公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止六个月，公司收益为6,639千美元，较2022年同期的10,790千美元下降38.47%[1] - 2023年同期服务成本为8,194千美元，较2022年同期的8,194千美元下降3.62%[1] - 2023年同期经营亏损为6,685千美元，而2022年同期为溢利1,451千美元[2] - 2023年同期期内亏损为6,685千美元，而2022年同期为溢利1,447千美元[2] - 2023年9月30日，公司非流动资产为49,852千美元，较2023年3月31日的55,175千美元下降9.65%[3] - 2023年9月30日，公司流动资产为118,256千美元，较2023年3月31日的126,631千美元下降6.60%[3] - 2023年9月30日，公司总负债为101,866千美元，较2023年3月31日的102,255千美元下降0.38%[4] - 2023年9月30日，公司本公司拥有人应占每股亏损为0.70美仙，而2022年同期为盈利0.153美仙[2] - 截至2023年9月30日止六个月，即期所得税中香港利得税为0千美元，2022年同期为4千美元[28] - 截至2023年9月30日止六个月，公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损为6679千美元，2022年同期盈利为1455千美元[28] - 截至2023年9月30日止六个月，就每股摊薄（亏损）╱盈利而言的普通股加权平均数为952,614千股，2022年同期为1,334,457千股[29] - 截至2023年9月30日，贸易应收款项为3,022千美元，较2023年3月31日的3,520千美元有所下降[31] - 公司收益从2022年9月30日止六个月的1080万美元降至2023年9月30日止六个月的660万美元，减幅约420万美元或38.5%[50] - 公司服务成本从2022年9月30日止六个月的820万美元降至2023年9月30日止六个月的690万美元，减幅约130万美元或16.3%[51] - 公司毛利从2022年9月30日止六个月的260万美元降至2023年9月30日止六个月的毛损20万美元，跌幅约280万美元，毛利率从24.1%降至毛损3.3%[52] - 公司一般及行政开支从2022年9月30日止六个月的140万美元降至2023年9月30日止六个月的130万美元，减幅约10万美元或10.9%[53] - 公司融资成本从2022年9月30日止六个月的170万美元增至2023年9月30日止六个月的270万美元，增幅约100万美元[61] - 高建可换股债券摊销产生的利息开支较上一期间增加约80万美元，银行贷款利息开支较上期增加约10万美元[61] - 截至2022年9月30日止六个月溢利为140万美元，截至2023年9月30日止六个月亏损约670万美元[62] - 集团EBITDA由截至2022年9月30日止六个月的720万美元减少至截至2023年9月30日止六个月的140万美元[63] - 于2023年9月30日，集团现金及现金等价物约为200万美元，未偿还银行借贷约为1070万美元，其他贷款（包括可换股债券）约为6220万美元[67] - 于2023年9月30日及2023年3月31日，集团资产负债比率分别约为58.8%及54.3%[67] - 集团于2023年9月30日录得流动负债净额约7150万美元，2023年3月31日约为7040万美元[68] - 2023年9月30日，公司未偿还银行贷款约1070万美元，所有贷款按浮动利率计息[74] - 2023年9月30日，集团有103名雇员，截至该日止六个月总薪金及相关成本约280万美元，2022年同期为97名雇员，成本约300万美元[81] - 截至2023年9月30日，集团流动负债较流动资产超出约7150.8万美元，现金及现金等价物结余为1023.2万美元，须一年内偿还借贷及贷款199.5万美元[88] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止六个月，船舶租赁随时间确认的收益为6639千美元，2022年同期为10790千美元[23] - 截至2023年9月30日止六个月，除所得税前分部亏损为6685千美元，2022年同期除所得税前分部溢利为1451千美元[23] - 2023年9月30日，船舶租赁分部资产为55709千美元，物业投资及发展为68163千美元，合计123904千美元；2023年3月31日，船舶租赁分部资产为61690千美元，物业投资及发展为71221千美元，合计132992千美元[25] - 截至2023年9月30日止六个月，中国非流动资产业务为67664千美元，2023年3月31日为70655千美元[27] - 截至2023年9月30日止六个月，公司船舶出租率保持在约99.9%[54] - 自置船舶使用价值计算贴现率为8.8%（2022年9月30日为9.8%）[55] - 2023年9月30日，船舶公平值减处置成本总值为4990万美元[55] - 2023年9月30日，按公平值减处置成本确定的船舶可收回金额总值为4990万美元，确认减值亏损260万美元[60] 公司基本信息 - 公司主要从事干散货船舶租赁以及物业投资及发展，母公司为耀丰投资有限公司[5] - 公司股份于香港联合交易所有限公司主板上市[5] 可换股债券及银行借贷情况 - 可换股债券未偿还赎回金额为5123万美元，分两期偿还，已偿还首三期合计150万美元，未偿还第四期250万美元[7] - 2023年11月22日，债券持有人要求公司于12月31日前偿还余下第五期季度还款40万美元及第六期季度还款50万美元[8] - 可换股债券违约触发银行借贷交叉违约条文，涉及金额1012.9万美元，其中874万美元按原还款条款须一年后偿还[8] - 