,900,000美元增加至11,400,000美元，增幅为66.6%[28] - 公司2024年中期毛利为100,000美元，较2023年同期的毛损200,000美元转亏为盈，增幅为300,000美元[29] - 公司2024年中期一般及行政开支从2023年同期的1,300,000美元减少至1,200,000美元，减幅为2.9%[30] - 公司截至2024年9月30日的亏损为7,500,000美元，较2023年同期的6,700,000美元增加11.8%[38] - 公司EBITDA从2023年9月30日的1,400,000美元略微减少至2024年9月30日的1,300,000美元[39] - 公司截至2024年9月30日的现金及现金等价物为1,600,000美元，未偿还银行借贷为500,000美元，其他贷款为58,000,000美元[45] - 公司于2024年7月出售船舶GH Power亏损3,200,000美元[38] - 公司毛损扭转为毛利300,000美元[38] - 公司物業、廠房及設備減值虧損減少1,500,000美元[38] - 公司截至2024年9月30日的资产负债比率为56.7%，较2024年3月31日的54.5%有所上升[47] - 公司截至2024年9月30日的流动负债净额为66,200,000美元，较2024年3月31日的64,200,000美元略有增加[47] - 公司截至2024年9月30日的投资物业和物业、厂房及设备分别为35,347,000美元和8,939,000美元[54] - 公司截至2024年9月30日的现金及现金等价物结余为1,623,000美元，流动负债较流动资产超出约66,196,000美元[63] - 公司截至2024年9月30日的可换股债券尚未赎回金额约为56,857,000美元，须于2024年12月31日一次性支付[63] - 公司截至2024年9月30日的总薪金及相关成本约为2,000,000美元，较2023年同期的2,800,000美元有所减少[61] - 公司截至2024年9月30日的雇员人数为79人，较2023年同期的103人有所减少[61] - 公司董事会不建议派付截至2024年9月30日止六个月的中期股息[59] - 公司核数师对截至2024年9月30日止六个月的财务报表出具不发表审阅结论[62] - 公司董事会已编制集团现金流量预测，涵盖自2024年9月30日起不少于十二个月的期间[65] - 公司管理层强调，集团的投资物业（位于中国海南省的商业物业）当前公平值超过可换股债券金额[65] - 公司核数师无法对集团简明综合财务报表发表审阅结论[65] - 审核委员会认同管理层关于不发表审阅结论的观点及理据，并认为管理层应继续落实相关计划及措施[66] - 公司截至2024年9月30日止六个月的收益为11,560千美元，毛利为136千美元，经营亏损为5,422千美元[127] - 公司截至2024年9月30日止六个月的期内亏损为7,474千美元，全面开支总额为7,490千美元[127] - 公司截至2024年9月30日的总资产为103,163千美元，总负债为88,185千美元，总权益为14,978千美元[130][133] - 公司截至2024年9月30日的现金及现金等价物为1,623千美元，较2024年3月31日的1,058千美元有所增加[130] - 公司截至2024年9月30日的物業、廠房及設備为26,630千美元，较2024年3月31日的37,273千美元有所减少[130] - 公司截至2024年9月30日的借貸及貸款为56,857千美元，较2024年3月31日的55,900千美元有所增加[133] - 公司截至2024年9月30日的非流動資產为100,280千美元，较2024年3月31日的111,075千美元有所减少[130] - 公司截至2024年9月30日的非流動負債为19,106千美元，较2024年3月31日的24,385千美元有所减少[133] - 公司截至2024年9月30日的本公司擁有人應佔權益为10,566千美元，较2024年3月31日的18,049千美元有所减少[130] - 公司截至2024年9月30日的非控股權益为4,412千美元，较2024年3月31日的4,419千美元有所减少[130] - 截至2024年9月30日止六个月，公司录得亏损净额约7,474,000美元[149] - 公司流动负债较流动资产超出约66,196,000美元，其中包括一年内须偿还的借贷款及可换股债券约56,857,000美元[149] - 公司现金及现金等价物结余约为1,623,000美元[149] - 公司计划于2024年12月31日一次性支付约57,823,000美元以偿还可换股债券及所有累计利息[149] - 公司经营活动所得现金净额为2,499,000美元，较2023年同期的2,149,000美元有所增加[145] - 公司投资活动所得现金净额为4,538,000美元，较2023年同期的-17,000美元有显著改善[145] - 公司融资活动所用现金净额为6,445,000美元，较2023年同期的2,068,000美元有所增加[145] - 公司期末现金及现金等价物为1,623,000美元，较2023年同期的1,995,000美元有所减少[145] - 公司已订立协议，涉及投资物业项目的资本承担约250,000美元[149] - 公司正积极物色额外融资，包括但不限于债务融资及银行借贷[150] - 公司正与可换股债券持有人协商还款展期，但截至财务报表批准日期尚未达成任何正式协议[151] - 公司正与债券持有人就多项和解方案进行磋商，包括以资产变现为和解拨资，磋商仍在进行中[152] - 公司于2024年9月30日订立资金承诺契据，承诺在24个月内提供资金，且承诺将在获得不少于30,000,000美元的长期外部银行借贷或其他长期融资来源后失效[153] - 公司正积极寻求其他替代融资及银行借贷，计划通过资本市场集资，如配售或发行公司债券等，磋商仍在进行中[154] - 公司不断努力提升乾散货船舶租赁营运以改善经营现金流，并控制资本及营运开支[155] - 公司董事认为，假设补充和解协议项下的还款日期获协商展期或达成其他解决方案，公司将拥有足够营运资金以应付未来十二个月的现金流要求[155] - 公司金融资产按摊销成本计量，2024年9月30日为2,794千美元，2024年3月31日为3,249千美元[161] - 公司金融负债按摊销成本计量，2024年9月30日为70,250千美元，2024年3月31日为74,615千美元[161] - 公司业务活动面临多种财务风险，包括市场风险、信贷风险及流动资金风险，管理层管理及监控该等风险[162] - 公司应用香港财务报告准则（修订本）对本期及过往期间的财务表现及状况并无造成任何重大影响[160] - 公司面临来自租赁负债、最终控股公司贷款及可换股债券的公平值利率风险，以及浮息银行借贷的现金流利率风险[164] - 公司于2024年9月30日的流动负债净额约为66,196,000美元，面临重大流动资金风险[165] - 公司假设浮息银行借贷利率上升/下跌50个基点，除税后亏损将增加/减少2,000美元[164] - 公司非衍生金融负债的未贴现现金流量总额为70,367,000美元，账面值为70,250,000美元[170] - 公司船舶租赁业务的收益为11,560,000美元，物業投資及發展业务的收益为0美元[176] - 公司船舶租赁业务的除所得税前分部亏损为5,146,000美元，物業投資及發展业务的亏损为2,030,000美元[176] - 公司期内的总亏损为7,474,000美元[176] - 公司金融资产及金融负债的账面值与公平值相若，银行借贷的公平值与账面值相若[171] - 公司经营分部包括船舶租赁和物業投資及發展[173] - 公司分部资产为分部用于其经营活动的经营资产，未呈列分部负债的分析[175] - 来自外部客户的收益为6,639千美元[181] - 物业、厂房及设备折旧为2,679千美元，减值亏损为2,644千美元[181] - 融资成本为2,661千美元，其中2024年为534千美元，2023年为1,990千美元[181] - 除所得税前分部亏损为6,685千美元，其中2024年为4,248千美元，2023年为2,059千美元[181] - 分部资产总额为103,163千美元，其中船舶租赁为29,099千美元，物业投资及发展为73,954千美元[182] - 出售物业、厂房及设备的亏损为3,210千美元，出售附属公司的收益为3千美元[186] - 其他收入中的杂项收入为46千美元，2023年为95千美元[187] - 融资成本净额为2,052千美元，202

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年9月30日止六个月，公司收益为11,560千美元，较2023年同期的6,639千美元增长74.12%[2] - 期内亏损为7,474千美元，较2023年同期的6,685千美元增加11.80%[7] - 本公司拥有人应占每股基本亏损为0.78美仙，2023年同期为0.70美仙[13] - 于2024年9月30日，非流动资产为100,280千美元，较2024年3月31日的111,075千美元减少9.72%[16] - 于2024年9月30日，流动负债为69,079千美元，较2024年3月31日的68,360千美元增加1.05%[18] - 截至2024年9月30日止六个月，公司经营亏损为5,422千美元，较2023年同期的4,043千美元增加34.11%[2] - 截至2024年9月30日，公司融资成本净额为2,052千美元，较2023年同期的2,642千美元减少22.33%[5] - 于2024年9月30日，公司总负债为88,185千美元，较2024年3月31日的92,745千美元减少4.91%[18] - 截至2024年9月30日止六个月，公司期内全面开支总额为7,490千美元，较2023年同期的8,699千美元减少13.90%[11] - 截至2024年9月30日，公司流动负债较流动资产超出约66,196千美元[24] - 公司收益从2023年9月30日止六个月的660万美元增加至2024年9月30日止六个月的1160万美元，增幅为500万美元或74.1%[76] - 公司服务成本从2023年9月30日止六个月的690万美元增加至2024年9月30日止六个月的1140万美元，增幅为450万美元或66.6%[77] - 公司2024年9月30日止六个月录得毛利10万美元，较2023年9月30日止六个月的毛损20万美元转亏为盈，增幅为30万美元[78] - 公司一般及行政开支从2023年9月30日止六个月的130万美元减少至2024年9月30日止六个月的120万美元，减幅为10万美元或2.9%[80] - 集团融资成本净额从截至2023年9月30日止六个月的260万美元减至截至2024年9月30日止六个月的210万美元，减幅为50万美元或22.3%[89] - 截至2023年9月30日止六个月亏损为670万美元，截至2024年9月30日止六个月亏损为750万美元，增幅为80万美元或11.8%[90] - 集团EBITDA由截至2023年9月30日止六个月的140万美元略微减至截至2024年9月30日止六个月的130万美元[90] - 2024年9月30日，集团现金及现金等价物为160万美元（2024年3月31日为110万美元），其中95.5%、4.4%及0.1%分别以美元、港元及人民币计值[99] - 2024年9月30日，未偿还的银行借贷为50万美元（2024年3月31日约为50万美元），其他贷款（包括可换股债券）为5800万美元（2024年3月31日为6220万美元），其中99.2%及0.8%分别以美元及港元计值[99] - 2024年9月30日及2024年3月31日，集团资产负债比率分别为56.7%及54.5%，9月30日微升主要源于出售船舶及确认船舶减值亏损导致资产减少[99] - 2024年9月30日，集团录得流动负债净额约6620万美元，2024年3月31日约为6420万美元，相比略有增加[100] - 2024年9月30日，集团共有79名雇员（2023年9月30日为103名），截至2024年9月30日止六个月总薪金及相关成本约为200万美元（2023年9月30日止六个月为280万美元）[121] - 截至2024年9月30日止六个月公司亏损净额约747.4万美元[131][138] - 2024年9月30日公司流动负债较流动资产超出约6619.6万美元[131][138] - 