财务报告公布 - 公司公布截至2022年12月31日止年度的经审核综合年度业绩[1] 人员变动 - 2022年3月23日朱强获委任为执行董事，贝烈亮辞任执行董事[4] - 2022年3月23日龚澜获委任为独立非执行董事，赵卫卫辞任独立非执行董事[4] - 2022年5月31日何敏华辞任执行董事[4] - 2022年7月21日康锦里获委任为公司秘书，顾菁芬辞任公司秘书[4] - 2023年1月31日创富融资有限公司辞任合规顾问[4] - 2023年2月24日陈柏麟获委任为公司秘书，康锦里辞任公司秘书[4] - 2022年2月1日创富融资有限公司获委任为合规顾问，民银资本有限公司辞任合规顾问[4] - 2023年2月24日长青（香港）会计师事务所有限公司获委任为核数师，中汇安达会计师事务所有限公司辞任核数师[5] - 顾菁芬女士于2022年7月21日、曹雪莲女士于2022年5月31日辞任公司秘书[112] - 康锦里先生于2022年7月21日获委任为公司秘书，后于2023年2月24日辞任[112] - 陈柏麟先生于2023年2月24日获委任为公司秘书[112] 公司基本信息 - 公司股份代号为6918[6] - 公司愿景是成为智能互动式娱乐产品供应商，主要从事高品质智能车模等产品的设计、开发、制造及销售[18] - 公司产品有“奇士达”品牌、联合品牌、海外客户品牌三种形式[26] 财务数据关键指标变化 - 公司2022财年总收益约为人民币16940万元，较2021财年的约人民币28380万元减少约40.3%[19] - 公司毛利从2021财年约8080万元降至2022财年约2830万元，降幅约65.0%，毛利率从约28.5%降至约16.7%，降幅约11.8%[31] - 公司纯利从2021财年约2610万元大幅减少至2022财年亏损净额约7670万元[32] - 公司销售开支从2021财年约790万元减少约88.6%至2022财年约90万元[33] - 公司行政开支从2021财年约4210万元大幅增加约80.8%至2022财年约7610万元[34] - 公司贸易及其他应收款项减值亏损净额从2021财年约540万元大幅增加至2022财年约2400万元，增幅约3.4倍[36] - 公司所得税开支从2021财年约560万元减少至2022财年获得税项抵免约540万元[37] - 2022年12月31日，公司资本负债比率约为35.1%，与2021年持平[38] - 2022年12月31日，公司借贷总额约为人民币1.398亿元，较2021年的约人民币1.553亿元有所下降；权益总额约为人民币3.984亿元，较2021年的约人民币4.418亿元有所下降[38] - 2022年12月31日，公司流动比率约为1.6，速动比率约为1.5，与2021年持平[40] - 2022年12月31日，公司现金及现金等价物为约人民币620万元，较2021年的约人民币2.865亿元大幅减少，主要因调拨约人民币2.1亿元营运资金用于销售业务[41] - 2022财年，公司平均存货周转天数约为44.1天，较2021财年的约66.1天有所缩短[42] - 2022年12月31日，公司贸易应收款项约为人民币3.275亿元，较2021年的约人民币1.17亿元大幅增加；贸易应收款项平均周转天数约为273.2天，较2021财年的约125.3天有所增加[43] - 2022年12月31日，公司贸易及其他应付款项约为人民币1.688亿元，较2021年的约人民币1.446亿元增加约人民币2420万元，增幅约为16.7%；贸易应付款项平均周转天数约为184.4天，较2021财年的约90.4天有所增加[44][45] - 2022年12月31日，银行及其他借款约为人民币1.398亿元，较2021年的约人民币1.553亿元有所下降，按固定利率2.25%至18.00%计息；加权平均实际利率约为7.9%，较2021年的约5.2%有所上升[48][49] - 2022年12月31日，公司已发行普通股总数为5.20886亿股，每股面值0.001港元，与2021年持平[53] - 2022年12月31日，公司并无任何重大或然负债，与2021年持平[55] - 截至2022年12月31日，集团资本承担总额约为人民币1740万元，2021年同期约为人民币1750万元[56] - 