2023年9月30日，须将长期借贷5996.9万美元重新分类为流动负债[8] - 2022年1月24日到期应偿还高建可换股债券未偿还赎回金额2500万美元，公司未全额支付[65] - 2022年2月24日，债券持有人就高建可换股债券未偿还赎回金额5123万美元向香港高等法院提呈清盘呈请[65] - 2023年3月31日，公司未偿还到期的第四季度还款50万美元，后已分三期于2023年6月15日或之前偿还[66] - 2023年9月30日，公司根据六项贷款融通协议提取贷款，第一、二、六项融通已延期，第三、四、五项已偿还，第六项已偿还175万美元，第一、二项未偿还，贷款利率为4厘[69][70] - 2021年4月30日，公司全资附属公司订立本金额1475万美元的有期贷款[68] - GH GLORY/HARMONY贷款2021年4月30日订立用于船舶收购，由船舶按揭、租金收入及保险转让书、公司股份押记抵押[75] - GH GLORY/HARMONY贷款要求殷先生及林女士拥有或控制的投资工具持有或控制公司最少30%股权[76] 公司资金及融资相关情况 - 2023年9月30日，公司订立资金承诺契据，相关方承诺24个月内按要求提供资金，已取得375万美元[10] - 耀丰2017年授出的300万美元贷款于2023年9月30日仍未偿还，到期日延长至2026年6月30日[10] - 集团正积极寻求其他替代融资、银行借贷及资本市场集资，与债券持有人磋商替代方案[11] - 集团努力提升干散货船舶租赁营运，控制资本及营运开支以改善现金流[13] - 集团能否如期产生足够现金流入存在重大不确定性，取决于筹资、磋商、资金提供、营运改善等多方面[15] - 2023年9月30日，公司订立资金承诺契据，耀丰、殷先生及林女士承诺提供资金，24个月后或公司获3000万美元长期融资时失效，已取得325万美元[70] - 2023年9月30日起未来十二个月内集团预计可继续取得银行借贷及贷款[69] - 集团实行多项融资计划及措施确保未来十二个月应付承担，但成功实行可能性存在重大不确定性[88] 市场环境及行业数据 - 2023年4月1日 - 9月30日，波罗的海干散货指数（BDI）高点为1,752，低点为919，平均为1,251；巴拿马型船舶指数（BPI）高点为1,852，低点为895，平均为1,340[32][33] - 2023年1 - 9月全球干散货海运贸易量（吨海里）同比上涨4.8%，中国散货海运进口量吨海里上涨15.5%，中国以外其他国家╱地区需求吨海里下降2.8%[34] - 市场调查预计2023年全球干散货贸易量将上涨2.6%，干散货吨海里贸易预计上涨3.2%[35] - 市场研究机构预计2023年散货船船队增速维持在2.8%，2023年8月初干散货船平均航速同比下降约2%，较2021年11月最高水准下降5.4%[36] - 预计2024年市场船队载重吨增量2.4%，干散货贸易量增加3.0%[42] 海南地区相关情况 - 2023年1至3月海南全省地区生产总值1775.96亿元，累计比同期增长6.8%，货物进出口总额577.44亿元，累计比同期增长32.5%[45] - 公司直接全资附属公司高建集团有限公司透过附属公司间接持有中国公司91%股权，该公司持有海南土地面积132,880.56平方米，集团计划打造130,000平方米综合项目[45] - 2024年海南将全面实现封关运作，目前正加快建设136个封关项目，将于2023年底前全面建成[46] - 2022年4月海南建立土地超市以来，共上架土地676宗，成交314宗共1.58万亩，成交总价317.2亿元[46] - 目前海口市商品房备案价一般在20,000－22,000元/平方米，高的在25,000－28,000元/平方米左右[47] - 写字楼、酒店式公寓等非商品住宅成交价格稳定在18,000－23,000元/平方米区间，高的有30,000元/平方米[47] - 海南土地目前商品住宅和非商品住宅类房屋（不包括安居房外）销售价一般在14,000－16,000元/平方米左右[47] - 2019年9月26日，公司间接全资附属公司与投资者订立谅解备忘录，拟对海南华储实业有限公司进行投资，目前仍在尽职调查及正式协议谈判中[49] - 2018年10月11日，公司与两名人士订立谅解备忘录，有关海南线上住宿等业务建议投资，目前处于可行性研究和谈判阶段[49] - 集团持有海南土地项目正与2家世界500强企业洽谈战略合作，并协调政府进行片区规划调整，片区环湖路一期工程已动工[45] 会计政策及财务报表相关 - 2023年本集团首次应用自2023年4月1日开始财政年度生效的新订香港财务报告准则及修订本，对财务表现及状况和报表披露无重大影响[18] - 简明综合财务报表按历史成本基准编制，投资物业按公平值计量，所用会计政策与2023年3月31日止年度全年综合财务报表一致[17] 股息分配情况 - 董事不建议就截至2023年9月30日止六个月派付中期股息，与2022年同期相同[30] - 董事会不建议就截至2023年9月30日止六个月派付中期股息[79] 公司合规及审核情况 - 截至2023年9月30日止六个月，公司对定额供款计划的供款即时全属雇员，无没收供款用于降低现有供款水平[82] - 截至2023年9月30日止六个月，公司遵守企业管治守则，仅主席兼行政总裁由林女士一人担任偏离规定[82][83] - 截至2023年9月30日止六个月，董事确认遵守董事进行证券交易的标准守则[84] - 审核委员会已审阅集团截至2023年9月30日止六个月未经审核简明综合财务资料，核数师按准则进行审阅[85] 公司资产抵押及或然负债情况 - 2023年9月30日，集团质押投资物业32563千美元、物业厂房及设备41128千美元、已质押银行存款530千美元作为抵押品[78] - 2023年9月30日，集团无重大或然负债[78] 业绩公告相关 - 本中期业绩公告于2023年11月29日在港交所及公司网站登载，中期报告将适时发送股东并登载[89]