2024年9月30日公司须于一年内偿还的借贷及贷款约10.7万美元[131][138] - 2024年9月30日公司可换股债券约5685.7万美元[131][138] - 2024年9月30日公司现金及现金等价物结余约为162.3万美元[131][138] - 2024年9月30日公司有关投资物业项目的资本承担约25万美元[131][138] - 公司可换股债券尚未赎回金额约为5685.7万美元，其中应付本金及利息分别约为4793万美元及892.7万美元[131] - 公司需于2024年12月31日以现金一次性支付可换股债券及累计利息约5782.3万美元，其中应付本金及利息分别约为4793万美元及989.3万美元[131] - 公司将在2024年12月31日以现金一次性支付可换股债券尚未赎回金额（约5685.7万美元）及所有累计利息[138] 各业务线数据关键指标变化 - 截至2024年9月30日止六个月，船舶租赁收益为1.156亿美元，除所得税前分部亏损为514.6万美元；物业投资及发展除所得税前分部亏损为203万美元；未分配除所得税前分部亏损为29.8万美元；期内总亏损为747.4万美元[43] - 截至2023年9月30日止六个月，船舶租赁收益为663.9万美元，除所得税前分部亏损为424.8万美元；物业投资及发展除所得税前分部亏损为205.9万美元；未分配除所得税前分部亏损为37.8万美元；期内总亏损为668.5万美元[46] - 2024年9月30日公司分部资产合计103,163千美元，其中船舶租赁29,099千美元，物业投资及发展73,954千美元；2024年3月31日合计115,213千美元，其中船舶租赁41,143千美元，物业投资及发展74,007千美元[49] - 截至2024年9月30日，中国地区非流动资（船舶租赁除外）为73,451千美元；2024年3月31日为73,474千美元[52] - 2024年上半年BDI指数均值为1,836点，同比上涨58.7%，是2011年以来第三高位的半年均值[65] - 2024年上半年巴拿马型船5TC租金均值15,910美元/天，同比大涨35.2%[67] - 2024年上半年全球乾散货海运发运量约为26.4亿吨，同比增长5.8%[67] - 2024年4 - 9月公司船队规模为150,187载重吨，平均船龄17岁，上半年平均出租率为92.2%，平均单船日租金收入约为每天11,132美元，比去年同期上升18.3%[68] - 公司船队2艘船舶运力为150187载重吨，平均船龄为17岁，2024年9月30日止六个月出租率保持在92.2%[81] - 公司自置船舶使用价值计算所用贴现率为10.5%（2023年9月30日：8.8%）[83] - 2024年9月30日，公司船舶的公平值减处置成本总值为2660万美元[83] - 2024年1月及7月公司分别出售船舶GH Harmony及GH Power后，船队剩余2艘船舶[76][77] - 2024年4月至9月公司船舶转租业务已完成7次货运，产生超660万美元货运收益[76] - 截至2024年9月30日止六个月，公司新船舶转租业务的货运成本为650万美元[77] - 截至2024年9月30日，船舶可收回金额总值为2660万美元，因2艘船舶可收回金额低于账面价值，确认减值亏损120万美元[88] 资金承诺与贷款情况 - 2024年9月30日公司订立资金承诺契据，耀丰、殷先生及林女士承诺24个月内按要求向集团提供资金，若公司或集团成员获不少于3000万美元长期外部银行借贷或其他长期融资来源，承诺失效[28] - 耀丰2017年授出的300万美元贷款，截至2024年9月30日仍有120万美元未偿还[28] - 公司与耀丰订立六份贷款融通协议，金额分别为300万美元、300万美元、150万美元、200万美元、200万美元及300万美元，部分已延期，部分已提取贷款[102] - 2024年9月30日，公司订立资金承诺契据，耀丰、殷先生及林女士承诺在特定条件下向集团提供资金，此前契据已被取代[104] 可换股债券相关情况 - 2016年5月发行本金额为5400万美元的高建可换股债券[92] - 2021年5月10日高建可换股债券到期，公司未能全额赎回，截至2022年2月24日清盘呈请日，尚未赎回金额为5123万美元[93] - 根据2022年6月29日补充和解协议，公司将分10期每季现金偿还50万美元共500万美元，2024年12月31日一次性支付余额4623万美元及所有累计利息（按年利率8厘计算）[95] - 公司未偿还2023年3月31日到期的第四期季度还款50万美元，已分三期于2023年6月15日或之前悉数偿还[96] - 2023年6月30日，公司偿还第五期季度还款部分付款10万美元[96] - 2024年9月13日，公司偿还余下第五期季度还款20万美元、第六期季度还款50万美元及第七期季度还款部分付款30万美元[98] - 2024年9月30日，集团向债券持有人质押投资物业、物业厂房及设备等资产作为可换股债券抵押品[108] 公司经营与财务政策相关 - 公司董事审阅自2024年9月30日起不少于12个月的现金流预测，假设补充和解协议还款日期展期或达成其他解决方案且各项计划措施成功落实，认为集团有足够营运资金应付未来12个月现金流要求[32] - 集团持续经营存在重大不确定性，营运资金能否满足未来12个月要求取决于多项因素，如补充和解协议还款日期协商、资产变现、最终控股公司提供资金、取得融资及改善船舶租赁营运等[32] - 简明综合财务报表按历史成本基准编制，除按公平值计量的投资物业外，截至2024年9月30日止六个月的会计政策及计算方法与2024年3月31日止年度一致[35] - 集团于2024年4月1日开始的财政年度首次应用多项香港财务报告准则（修订本），对财务表现、状况及报表披露无重大影响[36] - 经营分部包括船舶租赁和物业投资及发展，按主要经营决策者审阅的内部报告划分，以除所得税前分部亏损评估表现[37][38][40] - 集团正积极寻求其他替代融资及银行借贷，计划通过资本市场集资，与债券持有人就和解方案磋商[29] - 除2024年7月出售GH Power船舶外，集团截至2024年9月30日止六个月无其他重大收购或出售[114] - 董事会不建议就截至2024年9月30日止六个月派付任何中期股息（2023年9月30日止六个月：无）[119] - 公司董事不建议就截至2024年9月30日止六个月派付中期股息，2023年同期相同[58] - 公司董事已编制涵盖自2024年9月30日起计不少于十二个月期间的现金流量预测[140] - 公司核数师无法对集团简明综合财务报表发表审阅结论[140] - 公司截至2024年9月30日止六个月的中期业绩公告已登载，中期报告将适时发送并登载[143] 公司合规与治理情况 - 陈振彬博士于2024年8月30日退任独立非执行董事后，公司多项规定未能符合上市规则[124] - 截至2024年9月30日止六个月内董事一直遵守标准守则所载的规定标准[127] 其他财务细节 - 截至2024年9月30日，公司即期所得税中香港利得税少于1,000美元；2023年同期情况相同[55] - 2024年9月30日贸易应收款项等合计1,260千美元，其中贸易应收款项620千美元；2024年3月31日合计3,080千美元，其中贸易应收款项886千美元[59]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日止年度，公司收益为13,452千美元，较2023年的18,233千美元有所下降[14] - 2024年服务成本为12,942千美元，2023年为16,187千美元[14] - 2024年毛利为510千美元，2023年为2,046千美元[14] - 2024年经营亏损为530千美元，2023年为6,249千美元[14] - 2024年融资成本净额为5,016千美元，2023年为10,851千美元[14] - 2024年除所得税前亏损为5,546千美元，2023年为17,100千美元[14] - 2024年年内亏损为6,802千美元，2023年为17,109千美元[14] - 2024年公司拥有人应占每股基本亏损和摊薄亏损均为0.75美仙，2023年为1.79美仙[14] - 2024年总资产为115,213千美元，2023年为132,992千美元[16] - 2024年总权益为22,468千美元，2023年为30,737千美元[16] - 2024年收益为13,452千美元，较2023年的18,233千美元减少约4,781千美元，主要因船隊平均日租金收入下降及出售船舶所致[24,41] - 2024年本公司拥有人应占亏损为7,126千美元，2023年为17,093千美元[24] - 2024年EBITDA为3,118千美元，较2023年的8,775千美元下降5,657千美元，因毛利减少及未确认修改可换股债券收益[24,42] - 2024年3月31日总负债为92,745千美元，2023年为102,255千美元[24] - 2024年3月31日流动负债净额约为64,200,000美元，2023年约为70,400,000美元，下降因收益下降、偿还贷款及抵销应计利息[43] - 2024年确认投资物业的公平值收益5,000,000美元[41] - 2024年3月31日公司有79名雇员，较2023年3月31日的103名减少；截至2024年3月31日止年度总薪金及相关成本约为5,600,000美元，低于2023年的6,000,000美元[49] - 2024年3月31日船舶的公平值减处置成本总值为37,272,000美元[65] - 2024年物业、厂房及设备减值亏损拨回900,000美元，2023年减值亏损拨备为8,200,000美元[69] - 2024年3月31日公司现金及现金等价物约为1,100,000美元，较2023年3月31日的约2,000,000美元减少；未偿还的银行借贷约为500,000美元，较2023年3月31日的约11,400,000美元大幅减少；其他贷款（包括可换股债券）约为62,200,000美元，较2023年3月31日的约60,800,000美元增加[70] - 2024年3月31日投资物业为35,356千美元，2023年3月31日为34,002千美元；物业、厂房及设备2024年3月31日为8,722千美元，2023年3月31日为44,766千美元；已质押银行存款2023年3月31日为 - 516千美元[103] - 2024年3月31日可换股债券未赎回金额约为55,900,000美元，所有累计利息须于2024年12月31日以现金一次付清[109] 行业市场数据 - 2023年全球干散货海运发运量约为51.37亿吨，同比增长3.9% [31] - 预计2024年全球铁矿石贸易量增长2.0%，达到15.68亿吨，海运焦煤增长3%至2.74亿吨左右，全球谷物贸易量增长2.0%至5.5亿吨左右，小宗干散货贸易量增长2.9% [32] 船队业务数据 - 公司船队目前平均船龄为18岁，规模为226,608载重吨，船舶出租率约97%，单船平均日租金收入约为10,269美元/天，租金到账率接近100% [26] 贷款与还款情况 - 公司与耀丰订立六份贷款融通协议，金额分别为3,000,000美元、3,000,000美元、1,500,000美元、2,000,000美元、2,000,000美元及3,000,000美元，部分已延期[44] - 2024年2月7日公司支付200,000美元，为2023年6月30日到期的第五期季度还款的部分[47] - 第一、二、六项融通将于2026年6月30日或之前到期偿还，按年利率4厘计息；第三、四、五项融通提取款项已悉数偿还，第二项融通已偿还100,000美元，第一项融通提取款项尚未偿还[72] - 截至2022年6月29日，高建可換股債券尚未贖回金額為5123萬美元，公司將分10期每季現金償還50萬美元共500萬美元，2024年12月31日一次性支付餘額4623萬美元及所有累計利息（年利率8厘）[74] - 公司未償還2023年3月31日到期的第四期季度還款50萬美元，該款項已分三期於2023年6月15日或之前悉數償還[75] - 截至2024年3月31日止年度，公司需于2023年12月31日前偿还余下第五期季度还款400,000美元及第六期季度还款500,000美元[166] 公司重大事项 - 2024年3月31日，集團無重大或然負債[77] - 除2024年1月出售GH Harmony船舶外，截至2024年3月31日止年度集團無其他重大收購或出售[78] - 