公司自上市及部分行使超额配股权前筹集所得款项净额约为8120万港元，部分行使超额配股权后额外筹集约120万港元[61] - 2022财年，为新生产厂房扩张计划提供资金的所得款项净额5840万港元，年初未动用970万港元，年内动用970万港元，年末无未动用款项；维持并巩固与现有客户关系等计划所得款项净额1580万港元，年初未动用1480万港元，年内动用1480万港元，年末无未动用款项；一般补充营运资金等所得款项净额820万港元，年内动用820万港元，年末无未动用款项[62] - 截至2022年12月31日，集团有95名全职雇员，2021年为535名，减少主要因外包部分生产流程[63] - 2022财年核数师审核服务费用为1000千元人民币，中期报告审阅服务费用为100千元人民币，总计1100千元人民币[122] - 截至2022年12月31日，公司可供分派予股东的储备约为人民币358,153,000元[169] - 2022财年，五大客户和最大客户收入总额分别占集团总收入约76%（2021年：36%）和29%（2021年：8%）[195] - 2022财年，五大供应商采购额占集团总采购成本约76%（2021年：70%），最大供应商采购额约占44%（2021年：21%）[195] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022财年智能车模收益为人民币4130.8万元，2021财年为人民币16658.6万元[20] - 2022财年智能互动式玩具收益为0，2021财年为人民币1313.8万元[20] - 2022财年传统玩具收益为人民币8894.6万元，2021财年为人民币10411.9万元[20] - 2022财年原材料及电子零件收益为人民币3917.7万元，2021财年为0[20] - 2022财年大部分传统玩具收益来自传统玩具车销售，且大多以“奇士达”品牌出售[24] 公司经营策略 - 2022年公司调整经营策略，外包部分工序，生产成本增加，毛利减少[8] - 公司积极开拓新兴市场和其入口商，减少对欧美市场客户的长期依赖[9] - 公司将优化产品开发和生产人才队伍建设规划，强化质量控制标准和知识产权授权[10] - 展望2023年，公司预见国内消费力复苏向好，探究开展国内玩具零售市场[13] - 公司将继续寻求与其他知名品牌合作机会，适时增加合适的知名潮玩及娱乐角色的许可权[27] - 2023年全球商品贸易预计放缓，公司预见国内消费力复苏，探究开展国内玩具零售市场[28][29] - 公司预见国内消费强劲，探究开展国内玩具零售市场[72] 公司财务风险管理 - 集团财务风险管理由总部财资部门负责，资金来源为经营活动现金及银行借款[57] - 集团香港经营附属公司大部分交易以美元结算，中国经营附属公司功能货币为人民币，2022年12月31日汇兑风险主要来自香港附属公司美元结余，董事认为无重大汇兑风险[59] - 集团目前无外币对冲政策，未利用金融工具作对冲用途[59] 公司雇员薪酬 - 集团视工作性质为雇员提供包括薪金、意外险及津贴的薪酬待遇，花红酌情派发，部分基于雇员和集团业务绩效[64][65] 公司应对疫情措施 - 集团为应对疫情继续评估影响、监控管理风险，会采取适当措施并通知股东和潜在投资者[68][69] 全球经济形势 - 2023年全球商品贸易预计放缓，加大全球经济衰退风险[71] 公司企业管治 - 2022财年公司遵循企业管治守则原则，仅偏离守则条文C.2.1条[76] - 余煌先生为董事会主席及集团行政总裁，董事会认为现有架构合理[76] - 董事会将定期检讨委任不同人士担任董事会主席及行政总裁的需要[77] - 董事会负责集团业务全面管理、制定策略方向及监督管理[80] - 董事会是集团重大事项最终决策机构，履行企业管治责任[82] - 截至报告日期，董事会由6名董事组成，包括2名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事[84] - 朱强先生于2022年3月23日获委任为执行董事[84] - 何敏华女士于2022年5月31日辞任执行董事[84] - 公司委任三名独立非执行董事，占董事会不少于三分之一[85] - 截至2022年12月31日，董事会有两名女性成员及四名男性成员，性别多元化达33.3%[89] - 