集團一間成員公司就出售「GH Power」船舶訂立買賣合同，擬用銷售所得款項淨額償還債務及補充營運資金[80] 公司管理层与董事会相关 - 林群女士56歲，自2020年4月起任執行董事，擔任公司董事會主席、行政總裁[82] - 陳振彬博士66歲，自2010年9月起任公司獨立非執行董事，將於股東週年大會退任且無意重選連任[83][92] - 年報日期，董事會由兩名執行董事及三名獨立非執行董事組成[88] - 按照章程細則，不少於三分之一的董事須於每屆股東週年大會上輪值退任，陳振彬博士及黃翠瑜女士將退任，黃翠瑜女士願意重選連任[91][92] - 董事会自2013年8月起采纳董事会成员多元化政策，指定比例的董事会成员应于其专攻行业拥有七年以上经验[100][101] - 董事会负责领导及监控公司，董事可随时及直接接触外聘核数师，并可获独立专业意见，费用由公司承担[117] - 董事会有权委任任何人士为董事，任期直至获委任后公司的首次股东周年大会举行，届时符合资格膺选连任[121] - 董事会设有三名独立非执行董事，张钧鸿先生及黄翠瑜女士具备会计或相关财务管理专业资格[139] - 截至2024年3月31日，董事会已检讨及监察董事培训和公司遵守法规政策及常规[144] - 公司为新董事安排入职计划，鼓励董事参与企业道德、风险管理等培训[142] - 提名委员会每年监控董事会成员多元化政策实施情况，认为现董事会组合适当[150] - 截至2024年3月31日，两名女性董事加入董事会，占比40%，董事会认为已实现性别多元化[150] - 截至2024年3月31日止年度，提名委员会举行两次会议，检讨董事会架构、规模及组成等事项[185] - 董事提名政策评估候选人因素包括品格与诚信、资格、多元性等[151] - 截至2024年3月31日止年度，主席与各独立非执行董事在无其他董事在场情况下会面[157] - 截至2024年3月31日止年度，董事参与阅读有关最新法律及监管制度资料的培训[159] - 董事会遵照企业管治守则采纳有关企业管治职能的书面指引[161] - 董事会成立薪酬委员会并制订其职权范围[163] - 截至2024年3月31日止年度及直至年报日期，董事遵守标准守则内规定标准[164] - 薪酬委员会书面职权范围于2010年9月13日采纳，2012年3月29日及2022年12月23日修订[196] - 薪酬委员会现由一名执行董事及两名独立非执行董事组成，截至2024年3月31日止年度已举行三次会议[196] - 董事薪酬由薪酬委员会参考董事资格、经验等及集团业绩厘定[197] - 董事会与董事会委员会常规会议，董事一般最少14天前获书面通知[198] - 高级管理层获邀出席所有董事会会议[199] - 载列截至2024年3月31日止年度各董事于董事会及董事会委员会会议的个别出席记录[200] - 黄翠瑜女士63岁，自2022年9月30日起担任公司独立非执行董事，拥有逾20年与联交所主板上市公司工作经验[189] 公司政策相关 - 公司採納告密政策，以達到高水平的透明、廉潔及問責制度[94] - 公司已采纳股东沟通政策，以与股东及投资者保持有效沟通[97] - 公司已采纳上市规则附录C1第二部分所载企业管治守则内的原则及守则条文，作为企业管治常规守则[116] - 公司设立反贪腐及贿赂政策和告密政策，由董事会等共同监督，定期评估风险[122][123] - 董事会采纳股息政策，宣派及派付股息需符合适用法律和章程细则[125] - 公司自2018年12月起采纳董事提名政策，规范提名及委任董事的准则、程序和连任计划[131] - 派息率每年更改，不保证特定期间支付特定金额股息[148] - 公司设立多种渠道与股东沟通，股东可向香港股份过户登记分处查询或邮寄至香港主要营业地点[149] 公司其他情况 - 集团透过向退休金保险计划支付供款，营办定额供款计划，该计划下并无已没收供款可供集团用于降低截至2024年3月31日止年度的现有供款水平[104] - 集团预期2024年度全球经济形势会略有好转，国际干散货航运市场保持较好应力状态[107] - 管理层强调集团的净权益状况及投资物业当前公平值超过可换股债券金额，相信集团有足够可用资产履行赎回责任[109] - 海南土地空置中期比例为91%[167] - 截至2024年3月31日止年度，施先生遵守上市规则第3.29条规定，接受不少于15小时相关专业培训[175] - 集团编制自2024年3月31日起不少于十二个月期间的现金流量预测，核数师无法对集团综合财务报表发表审核意见[188]

财务数据关键指标变化 - 2024年3月31日其他应付款项及合约负债约22.1万美元，2023年为61万美元[1] - 2024年其他收益净额为60万美元，2023年为263.4万美元[2] - 2024年物业、厂房及设备折旧494.4万美元，2023年为676.5万美元[4] - 2024年融资成本净额为505.3万美元，2023年为1089.6万美元[4] - 2024年所得税开支为125.6万美元，2023年为9万美元[7] - 2024年公司拥有人应占年内亏损712.6万美元，2023年为1709.3万美元[8] - 2024年贸易应收款项为88.6万美元，2023年为352万美元[11] - 2024年非流动银行借贷为41.4万美元，2023年为51.8万美元[17] - 2024年来自最终控股公司的贷款为631.6万美元，2023年为801.5万美元[17] - 公司收益由截至2023年3月31日止年度约1820万美元减少至截至2024年3月31日止年度约1350万美元，减幅约为26.2% [66] - 公司服务成本由截至2023年3月31日止年度的约1620万美元减少至截至2024年3月31日止年度的约1290万美元，减幅为20.0%，毛利率由约11.2%减少至约3.8% [67] - 一般及行政开支从2023年约280万美元降至2024年约270万美元，减少10万美元或5.0%[69] - 融资成本净额从2023年约1090万美元降至2024年约500万美元，减少590万美元或53.8%[78] - 年内亏损从2023年约1710万美元降至2024年约680万美元，减少1030万美元或60.2%[79] - EBITDA从2023年880万美元降至2024年310万美元，减少570万美元[81] - 2024年3月31日现金及现金等价物约110万美元（2023年约200万美元），未偿还银行借贷约50万美元（2023年约1140万美元），其他贷款约6220万美元（2023年约6080万美元）[82] - 2024年3月31日及2023年3月31日资产负债率分别约为54.5%及54.3%[82] - 2024年3月31日集团流动负债净额约6420万美元，2023年3月31日约为7040万美元，有所下降[84] - 2024年3月31日公司有79名雇员，2023年3月31日为103名；截至2024年3月31日止年度总薪金及相关成本约为5,600,000美元，2023年为6,000,000美元[107] - 截至2024年3月31日止年度公司亏损净额约6,802,000美元[123] - 2024年3月31日公司流动负债较流动资产超出约64,222,000美元，包括借贷及贷款约105,000美元、须于一年内偿还的可换股债券约55,900,000美元，现金及现金等价物结余约为1,058,000美元[123] - 截至2024年3月31日止年度，集團錄得虧損淨額約680.2萬美元[140] - 2024年3月31日，集團流動負債較流動資產超出約6422.2萬美元，包括借貸及貸款約10.5萬美元、須於一年內償還的可換股債券約5590萬美元，現金及現金等價物結餘約為105.8萬美元[140] - 2024年3月31日止年度，物業、廠房及設備折舊87.2萬美元，物業、廠房及設備減值虧損撥回439萬美元，出售物業、廠房及設備虧損438.6萬美元，投資物業公平值收益498.6萬美元，融資成本505.3萬美元，除所得稅前分部虧損554.6萬美元，所得稅開支125.6萬美元，年內虧損680.2萬美元[150] - 截至2023年3月31日止年度，所得稅開支9000美元，年內虧損1710.9萬美元[154] - 截至2024年3月31日，随时间确认的收益为18,233千美元，除所得税前分部亏损为17,100千美元[156] - 2024年3月31日，船舶租赁、物业投资及发展、未分配的分部资产分别为41,143千美元、74,007千美元、63千美元，合计115,213千美元；2023年3月31日分别为61,690千美元、71,221千美元、81千美元，合计132,992千美元[160] - 2024年和2023年中国地区非流动资产业务（船舶租赁除外）分别为73,474千美元、70,656千美元[163] - 截至2024年3月31日止年度收益为1350万美元，较2023年的1820万美元减少26.2%[179] - 2024年经营亏损为50万美元，2023年为620万美元[179] - EBITDA从2023年的880万美元减少至2024年的310万美元[179] - 公司拥有人应占亏损从2023年的1710万美元减少至2024年的710万美元[179] - 每股基本及摊薄亏损从2023年的1.79美仙减少至2024年的0.75美仙[179] - 2024年3月31日物业、厂房及设备为3727.3万美元，2023年为5517.5万美元[184] - 2024年3月31日投资物业为7347.4万美元，2023年为7065.5万美元[184] - 截至2024年3月31日可换股债券约为5590万美元，需于2024年12月31日一次性现金支付[187][193] - 截至2024年3月31日止年度集团亏损净额约680.2万美元[198] - 2024年3月31日集团流动负债较流动资产超出约6422.2万美元[198] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年4月1日至2024年3月31日公司船队规模为226,608载重吨，平均船龄为18岁，全年船舶出租率为97%，平均单船日租金收入为每天10,269美元，较上一年度下降22% [52] - 2024年3月31日船隊有3艘船舶，运力226,608载重吨，平均船龄18岁，出租率约97.06%；2023年3月31日分别为4艘、319,923载重吨、17岁、95.91%[70] - 2024年来自客户D、E、F的船舶租赁收益分别为3,053千美元、3,746千美元、2,500千美元，合计9,299千美元；2023年来自客户A、B、C、D的船舶租赁收益分别为2,649千美元、3,800千美元、5,090千美元、3,256千美元，合计14,795千美元[174] 借贷及还款情况 - 公司将分10期每季偿还现金50万美元共500万美元，2024年12月31日一次性支付余额4623万美元及按年利率8厘计算的累计利息[25] - 截至2023年3月31日，公司已偿还首三期季度还款合计150万美元，4973万美元仍未偿还[27] - 2023年11月22日，公司须于2023年12月31日前偿还第五期40万美元和第六期50万美元[28] - 2024年2月8日，公司支付第五期季度还款部分20万美元[33] - 2024年5月7日，公司须于2024年12月31日前偿还多期季度还款共220万美元[33] - 2021年4月30日公司全资附属公司订立1475万美元有期贷款，2024年1月19日该贷款已用出售船舶所得款项全额偿还[84] - 公司与耀丰订立六份贷款融通协议，金额分别为300万、300万、150万、200万、200万和300万美元，部分已延期，部分已偿还[85][87] - 2023年9月30日公司订立资金承诺契据，耀丰等承诺提供资金，已取得290万美元[88] - 高建可换股债券2021年5月10日到期，公司未能全额赎回，截至2022年2月24日清盘呈请日尚未赎回金额为5123万美元[91] - 根据补充和解协议，公司将分10期每季现金偿还50万美元共500万美元，2024年12月31日一次性支付余额4623万美元及所有累计利息（年利率8厘）[92] - 公司未偿还2023年3月31日到期的第四期季度还款50万美元，后已分三期于2023年6月15日或之前全额偿还[93] - 2023年7月3日债券持有人确认收到2023年6月30日支付的100,000美元，为第五期季度还款的部分[94] - 2024年5月7日债券持有人确认公司须于2024年12月31日或之前偿还余下第五期及第六至九期季度还款共220万美元[95] - 公司须于2023年12月31日前偿还余下第五期季度还款400,000美元及第六期季度还款500,000美元[102] - 2024年2月7日公司支付200,000美元，为2023年6月30日到期的第五期季度还款的部分[102] 市场环境及行业数据 - 2023年，BDI指数年度均值为1378点，较2022年下降28.7%，60日年化波动率均值61.5%[45] - 2023年3月31日，集团质押3438.8万美元船舶和51.6万美元银行存款，截至2024年3月31日已解押[39] - 2024年3月31日，可换股债券以价值872.2万美元船舶等资产担保[40] - 2023年全球干散货航运总量为54.98亿吨，较2022年增长3.7%，全球共有干散货船13,566艘，运力合计为10.03亿载重吨，运力同比增长3.1% [47] - 2023年洲际交易所布伦特原油期货年度均价回落至82.02美元/桶，同比下降16.7%，新加坡低硫燃料油年度均价621.63美元/吨，同比下降22.7% [48] - 预计2024年全球经济将保持增长，增幅在2.4% - 2.9%区间，国际干散货海运需求有望增长2.0%至56.38亿吨，增速比2023年回落2.3个百分点 [55][56] - 预计2024年全球铁矿石贸易量将增长2.0%，达到15.68亿吨，海运焦煤将增长3%至2.74亿吨左右，全球谷物贸易量将增长2.0%至5.5亿吨左右，小宗干散货贸易量将增长2.9% [57] - 全球贸易量2024年预计增长2.3%，2025年预计增长3% [62] - 预计2024年干散货新船交付3,180万吨，老旧船拆解720万吨，运力规模增速为2.5%左右，较2023年下降0.4个百分点 [64] 船舶出售情况 - 公司2024年1月出售一艘名为「GH Harmony」的船舶，出售后船队剩余3艘船舶 [54][60] - 2024年1月出售船舶GH Harmony，船隊剩余3艘船舶[79] - 2024年1月公司出售GH Harmony船舶，截至2024年3月31日止年度无其他重大收购或出售[110] 财务报告相关事项 - 应用新订香港财务报告准则及修订本未对集团财务状况及表现产生重大影响，但影响重大会计政策资料披露[164] - 集团未提早应用已颁布但尚未生效的香港财务报告准则修订本，涉及香港财务报告准则第10号、第16号等多个准则[166] - 管理层根据执行董事审阅的报告确定经营分部，包括物业投资及发展[169][170] - 分部资产为用于经营活动的经营资产，不包括中央管理的企业资产，未呈列分部负债分析[171] - 所有未履行的船舶租赁服务合约为期少于一年，未披露分配至该等未履行合约的交易价[161] - 经審核全年業績公告已於公司網站及聯交所網站登載，2024年3月31日止年度年報將於適當時候登載[147] 持续经营相关情况 - 公司董事按持續經營基準編製綜合財務報表，有效性視乎管理層採取的計劃及措施能否成功[136][141] - 核數師未能取得充足適當審計憑證，不能就使用持續經營假設編製綜合財務報表是否適當得出結論[138] - 審核委員會認同管理層觀點及理據，認為管理層應繼續落實相關計劃及措施[143] - 截至2024年3月31日及财报批准刊发日，集团可用财务资源或不足以应付经营、融资要求及支付资本开支[199] - 集团正积极物色额外融资，包括债务融资及银行借贷[199] - 集团采取补充和解协议项下还款展期措施改善流动资金状况[200] - 集团正与高建可换股债券持有人就还款展期积极磋商，截至财报批准日期未达成正式协议[200] 股息及公众持股量 - 董事不建议就截至2024年3月31日止年度派付任何末期股息[117] -

公司基本信息 - 公司股份代號為3683[1][6] - 公司總部及香港主要營業地點位於香港灣仔告士打道200號12樓[7] - 公司網址為www.greatharvestmg.com[6] - 公司股份每股面值0.01港元[4] - 公司主要从事乾散货船舶租赁以及物业投资及发展，母公司为耀丰投资有限公司，最终控股方为殷剑波先生及林群女士[107] 公司股权结构 - 耀豐投資有限公司由殷先生及林女士分別擁有51%及49%權益[3] - 萬年控股有限公司由林女士及殷睿涵先生分別擁有50%權益[3] - 林女士通过受控制法团持有645,435,000股，占比67.75%；实益拥有11,370,000股，占比1.19%；因配偶权益拥有381,843,064股，占比40.08%；实益拥有602,500股，占比0.06%[61] - 潘忠善先生实益拥有602,500股，占比0.06%[61] - 张钧鸿先生实益拥有800,000股，占比0.08%[61] - 陈振彬博士实益拥有800,000股，占比0.08%[61] - 林女士在耀豐实益拥有9,800股，占比49.00%；在万年实益拥有5,000股，占比50.00%[67] - 耀豐645,435,000股股份中，殷先生持有615,242,500股的51%，林女士持有615,242,500股的49%及30,192,500股的50%[62] - 381,843,064股股份为高建可换股债券附带换股权利行使后可配发给广州基金的股份，本金总额54,000,000美元，初始换股价每股1.096港元，汇率7.75港元兑1.00美元[63] - 截至2023年9月30日，耀豐持有615,242,500股，占比64.58%[68] - 截至2023年9月30日，殷先生家族权益分别为11,370,000股（占比1.19%）和30,192,500股（占比3.17%）[68] - 截至2023年9月30日，广州汇垠发展持有74,265,000股，占比7.80%[68] - 截至2023年9月30日，广州基金持有381,843,064股淡仓，占比40.08%[68] - 耀豐615,242,500股股份中，殷先生拥有51%，林女士拥有49%[69] - 林女士持有11,370,000股股份[70] - 万年30,192,500股股份中，林女士和殷睿涵先生各拥有50%权益[71] - 行使本金总额为54,000,000美元的高建可换股债券附带换股权后，可按条件配发给广州基金381,843,064股[72] - 截至2023年9月30日，已发行股份952,613,513股[66] - 2023年9月30日，公司已发行股份为952,613,513股[77] 公司管理层变动 - 潘忠善先生於2023年4月28日獲委任為執行董事[6] - 趙曆宏女士於2023年4月28日辭任執行董事[6] - 2023年4月28日，赵历宏女士不再担任香港得到国际集团有限公司执行董事及总经理，潘忠善先生获委任为执行董事[86] - 2023年12月8日，林女士与联合佳成订立补充雇佣合约，有权在董事任期内收取每月150,000港元固定月薪、相当于一个月薪金的固定金额年终酌情花红及使用员工宿舍[86] 公司财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止六个月，公司收益为6639千美元，较2022年的10790千美元下降38.47%；毛利为 - 218千美元，2022年为2596千美元[8] - 截至2023年9月30日，公司总资产为123904千美元，总负债为 - 101866千美元，净资产为22038千美元[8] - 公司集团收益由2022年9月30日止六个月约1080万美元减至2023年9月30日止六个月约660万美元，减幅约38.5%[26] - 公司集团服务成本由2022年9月30日止六个月约820万美元减至2023年9月30日止六个月约690万美元，减幅约16.3%[27] - 公司集团毛利由2022年9月30日止六个月约260万美元下跌至2023年9月30日止六个月约 - 20万美元，跌幅约280万美元[28] - 公司集团毛利率由2022年9月30日止六个月约24.1%下跌至2023年9月30日止六个月约 - 3.3%[28] - 集团一般及行政开支从2022年9月30日止六个月约140万美元减至2023年9月30日止六个月约130万美元，减幅约10万美元或约10.9%[29] - 集团融资成本从2022年9月30日止六个月约170万美元增加至2023年9月30日止六个月约270万美元，增幅约100万美元[37] - 2022年9月30日止六个月溢利为140万美元，2023年9月30日止六个月亏损约670万美元[38] - 2023年9月30日止六个月收益因船队平均日租金收入下跌减少约420万美元[38] - 2023年9月30日止六个月其他收益因未确认修改可换股债券收益减少约260万美元[38] - 集团EBITDA从2022年9月30日止六个月的720万美元减少至2023年9月30日止六个月的140万美元[39] - 2023年9月30日，集团现金及现金等价物约为200万美元（2023年3月31日约200万美元），97.4%、2.6%分别以美元、港元计值[42] - 2023年9月30日，未偿还银行借贷约为1070万美元（2023年3月31日约1140万美元），其他贷款（包括可换股债券）约为6220万美元（2023年3月31日约6080万美元）[42] - 2023年9月30日及2023年3月31日，集团资产负债比率分别约为58.8%及54.3%[42] - 2023年9月30日集团录得流动负债净额约7150万美元，2023年3月31日约为7040万美元[42] - 截至2023年9月30日止六个月，总薪金及相关成本约为280万美元，2022年9月30日为300万美元[56] - 截至2023年9月30日止六个月，公司收益为663.9万美元，2022年同期为1079万美元[100] - 截至2023年9月30日止六个月，公司服务成本为685.7万美元，2022年同期为819.4万美元[100] - 截至2023年9月30日止六个月，公司经营亏损为404.3万美元，2022年同期经营溢利为316.7万美元[100] - 截至2023年9月30日止六个月，公司期内亏损为668.5万美元，2022年同期期内溢利为144.7万美元[100] - 截至2023年9月30日，公司非流动资产为11825.6万美元，2023年3月31日为12663.1万美元[101] - 截至2023年9月30日，公司流动资产为564.8万美元，2023年3月31日为636.1万美元[101] - 截至2023年9月30日，公司总权益为2203.8万美元，2023年3月31日为3073.7万美元[101] - 本公司拥有人应占每股基本亏损为0.7美仙，2022年同期为0.153美仙[100] - 本公司拥有人应占每股摊薄亏损为0.7美仙，2022年同期为0.002美仙[100] - 2023年9月30日总负债为123,904千美元，较2023年3月31日的132,992千美元减少约6.83%[102] - 截至2023年9月30日止六个月，公司拥有人应占总权益为22,038千美元，较2023年4月1日的30,737千美元减少约28.29%[103] - 2023年经营活动所得现金净额为2,149千美元，2022年为5,181千美元[105] - 2023年投资活动所用现金净额为 - 17千美元，2022年为 - 1,643千美元[105] - 2023年融资活动所用现金净额为 - 2,068千美元，2022年为 - 3,843千美元[106] - 2023年现金及现金等价物增加净额为64千美元，2022年减少305千美元[106] - 2023年期终现金及现金等价物为1,995千美元，2022年为2,383千美元[106] - 2023年除税前亏损6,685千美元，2022年溢利1,451千美元[105] - 2023年融资成本为2,661千美元，2022年为1,721千美元[105] - 2023年9月30日，按摊销成本计量的金融资产为5996千美元，金融负债为84718千美元；2023年3月31日，按摊销成本计量的金融资产为6631千美元，金融负债为84488千美元[120] - 2023年9月30日，若银行借贷利率上升/下跌190个基点，集团期内除税后亏损将减少/增加203000美元；2023年3月31日，若银行借贷利率上升/下跌190个基点，集团期内除税后亏损将减少/增加217000美元[124] - 2023年9月30日，集团的流动负债净额约为71508000美元，面临重大流动资金风险[125] - 