截至2022年12月31日，董事会成员年龄结构合理，35至50岁董事四人，51至60岁董事两人[90] - 截至2022年12月31日，43%的公司同事为女性[94] - 董事会于2022财年召开12次会议讨论并批准公司运营及业务发展[97] - 余煌先生出席董事会会议次数为12/12[97] - 何敏华女士出席董事会会议次数为5/5（于2022年5月31日辞任）[97] - 朱强先生出席董事会会议次数为11/11（于2022年3月23日获委任）[97] - 何卫东先生出席董事会会议次数为12/12[97] - 王世铃女士出席董事会会议次数为12/12[97] - 执行董事与公司签订服务合约，独立非执行董事及非执行董事签订委任书，初步年期自上市日期起计三年[98] - 根据章程细则，三分之一董事须于每届股东周年大会上轮值退任，每名董事至少每三年轮值退任一次[100] - 郑静云女士及何卫东先生将于2023年7月28日举行的股东周年大会上退任董事职务并愿膺选连任[100] - 全体董事确认在2022财政年度内遵守标准守则，公司不知悉集团高级管理层有违反情况[100] - 2022财政年度部分董事参与企业管治、监管发展及其他相关议题培训[101] - 董事会设立审核、薪酬、提名三个委员会，均按企业管治守则设立并有书面职权范围[101] - 审核委员会由龚澜、何卫东、王世铃等独立非执行董事组成[103] - 审核委员会主要职责包括就外部核数师委任等提建议、审阅财务报表等[103] - 2022财政年度审核委员会举行三次会议，讨论集团会计原则等多项事宜[104] - 2022财年薪酬委员会举行两次会议，用于确定执行董事薪酬政策等事项[106] - 2022财年高级管理人员年薪在零至100万港元区间的人数为1人[107] - 2022财年提名委员会举行两次会议，用于检讨董事会架构等事项[111] - 公司执行董事余煌先生为公司主要企业联络人[113] - 薪酬委员会成员包括王世铃女士、何卫东先生等，部分成员有任免变动[105] - 提名委员会成员包括何卫东先生、王世铃女士等，部分成员有任免变动[107] 公司风险管理及内部控制 - 2022财年外聘独立顾问对集团风险管理及内部控制系统进行了审查，审核委员会认为集团内部控制系统基本有效[120] - 董事会对集团风险管理负有最终责任，有权维持内部控制系统和风险管理程序健全有效[117] - 集团采用三级风险管理方法识别、评估和管理不同类型的风险[118] - 集团已推行有效的监控系统，包括明确职权范围的管理架构、稳健的管理系统和定期检讨表现[119] - 审核委员会按年度基准检讨会计、内部审计及财务报告职能方面的资源、资历、经验、培训及预算是否足够[120] - 董事会认为集团风险管理及内部控制系统在各重大方面基本有效及充分[121] - 公司将继续外聘专业顾问进行审查，并考虑必要时建立正式的内部审计部门[121] 公司股东大会相关 - 公司在股东大会上就每项重大事宜提呈独立决议案，所有决议案以投票方式表决，结果将公布在联交所和公司网站[122] - 持有公司缴足股本不少于十分之一的股东可书面要求董事会召开股东大会，大会应在递交要求后2个月内举行[125] - 董事会应在递交要求21日内筹备2个月内召开的股东大会，若未开展，股东可自行召开，公司需偿付合理开支[125] - 2022财年公司认为已有效落实股东沟通政策[132] - 2022财年公司的章程文件并无变更[133] - 公司下届股东周年大会将于2023年7月28日举行，会议通知将在会议前至少20个营业日发送给股东[123] 董事个人信息 - 余煌先生42岁，2009年6月创立集团，2019年10月任董事，11月调任执行董事[135] - 余煌先生在玩具制造及销售行业有逾12年经验[136] - 朱强先生35岁，2022年3月23日任执行董事、提名及薪酬委员会成员[137] - 朱强先生主修信息安全及管理，在融资租赁及产业投融资管理方面经验丰富[137] - 郑静云女士48岁，2019年11月获委任为非执行董事，2016年4月加入集团[140] - 何卫东先生60岁，2020年2月获委任为独立非执行董事，在企业及投资管理方面有逾20年经验[143][144] - 王世铃女士39岁，202