2023年9月30日，8740000美元的银行借贷及54129000美元的可换股债券计入“按要求或少於1年”的到期情况分析；2023年3月31日，9420000美元的银行借贷及52739000美元的可换股债券计入该分析[127] - 截至2023年9月30日借贷及贷款未贴现现金流总额为54,129千美元，账面价值为54,129千美元；可换股债券未贴现现金流总额为11,839千美元，账面价值为11,839千美元[128] - 截至2023年9月30日止六个月，船舶租赁随时间确认的收益为6,639千美元，物业、厂房及设备折旧为2,644千美元，物业、厂房及设备减值亏损为534千美元，融资成本为4,248千美元，除所得税前分部亏损为2,679千美元[132] - 截至2022年9月30日止六个月，船舶租赁随时间确认的收益为10,790千美元，物业、厂房及设备折旧为670千美元，修改可换股债券的收益为410千美元，融资成本为915千美元，除所得税前分部溢利为4千美元[133] - 2023年9月30日，船舶租赁分部资产为55,709千美元，物业投资及发展分部资产为68,163千美元，合计为123,904千美元[134] - 2023年3月31日，船舶租赁分部资产为61,690千美元，物业投资及发展分部资产为71,221千美元，合计为132,992千美元[134] - 2023年9月30日中国非流动资（船舶租赁除外）为67,664千美元，2023年3月31日为70,655千美元[136] - 2023年上半年出售物业、厂房及设备收益为5000美元，修改可换股债券收益为258.8万美元，合计263.8万美元；2022年同期无相关收益[137] - 2023年上半年其他收入中的杂项收入为9.5万美元，2022年同期为9.1万美元[137] - 2023年上半年物业、厂房及设备折旧为267.9万美元，2022年同期为336万美元；使用权资产折旧为7.5万美元，2022年同期无此项[137] - 2023年上半年融资成本净额为266.1万美元，2022年同期为172.1万美元[138] - 2023年和2022年上半年香港利得税按16.5%税率，中国附属公司企业所得税按25%税率[138] - 2023年上半年本公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损为667.9万美元，2022年同期盈利为2.6万美元[139] - 2023年和2022年计算每股基本（亏损）/盈利的普通股加权平均数均为95261.4万股；2023年计算每股摊薄（亏损）/盈利的普通股加权平均数为95261.4万股，2022年为133445.7万股[139] - 董事不建议就2023年和2022年上半年派付中期股息[140] - 2023年9月30日物业、厂房及设备期终账面净值为4985.2万美元，2022年同期为6613.2万美元[140]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止六个月，公司收益为6,639千美元，较2022年同期的10,790千美元下降38.47%[1] - 2023年同期服务成本为8,194千美元，较2022年同期的8,194千美元下降3.62%[1] - 2023年同期经营亏损为6,685千美元，而2022年同期为溢利1,451千美元[2] - 2023年同期期内亏损为6,685千美元，而2022年同期为溢利1,447千美元[2] - 2023年9月30日，公司非流动资产为49,852千美元，较2023年3月31日的55,175千美元下降9.65%[3] - 2023年9月30日，公司流动资产为118,256千美元，较2023年3月31日的126,631千美元下降6.60%[3] - 2023年9月30日，公司总负债为101,866千美元，较2023年3月31日的102,255千美元下降0.38%[4] - 2023年9月30日，公司本公司拥有人应占每股亏损为0.70美仙，而2022年同期为盈利0.153美仙[2] - 截至2023年9月30日止六个月，即期所得税中香港利得税为0千美元，2022年同期为4千美元[28] - 截至2023年9月30日止六个月，公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损为6679千美元，2022年同期盈利为1455千美元[28] - 截至2023年9月30日止六个月，就每股摊薄（亏损）╱盈利而言的普通股加权平均数为952,614千股，2022年同期为1,334,457千股[29] - 截至2023年9月30日，贸易应收款项为3,022千美元，较2023年3月31日的3,520千美元有所下降[31] - 公司收益从2022年9月30日止六个月的1080万美元降至2023年9月30日止六个月的660万美元，减幅约420万美元或38.5%[50] - 公司服务成本从2022年9月30日止六个月的820万美元降至2023年9月30日止六个月的690万美元，减幅约130万美元或16.3%[51] - 公司毛利从2022年9月30日止六个月的260万美元降至2023年9月30日止六个月的毛损20万美元，跌幅约280万美元，毛利率从24.1%降至毛损3.3%[52] - 公司一般及行政开支从2022年9月30日止六个月的140万美元降至2023年9月30日止六个月的130万美元，减幅约10万美元或10.9%[53] - 公司融资成本从2022年9月30日止六个月的170万美元增至2023年9月30日止六个月的270万美元，增幅约100万美元[61] - 高建可换股债券摊销产生的利息开支较上一期间增加约80万美元，银行贷款利息开支较上期增加约10万美元[61] - 截至2022年9月30日止六个月溢利为140万美元，截至2023年9月30日止六个月亏损约670万美元[62] - 集团EBITDA由截至2022年9月30日止六个月的720万美元减少至截至2023年9月30日止六个月的140万美元[63] - 于2023年9月30日，集团现金及现金等价物约为200万美元，未偿还银行借贷约为1070万美元，其他贷款（包括可换股债券）约为6220万美元[67] - 于2023年9月30日及2023年3月31日，集团资产负债比率分别约为58.8%及54.3%[67] - 集团于2023年9月30日录得流动负债净额约7150万美元，2023年3月31日约为7040万美元[68] - 2023年9月30日，公司未偿还银行贷款约1070万美元，所有贷款按浮动利率计息[74] - 2023年9月30日，集团有103名雇员，截至该日止六个月总薪金及相关成本约280万美元，2022年同期为97名雇员，成本约300万美元[81] - 截至2023年9月30日，集团流动负债较流动资产超出约7150.8万美元，现金及现金等价物结余为1023.2万美元，须一年内偿还借贷及贷款199.5万美元[88] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止六个月，船舶租赁随时间确认的收益为6639千美元，2022年同期为10790千美元[23] - 截至2023年9月30日止六个月，除所得税前分部亏损为6685千美元，2022年同期除所得税前分部溢利为1451千美元[23] - 2023年9月30日，船舶租赁分部资产为55709千美元，物业投资及发展为68163千美元，合计123904千美元；2023年3月31日，船舶租赁分部资产为61690千美元，物业投资及发展为71221千美元，合计132992千美元[25] - 截至2023年9月30日止六个月，中国非流动资产业务为67664千美元，2023年3月31日为70655千美元[27] - 截至2023年9月30日止六个月，公司船舶出租率保持在约99.9%[54] - 自置船舶使用价值计算贴现率为8.8%（2022年9月30日为9.8%）[55] - 2023年9月30日，船舶公平值减处置成本总值为4990万美元[55] - 2023年9月30日，按公平值减处置成本确定的船舶可收回金额总值为4990万美元，确认减值亏损260万美元[60] 公司基本信息 - 公司主要从事干散货船舶租赁以及物业投资及发展，母公司为耀丰投资有限公司[5] - 公司股份于香港联合交易所有限公司主板上市[5] 可换股债券及银行借贷情况 - 可换股债券未偿还赎回金额为5123万美元，分两期偿还，已偿还首三期合计150万美元，未偿还第四期250万美元[7] - 2023年11月22日，债券持有人要求公司于12月31日前偿还余下第五期季度还款40万美元及第六期季度还款50万美元[8] - 可换股债券违约触发银行借贷交叉违约条文，涉及金额1012.9万美元，其中874万美元按原还款条款须一年后偿还[8] - 2023年9月30日，须将长期借贷5996.9万美元重新分类为流动负债[8] - 2022年1月24日到期应偿还高建可换股债券未偿还赎回金额2500万美元，公司未全额支付[65] - 2022年2月24日，债券持有人就高建可换股债券未偿还赎回金额5123万美元向香港高等法院提呈清盘呈请[65] - 2023年3月31日，公司未偿还到期的第四季度还款50万美元，后已分三期于2023年6月15日或之前偿还[66] - 2023年9月30日，公司根据六项贷款融通协议提取贷款，第一、二、六项融通已延期，第三、四、五项已偿还，第六项已偿还175万美元，第一、二项未偿还，贷款利率为4厘[69][70] - 2021年4月30日，公司全资附属公司订立本金额1475万美元的有期贷款[68] - GH GLORY/HARMONY贷款2021年4月30日订立用于船舶收购，由船舶按揭、租金收入及保险转让书、公司股份押记抵押[75] - GH GLORY/HARMONY贷款要求殷先生及林女士拥有或控制的投资工具持有或控制公司最少30%股权[76] 公司资金及融资相关情况 - 2023年9月30日，公司订立资金承诺契据，相关方承诺24个月内按要求提供资金，已取得375万美元[10] - 耀丰2017年授出的300万美元贷款于2023年9月30日仍未偿还，到期日延长至2026年6月30日[10] - 集团正积极寻求其他替代融资、银行借贷及资本市场集资，与债券持有人磋商替代方案[11] - 集团努力提升干散货船舶租赁营运，控制资本及营运开支以改善现金流[13] - 集团能否如期产生足够现金流入存在重大不确定性，取决于筹资、磋商、资金提供、营运改善等多方面[15] - 2023年9月30日，公司订立资金承诺契据，耀丰、殷先生及林女士承诺提供资金，24个月后或公司获3000万美元长期融资时失效，已取得325万美元[70] - 2023年9月30日起未来十二个月内集团预计可继续取得银行借贷及贷款[69] - 集团实行多项融资计划及措施确保未来十二个月应付承担，但成功实行可能性存在重大不确定性[88] 市场环境及行业数据 - 2023年4月1日 - 9月30日，波罗的海干散货指数（BDI）高点为1,752，低点为919，平均为1,251；巴拿马型船舶指数（BPI）高点为1,852，低点为895，平均为1,340[32][33] - 2023年1 - 9月全球干散货海运贸易量（吨海里）同比上涨4.8%，中国散货海运进口量吨海里上涨15.5%，中国以外其他国家╱地区需求吨海里下降2.8%[34] - 市场调查预计2023年全球干散货贸易量将上涨2.6%，干散货吨海里贸易预计上涨3.2%[35] - 市场研究机构预计2023年散货船船队增速维持在2.8%，2023年8月初干散货船平均航速同比下降约2%，较2021年11月最高水准下降5.4%[36] - 预计2024年市场船队载重吨增量2.4%，干散货贸易量增加3.0%[42] 海南地区相关情况 - 2023年1至3月海南全省地区生产总值1775.96亿元，累计比同期增长6.8%，货物进出口总额577.44亿元，累计比同期增长32.5%[45] - 公司直接全资附属公司高建集团有限公司透过附属公司间接持有中国公司91%股权，该公司持有海南土地面积132,880.56平方米，集团计划打造130,000平方米综合项目[45] - 2024年海南将全面实现封关运作，目前正加快建设136个封关项目，将于2023年底前全面建成[46] - 2022年4月海南建立土地超市以来，共上架土地676宗，成交314宗共1.58万亩，成交总价317.2亿元[46] - 目前海口市商品房备案价一般在20,000－22,000元/平方米，高的在25,000－28,000元/平方米左右[47] - 写字楼、酒店式公寓等非商品住宅成交价格稳定在18,000－23,000元/平方米区间，高的有30,000元/平方米[47] - 海南土地目前商品住宅和非商品住宅类房屋（不包括安居房外）销售价一般在14,000－16,000元/平方米左右[47] - 2019年9月26日，公司间接全资附属公司与投资者订立谅解备忘录，拟对海南华储实业有限公司进行投资，目前仍在尽职调查及正式协议谈判中[49] - 2018年10月11日，公司与两名人士订立谅解备忘录，有关海南线上住宿等业务建议投资，目前处于可行性研究和谈判阶段[49] - 集团持有海南土地项目正与2家世界500强企业洽谈战略合作，并协调政府进行片区规划调整，片区环湖路一期工程已动工[45] 会计政策及财务报表相关 - 2023年本集团首次应用自2023年4月1日开始财政年度生效的新订香港财务报告准则及修订本，对财务表现及状况和报表披露无重大影响[18] - 简明综合财务报表按历史成本基准编制，投资物业按公平值计量，所用会计政策与2023年3月31日止年度全年综合财务报表一致[17] 股息分配情况 - 董事不建议就截至2023年9月30日止六个月派付中期股息，与2022年同期相同[30] - 董事会不建议就截至2023年9月30日止六个月派付中期股息[79] 公司合规及审核情况 - 截至2023年9月30日止六个月，公司对定额供款计划的供款即时全属雇员，无没收供款用于降低现有供款水平[82] - 截至2023年9月30日止六个月，公司遵守企业管治守则，仅主席兼行政总裁由林女士一人担任偏离规定[82][83] - 截至2023年9月30日止六个月，董事确认遵守董事进行证券交易的标准守则[84] - 审核委员会已审阅集团截至2023年9月30日止六个月未经审核简明综合财务资料，核数师按准则进行审阅[85] 公司资产抵押及或然负债情况 - 2023年9月30日，集团质押投资物业32563千美元、物业厂房及设备41128千美元、已质押银行存款530千美元作为抵押品[78] - 2023年9月30日，集团无重大或然负债[78] 业绩公告相关 - 本中期业绩公告于2023年11月29日在港交所及公司网站登载，中期报告将适时发送股东并登载[89]

公司股权结构 - 耀豐由殷先生及林女士分别拥有51%及49%权益[3] - 万年由林女士及殷睿涵先生分别拥有50%权益[3] - 公司全资附属公司高建间接持有海南土地公司91%股权，海南土地占地面积132,880.56平方米，计划打造约130,000平方米综合项目[21] - 截至2023年3月31日，殷先生于受控制法团权益对应股份615,365,000股，占比64.60%[158] - 截至2023年3月31日，林女士于受控制法团权益对应股份645,557,500股，占比67.77%[158] - 截至2023年3月31日，张钧鸿先生实益拥有股份800,000股，占比0.08%[158] - 截至2023年3月31日，陈振彬博士实益拥有股份800,000股，占比0.08%[158] - 耀丰持有645,557,500股股份，万年持有615,365,000股股份，殷先生拥有耀丰51%已发行股本，林女士拥有49%，林女士拥有万年50%已发行股本[162] - 2023年，殷先生持有耀丰10,200股股份，占比51.00%；林女士持有耀丰9,800股股份，占比49.00%；殷先生持有万年5,000股股份，占比50.00%；林女士持有万年5,000股股份，占比50.00%[166] - 2023年3月31日，耀丰持有615,365,000股公司股份，占比64.60%；广州汇垠发展投资合伙企业持有74,265,000股公司股份，占比7.80%；广州基金持有381,843,064股相关股份，占比40.08%[168] - 北京汇垠40%权益由广州汇垠天粤拥有[168] - 广州基金由广州汇垠天粤全资拥有[171] 公司贷款与债券情况 - GH GLORY/HARMONY贷款本金金额为14750000美元，自2021年6月30日起分期按季偿还[4] - GH POWER贷款本金金额为4270000美元，自2019年4月11日起计三个月开始分14期按季偿还，已于2022年10月10日全数偿还[4] - 高建可换股债券本金总额为54000000美元，于2021年5月10日到期，后转让给广州基金[6] - 公司与耀丰订立六份贷款融通协议，金额分别为300万美元、300万美元、150万美元、200万美元、200万美元、300万美元，部分已延期，贷款利率为年利率4厘[44] - 截至2023年3月31日，公司已根据第一至五项融通提取贷款全额，根据第六项融通提取200万美元贷款额，第三至五项融通已偿还，第六项融通已偿还115万美元，第一和第二项未偿还[44] - 2022年9月30日，公司订立资金承诺契据，耀丰等承诺提供资金，金额达3000万美元或24个月后承诺失效，截至年报日期已取得385万美元[44] - 2016年5月，集团完成收购高建集团全部已发行股本，高建可换股债券发行[46] - 2021年5月10日，高建可换股债券到期，公司未能全额赎回，2021年11月24日订立和解协议，需偿还2500万美元[46] - 2022年2月24日，债券持有人就未偿还赎回金额5123万美元提呈清盘呈请[46] - 2022年6月29日，公司与债券持有人订立补充和解协议，分10期每季偿还50万美元共500万美元，2024年12月31日一次性偿还4623万美元及利息（年利率8厘）[47] - 2022年7月15日，公司接获香港高等法院撤销呈请命令[47] - 2023年3月31日，公司未偿还到期的第四季度还款50万美元，已分三期于2023年6月15日或之前偿还[47] - 2023年3月31日，集团未偿还银行借贷约1140万美元，且均按浮动利率计息[49] - GH POWER贷款要求殷先生、林女士及或任何受彼等控制的公司须共同持有公司最少51%股权；GH GLORY/HARMONY贷款要求由殷先生及林女士拥有或控制的投资工具须持有或控制公司最少30%股权[50] 公司财务数据关键指标变化 - 2023年公司收益为18233千美元，毛利为2046千美元，本公司拥有人应占亏损17093千美元[8] - 公司收益从2022年3月31日止年度的约2160万美元降至2023年3月31日止年度的约1820万美元，减幅约15.4%[27] - 公司服务成本从2022年3月31日止年度的约1100万美元增至2023年3月31日止年度的约1620万美元，增幅约47.3%[28] - 公司毛利从2022年3月31日止年度的约1060万美元降至2023年3月31日止年度的约200万美元，毛利率从约49.0%降至约11.2%[29] - 公司一般及行政开支从2022年3月31日止年度的约270万美元增至2023年3月31日止年度的约280万美元，增幅约2.7%[30] - 截至2023年3月31日止年度，公司船舶出租率保持在约95.91%[31] - 自置船舶使用价值计算所用贴现率为9.10%（2022年3月31日：9.62%）[32] - 2023年3月31日，船舶的公平值减处置成本总值为5517.4万美元[32] - 2023年3月31日，按公平值减处置成本厘定的船舶可收回金额总值为5517.4万美元，确认减值亏损821.8万美元[37] - 公司融资成本从2022年3月31日止年度的约230万美元增至2023年3月31日止年度的约1090万美元，增幅约372.5%[38] - 截至2023年3月31日止年度，公司拨备额外融资成本约620万美元[38] - 截至2023年3月31日止年度公司产生年内亏损约1710万美元，2022年同期为年内溢利约2470万美元[39] - 截至2023年3月31日止年度公司确认物业、厂房及设备的减值亏损拨备约820万美元，2022年同期为减值亏损拨回约1920万美元[39] - 公司作出约620万美元的额外融资成本拨备[39] - 公司EBITDA由截至2022年3月31日止年度的1230万美元下降至截至2023年3月31日止年度的890万美元[40] - 截至2023年3月31日公司现金及现金等价物约为200万美元，2022年同期约为270万美元[41] - 截至2023年3月31日公司未偿还的银行借贷约为1140万美元，2022年同期约为1290万美元[41] - 截至2023年3月31日公司其他贷款（包括可换股债券）约为6080万美元，2022年同期约为6160万美元[41] - 截至2023年3月31日及2022年3月31日公司资产负债比率分别约为54.3%及48.5%[42] - 截至2023年3月31日公司录得流动负债净额约7040万美元，2022年同期约为6600万美元[42] - 截至2023年3月31日公司应计其他融资费用约410万美元及约210万美元额外融资成本[42] - 2023年3月31日，集团质押投资物业34002千美元、物业厂房及设备44766千美元、已质押存款0千美元、已质押银行存款516千美元，2022年3月31日对应数据分别为0千美元、54356千美元、500千美元、1390千美元[51] - 2023年3月31日，集团无重大或然负债[51] - 2023年3月31日，集团有103名雇员，2022年3月31日为88名；截至2023年3月31日止年度，总薪金及相关成本约为600万美元，2022年3月31日为480万美元[52] - 截至2023年3月31日止年度，应付/已付外聘核数师审核服务酬金为117千美元，非审核服务酬金为45千美元[108] - 2023年3月31日，公司流动负债较流动资产超出约7038.3万美元，包括借贷及贷款1091.3万美元、须于一年内偿还的可换股债券5273.9万美元，现金及现金等价物结余为204.1万美元[130] - 于2023年3月31日，公司并无可供分派储备（2022年3月31日：无）[147] 干散货航运市场数据 - 2022年底全球乾散货船舶运力9.72亿载重吨，较2021年增长2.8%[9] - 公司船队平均船龄为17岁，规模为319923载重吨，船舶出租率约95.91%[9] - 2022年公司4艘船舶共出租1400天，单船平均日租金收入约为13160美元/天，租金到账率接近100%[9] - 2022年乾散货综合运价水平的BDI指数年度平均值为1934点，较2021年下降35.98%[12] - 2023年公司预计全球乾散货海运量增长放缓，市场总体船舶运力过剩[9] - 2022年全球干散货航运总量为52.52亿吨，较上年下降2.7%[13] - 2022年12月，全球共有干散货船13,113艘，航运运力合共为9.72亿载重吨，运力比去年同期增长2.86%，增速低于近三年平均增长水准约3.68%[14] - 2022年4月1日至2023年3月31日，公司船队规模为319,923载重吨，平均船龄为17岁，全年船舶出租率为95.91%[15] - 2022年4月1日至2023年3月31日，公司船队平均单船日租金收入为每天13,160美元，较上一年度降低2,036美元，即下降13.39%[15] - 2023年公司有一艘船舶进船厂坞修，所用时间为31天[16] - 2023年世界经济增速预计将下降至1.9%[18] - 2023年干散货运输需求量达53.28亿吨，同比增长1.4%[18] - 2023年全球铁矿石海运量预计为14.93亿吨，同比增长0.6%[18] - 2023年全球煤炭海运量预计为12.5亿吨，比同期增长2.1%[18] - 2023年全球粮食海运量预计为5.31亿吨，比同期增长5.1%[18] 海南地区相关情况 - 2023年1至3月海南全省地区生产总值1775.96亿元，累计比同期增长6.8%，货物进出口总额577.44亿元，累计比同期增长32.5%[21] - 海南省为实现2023年初步具备封关运作条件、2024年全面实现封关运作，正在加快建设136个封关项目[22] - 环岛旅游公路将于2023年6月底竣工通车，湛海高铁将于2023年内动工[22] - 自2022年4月海南建立土地超市以来，共上架土地676宗，成交314宗共1.58万亩，成交总价317.2亿元[22] - 目前海口市商品房备案价一般在20,000－22,000元/平方米，高的在25,000－28,000元/平方米左右[23] - 写字楼、酒店式公寓等非商品住宅成交价稳定在18,000－23,000元/平方米区间，高的有30,000元/平方米[23] - 海南土地目前商品住宅和非商品住宅类房屋成交价一般在14,000－16,000元/平方米左右[24] 公司人员变动 - 殷剑波于2023年1月16日辞任执行董事[7] - 潘忠善于2023年4月28日获委任为执行董事[7] - 施永健于2022年12月30日获委任为公司秘书[7] - 林群女士55岁，为公司董事会主席、行政总裁兼执行董事，于2022年4月至2023年3月任博爱医院主席，自2023年4月1日起任博爱医院永久顾问[56] - 潘忠善先生58岁，自2023年4月28日起出任公司执行董事，自2022年1月起负责集团船务业务营运管理，在海运业有36年经验[56] - 张钧鸿先生71岁，自2010年9月起出任公司独立非执行董事，于2001年8月至2021年12月任新海能源集团有限公司独立非执行董事[57] - 陈振彬博士65岁，自2010年9月起出任公司独立非执行董事，2002年获任太平绅士，2004 - 2021年分别获颁铜、银、金、大紫荆勋章[57] - 黄翠瑜女士62岁，自2022年9月30日起担任公司独立非执行董事，拥有逾20年与联交所主板上市公司工作经验[57] - 施永健46岁，自2022年12月30日起担任公司首席财务官兼公司秘书[58] - 2023年4月28日赵历宏辞任执行董事[154] - 2022年9月30日黄翠瑜获委任为独立非执行董事[154] - 2022年9月30日韦国洪退任独立非执行董事[154] - 殷先生自2023年1月16日起不再担任董事会联席主席等职务[191] - 林女士自2022年9月30日起获委任为公司联席主席，自20

整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日止年度收益为1820万美元，较2022年同期的2160万美元减少15.4%[1] - 2023年3月31日止年度经营亏损为620万美元，2022年同期经营溢利为2700万美元[2] - EBITDA由2022年3月31日止年度的1230万美元减少至2023年3月31日止年度的890万美元[3] - 2022年3月31日止年度公司拥有人应占溢利为2470万美元，2023年同期为公司拥有人应占亏损1710万美元[4] - 2022年3月31日止年度每股基本盈利为2.60美仙，2023年同期为每股基本亏损1.79美仙[5] - 2022年3月31日止年度每股摊薄盈利为1.92美仙，2023年同期为每股摊薄亏损1.79美仙[6] - 2023年3月31日非流动资产为5517.5万美元，2022年为6851.5万美元[9] - 2023年3月31日流动资产为12663.1万美元，2022年为14549.8万美元[9] - 2023年3月31日非流动负债为2551.1万美元，2022年为2773.3万美元[10] - 2023年3月31日流动负债为7674.4万美元，2022年为7426.2万美元[10] - 公司收益由2022年3月31日止年度约2160万美元减至2023年3月31日止年度约1820万美元，减幅约15.4%[70] - 公司服务成本由2022年3月31日止年度约1100万美元增至2023年3月31日止年度约1620万美元，增幅约47.3%[71] - 公司截至2023年3月31日止年度毛利约200万美元，2022年3月31日止年度约1060万美元，毛利率由约49.0%减至约11.2%[72] - 公司一般及行政开支由2022年3月31日止年度约270万美元小幅增至2023年3月31日止年度约280万美元，增幅约2.7%[73] - 集团融资成本从2022年3月31日止年度的约230万美元增加至2023年3月31日止年度的约1090万美元，增幅约为372.5%[74] - 集团于2023年3月31日止年度产生年内亏损约1710万美元，2022年3月31日止年度则产生年内溢利约2470万美元[75] - 集团EBITDA由2022年3月31日止年度的1230万美元下降至2023年3月31日止年度的890万美元[76] - 2023年3月31日，集团现金及现金等价物约为200万美元（2022年3月31日：约270万美元）[77] - 2023年3月31日，未偿还银行借贷约为1140万美元（2022年3月31日：约1290万美元）[77] - 2023年3月31日，其他贷款（包括可换股债券）约为6080万美元（2022年3月31日：约6160万美元）[77] - 2023年3月31日及2022年3月31日，集团资产负债比率分别约为54.3%及48.5%[77] - 2023年3月31日，集团录得流动负债净额约7040万美元，2022年3月31日则约为6600万美元[77] - 2023年3月31日公司流动负债较流动资产超出约7038.3万美元[106] - 2023年3月31日公司借贷及贷款为1091.3万美元[106] - 2023年3月31日公司须于一年内偿还的可换股债券为5273.9万美元[106] - 2023年3月31日公司现金及现金等价物结余为204.1万美元[106] 各条业务线数据关键指标变化 - 经营分部包括船舶租赁、物业投资及发展[31] - 截至2023年3月31日止年度，船舶租赁随时间确认的收益为18,233千美元，年内亏损17,109千美元[34] - 截至2022年3月31日止年度，船舶租赁随时间确认的收益为21,562千美元，年内溢利24,696千美元[35] - 于2023年3月31日，船舶租赁分部资产为61,690千美元，物业投资及发展为71,221千美元，合计132,992千美元[36] - 于2022年3月31日，船舶租赁分部资产为75,314千美元，物业投资及发展为77,104千美元，合计153,731千美元[36] - 截至2023年及2022年3月31日止年度，收益指公司自置船舶所产生期租下的租约收入，所有未履行的船舶租赁服务合约为期少于一年[37] - 2023年和2022年中国地区非流动资产（船舶租赁除外）分别为70,656千美元和76,488千美元[38] - 2023年和2022年来自个别贡献集团总收益逾10%的客户提供船舶租赁的收益分别为14,795千美元和21,493千美元[39] 可换股债券相关情况 - 截至补充和解协议日期，可换股债券未偿还赎回金额为5123万美元，分期每季度现金偿还50万美元共500万美元，2024年12月31日一次性支付余额4623万美元及所有累计利息[15] - 公司已偿还首三期季度还款合计150万美元，但未偿还2023年3月31日到期的第四期季度还款250万美元[15] - 可换股债券2021年5月10日违约触发银行借贷1081.2万美元的贷款协议交叉违约条文，其中942万美元按原还款条款须一年后偿还[15] - 2016年5月10日，公司发行本金额为54,000,000美元的可换股债券，2021年5月10日到期[49] - 公司将分10期每季偿还可换股债券现金500,000美元共5,000,000美元，2024年12月31日一次性支付余额46,230,000美元及所有累计利息（按年利率8厘计算）[50] - 截至2023年3月31日止年度，确认修改可换股债券的收益2,588,000美元[50] - 截至2023年3月31日，公司已偿还首三期季度还款合计150万美元，可换股债券未偿还赎回金额中4973万美元仍未偿还[51] - 2023年4月30日、5月31日和6月15日，公司分别偿还第四期季度还款10万美元、20万美元和20万美元[51] - 2023年3月31日，可换股债券负债部分为52739千美元[52] - 2016年5月公司完成收购高建集团，高建可换股债券于同月发行，2021年5月10日到期未全额赎回[85] - 2021年11月24日公司与债券持有人订立和解协议，需偿还2500万美元，未完成支付[85] - 2022年2月24日债券持有人就5123万美元未偿还赎回金额提呈清盘呈请[85] - 2022年6月29日公司与债券持有人订立补充和解协议，分10期每季偿还50万美元共500万美元，2024年12月31日一次性偿还4623万美元及利息（年利率8厘）[86] - 2023年3月31日到期的第四季度还款50万美元未偿还，已分三期于2023年6月15日或之前偿还[86] 资金筹集与贷款情况 - 2022年9月30日，公司订立资金承诺契据，耀丰、殷先生及林女士承诺提供资金，2023年3月31日已根据契据条款取得385万美元[18] - 耀丰2017年授出的300万美元贷款于2023年3月31日仍未偿还，2023年3月30日还款到期日延长至2026年6月30日[18] - 2019年3月29日，公司全资附属公司订立本金额427万美元的有期贷款[78] - 2021年4月30日，公司全资附属公司订立本金额1475万美元的有期贷款[80] - 公司与耀丰订立六份贷款融通协议，金额分别为300万美元、300万美元、150万美元、200万美元、200万美元、300万美元，部分已延期[81] - 截至2023年3月31日，公司已根据前五份融通提取贷款全额，第六份融通提取200万美元贷款额[82] - 第一、二、六项融通分别于2026年6月30日到期偿还，贷款按年利率4厘计息[82] - 截至公告日，第三、四、五项融通款项已还清，第六项融通已偿还115万美元，第一、二项未偿还[82] - 2022年9月30日公司订立资金承诺契据，耀丰等承诺提供资金，385万美元已根据契据取得[82] - 2023年非流动银行借贷为518千美元，2022年为619千美元；2023年非流动来自最终控股公司的贷款为8,015千美元，2022年为8,873千美元[45] - 2023年流动银行借贷为10,913千美元，2022年为12,267千美元；2023年流动来自金融机构的贷款为0千美元，2022年为1,522千美元[45] - 2023年银行借贷包括一笔10,812,000美元，2022年为12,175,000美元；另一笔根据中小企融资担保计划取得的619,000美元，2022年为711,000美元[45] - 2023年3月31日，流动银行借贷包括一笔原合约还款日期为一年后的9,420,000美元，2022年为10,811,000美元[45] - 来自最终控股公司的贷款年利率为4厘，2022年3月30日到期日延至2024年3月30日，2023年3月30日进一步延至2026年6月30日[47] 财务准则相关 - 2022年4月1日开始的财政年度，公司首次应用多项香港财务报告准则（修订本），对财务表现及状况无重大影响[25] - 已颁布但未生效的香港财务报告准则（修订本），部分于2023年1月1日、2024年1月1日或之后开始的年度期间生效，部分待定，预计应用不会对业绩及财务状况造成重大影响[26][27][28][29] 行业数据情况 - 2022年BDI指数年度平均值为1934点，较2021年下降35.98%[54] - 2022年5月23日，BDI指数涨至年内最高点3369点；6 - 8月，BDI指数承压下行至年内最低点965点；年末BDI指数为1515点[55] - 2022年，全球乾散货航运总量为52.52亿吨，较上年下降2.7%[56] - 2022年12月，全球共有乾散货船13113艘，航运运力合共为9.72亿载重吨，运力比去年同期增长2.86%，增速低于近3年平均水准约3.68%[56] - 2023年世界经济增速预计将下降至1.9%[63] - 2023年干散货运输需求量达53.28亿吨，同比增长1.4%[63] - 2023年全球铁矿石海运量预计为14.93亿吨，同比增长0.6%[63] - 2023年全球煤炭海运量预计为12.5亿吨，比同期增长2.1%[63] - 2023年全球粮食海运量预计为5.31亿吨，比同期增长5.1%[63] - 2023年底，全球干散货运力规模将达9.88亿吨，比同期增长1.8%，增速比2022年下降约0.5%[64] 公司船队运营情况 - 2022年4月1日至2023年3月31日，公司船队规模为319,923载重吨，平均船龄17岁，全年船舶出租率95.91%[58] - 船队平均单船日租金收入为每天13,160美元，较上一年度降低2,036美元，下降13.39%[58] - 本年度有一艘船舶进船厂坞修，所用时间为31天[59] - 公司船隊平均日租金收入由2022年3月31日止年度约15194美元减至2023年3月31日止年度约13160美元[70] 海南地区市场情况 - 2023年1至3月海南全省地区生产总值实现人民币1,775.96亿元，累计比同期增长6.8%；货物进出口总额人民币577.44亿元，累计比同期增长32.5%[65] - 自2022年4月海南建立土地超市以来，共上架土地676宗，成交314宗共1.58万亩，成交总价人民币317.2亿元[66] - 目前海口市商品房备案价一般在人民币20000 - 22000元/平方米，高的在25000 - 28000元/平方米左右[67] - 写字楼、酒店式公寓等非商品住宅成交价稳定在人民币18000 - 23000元/平方米区间，高的有30000元/平方米[67] - 海南土地目前商品住宅和非商品住宅类房屋（不包括安居房外）成交价一般在人民币14000 - 16000元/平方米左右[67] 公司投资情况 - 2019年9月26日，公司间接全资附属公司与投资者订立谅解备忘录，拟对海南华储实业有限公司进行投资，目前仍处尽职调查及正式协议谈判过程中[68] 公司人员与治理情况 - 2023年3月31日，集团共有103名雇员，2022年

公司基本信息 - 公司于2010年4月21日在开曼群岛注册成立[5] - 公司股份每股面值为0.01港元[16] - 公司股份代号为3683[25] 公司股权结构 - 耀豐由殷先生及林女士分别拥有51%及49%权益[5] - 万年由林女士及殷睿涵先生分别拥有50%权益[5] - 殷先生在耀丰为实益拥有人，持10,200股股份，占比51.00%[117] - 林女士在耀丰为实益拥有人，持9,800股股份，占比49.00%[117] - 殷先生在万年有配偶权益，持5,000股股份，占比50.00%[117] - 林女士在万年为实益拥有人，持5,000股股份，占比50.00%[117] - 2022年9月30日，殷先生于受控制法团权益持614,990,000股股份，占比64.56%；家族权益持11,370,000股股份，占比1.19%；另一家族权益持30,192,500股股份，占比3.17%；实益拥有人及配偶权益持381,843,064股相关股份，占比40.08%[109] - 2022年9月30日，林女士于受控制法团权益持645,182,500股股份，占比67.73%；实益拥有人持11,370,000股股份，占比1.19%；实益拥有人及配偶权益持381,843,064股相关股份，占比40.08%[109] - 2022年9月30日，张钧鸿先生实益拥有人持800,000股相关股份，占比0.08%[109] - 2022年9月30日，陈振彬博士实益拥有人持800,000股相关股份，占比0.08%[109] - 2022年9月30日，韦国洪先生实益拥有人持300,000股相关股份，占比0.03%[109] - 耀豐持有614,990,000股好仓，占比64.56%[119] - 广州汇垠发展持有74,265,000股好仓，占比7.80%[119] - 广州基金持有381,843,064股淡仓，占比40.08%[119] 公司债券信息 - GH GLORY/HARMONY贷款本金金额为1475万美元[7] - GH POWER贷款本金金额为427万美元[7] - 广州基金于2022年9月30日为5023万美元高建可换股债券的持有人[15] - 高建可换股债券原本金总额为5400万美元[20] - 高建可换股债券于2021年5月10日到期[20] - 2022年1月24日公司未按和解协议条款全额支付到期的2500万美元，2月24日债券持有人就未偿还赎回金额5123万美元提呈清盘呈请[64] - 根据补充和解协议，公司将分10期每季现金偿还50万美元共500万美元，2024年12月31日一次性支付余额4623万美元及所有累计利息（按年利率8厘计算）[65] - 本金总额54,000,000美元的高建可换股债券行使换股权后可配发给广州基金381,843,064股股份[122] - 可换股债券于2021年5月10日违约，触发银行借贷1149.4万美元及金融机构贷款102.4万美元的交叉违约条款，其中1012.9万美元须重新分类为流动负债[187] 公司财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日止六个月，公司收益为10,790千美元，2021年同期为10,273千美元；毛利为2,596千美元，2021年同期为5,399千美元；本公司拥有人应占全面（亏损）╱收益总额为(3,458)千美元，2021年同期为15,222千美元[28] - 2022年9月30日，公司总资产为142,800千美元，2022年3月31日为153,731千美元；总负债为(95,016)千美元，2022年3月31日为(101,995)千美元；净资产为47,784千美元，2022年3月31日为51,736千美元[29] - 集团收益由截至2021年9月30日止六个月约1030万美元增加至截至2022年9月30日止六个月约1080万美元，增幅约为50万美元或约5.0%[54] - 集团船队平均日租金收入由截至2021年9月30日止六个月约14478美元上升至截至2022年9月30日止六个月约15905美元[54] - 集团服务成本由截至2021年9月30日止六个月约490万美元增加至截至2022年9月30日止六个月约820万美元，增幅约为330万美元或约68.1%[55] - 面对疫情影响，人手及船员等营运成本增加约90万美元[55] - 截至2022年3月31日止年度录得减值拨回后，船舶折旧增加约150万美元[55] - 集团毛利从2021年9月30日止六个月约540万美元降至2022年同期约260万美元，跌幅约280万美元，毛利率从约52.6%降至约24.1%[56] - 集团一般及行政开支从2021年9月30日止六个月约150万美元减至2022年同期约140万美元，减幅约10万美元或约5.0%[57] - 集团融资成本从2021年9月30日止六个月约180万美元减至2022年同期约170万美元，减幅约10万美元[59] - 集团期内溢利从2021年9月30日止六个月约1460万美元下跌1320万美元至2022年同期约140万美元[60] - 集团EBITDA从2021年9月30日止期间的580万美元增加至2022年同期的720万美元[61] - 2022年9月30日集团现金及现金等价物约为240万美元（2022年3月31日约270万美元），未偿还银行借贷约为1220万美元（2022年3月31日约1290万美元），其他贷款约为5790万美元（2022年3月31日约6160万美元）[68] - 2022年9月30日及2022年3月31日，集团资产负债率分别约为49.1%及48.5%[68] - 2022年9月30日集团流动负债净额约1550万美元，2022年3月31日约为6600万美元，高建可换股债券账面价值由2022年3月31日的5120万美元减至2022年9月30日的4880万美元[69] - 截至2022年9月30日止六个月，公司期内溢利为1447千美元，2021年同期为14608千美元[163] - 2022年9月30日，公司总资產为142800千美元，2022年3月31日为153731千美元[165] - 2022年9月30日，公司总负债为95016千美元，2022年3月31日为101995千美元[168] - 2022年9月30日，公司总权益为47784千美元，2022年3月31日为51736千美元[165] - 截至2022年9月30日止六个月，公司本公司拥有人应占每股基本盈利为0.153美仙，2021年同期为1.535美仙（经重列）[163] - 截至2022年9月30日止六个月，公司本公司拥有人应占每股摊薄盈利为0.002美仙，2021年同期为1.159美仙[163] - 2022年9月30日，公司物业、厂房及设备为66132千美元，2022年3月31日为68515千美元[165] - 2022年9月30日，公司投资物业为68386千美元，2022年3月31日为76482千美元[165] - 2022年9月30日，公司借贷及贷款（非流动负债）为8644千美元，2022年3月31日为9492千美元[168] - 2022年9月30日，公司可换股债券（非流动负债）为46801千美元，2022年3月31日无此项负债[168] - 截至2022年9月30日止六个月，经营活动所得现金净额为518.1万美元，2021年同期为675.3万美元[180] - 截至2022年9月30日止六个月，投资活动所用现金净额为164.3万美元，2021年同期为8.1万美元[180] - 截至2022年9月30日止六个月，融资活动所用现金净额为384.3万美元，2021年同期为275.3万美元[180] - 截至2022年9月30日，现金及现金等价物净额减少30.5万美元，期末现金及现金等价物为238.3万美元[180] - 2022年9月30日按摊销成本计量的金融资产为8169千美元，2022年3月31日为7877千美元[199] - 2022年9月30日按摊销成本计量的金融负债为78704千美元，2022年3月31日为83753千美元[199] 干散货市场数据 - 2022年4月1日 - 2022年9月30日，BDI平均2,078点，与去年同期比较下降39%；BPI平均数为2,416点，比上年同期的3,329点下降27.4%[34][35][38] - 2022年预计全年干散货运力增长为2.5%，比上年下降1个百分点[38] - 2022年干散货运输需求约54.72亿吨，比同期增长2.2%，增速较2021年有所放缓[41] - 2022年下半年粮食贸易市场偏向乐观，第四季度美国大豆出口量将明显增长[43] - 2022年全球煤炭海运贸易市场环境大幅调整，在欧洲及东南亚等地带动下有望恢复正增长[43] - 铝土矿贸易将保持活跃，镍矿海运量保持稳定增长，钢材贸易仍有潜力，石油焦、水泥熟料、铜矿和锰矿等杂货均有小幅增长[43] - 国际干散货需求急增与运力增速比例为2.2%：2.5%[44] 公司船队业务数据 - 截至2022年9月30日，公司船队规模为319,923载重吨，平均船龄为16岁；上半年平均出租率为96.2%；船舶平均单船日租金收入约为每天15,905美元，比去年同期提高9.9%[39] 海南市场相关数据 - 2021年海南新设外商投资企业数目同比增长92.64%[47] - 海南封关项目计划总投资约180亿人民币，目标2023年底前具备硬件条件、2024年底前完成封关各项准备工作[47] - 2022年1至9月海南房地产市场除销售面积有所下降外，成交均价上升[50] 公司贷款及融资相关 - 2022年9月30日公司未偿还银行贷款及来自金融机构的贷款约1320万美元，均按浮动利率计息[78] - 六项贷款融通金额分别为300万美元、300万美元、150万美元、200万美元、200万美元、300万美元，第一、二、六项已延期至2024年3月30日或之前到期偿还，年利率4厘[72][73] - 截至2022年9月30日，公司根据第六项融通提取200万美元贷款额，第六项融通中105万美元已偿还，第一、二项提取款项未偿还[72][73] - 2022年9月30日公司订立资金承诺契据，耀丰、殷先生及林女士承诺提供资金，条件满足时承诺失效，已取得400万美元[74] - 2022年9月30日公司订立资金承诺契据，已取得405万美元，最终控股方承诺24个月内按需提供资金，直至取得3000万美元长期外部融资[191] - 截至2022年9月30日止六个月，公司与债券持有人就延後可换股债券到期日及撤销呈请达成协议，正积极寻求其他融资[192] 公司购股计划相关 - 2011年购股计划于2021年8月18日期满[5] - 中期报告日期，2011年购股计划下有1,850,000份未行使购股权，可发行股份占已发行股份约0.2%[126] - 新购股计划自2021年8月18日起10年内有效[128] - 所有发行在外购股期权行使后可配发股份最高不超已发行股份30%[128] - 所有购股期权行使后可配发股份总数不超95,261,351股，约占已发行股份10%[128] - 经更新的一般计划限额不得超股东批准当日已发行股份的10%[130] - 12个月内每位承授人获授购股权行使后发行股份总数不得超当时已发行股份的1%[131] - 向主要股东等授购股权，12个月内行使后发行股份合计超已发行股份0.1%且总值超500万港元，需股东批准[131] - 承授人可在21日内支付1港元接纳购股要约，行使期最长10年[132] - 自2021年8月18日至2022年9月30日，无根据购股计划授出购股[135] - 截至2022年4月1日，未行使购股总数4450000股，期内失效2600000股，9月30日未行使1850000股[136]