关联方款项财务数据 - 截至2023年12月31日，应收关联公司款项账面值约1.76199亿元，应付关联公司款项账面值约4453.4万元，前执行董事邹格兵持有公司24.24%股权[4] - 集团就截至2023年12月31日止年度及当日的应收关联方结余分别确认预期信贷亏损拨备约18.2万元及124.1万元[5] 核数师意见及相关情况 - 核数师因无法获得关联方直接确认及相关资料，对2023年12月31日应收及应付关联方结余账面价值无法信纳[4][5] - 管理层就应收及应付关联方款项、预期信贷亏损拨备向关联方要求确认未获信纳，理解核数师保留意见[7][8] - 审核委员会理解核数师保留意见，同意管理层看法[10] 应收关联方款项处理措施 - 公司与核数师充分合作，解决审核事宜，审视评估应收关联方款项并制定收回计划[11] - 公司与关联方商讨制定应收关联方款项偿还计划，主要为出售关联方在中国物业资产[12] 关联方回应及公司后续行动 - 2024年3月，关联方否认应收关联方款项存在，拒绝偿还且未提供抵销充足证据[12] - 公司当前管理层于2022年11月委任，正审视调查应收关联方款项结余性质详情[13] - 公司会制定可行解决方案解决审核事宜[13] - 保留意见源自涉及邹格兵先生及关联方的过往交易，公司仍在调查审视[15] 公司内部问题发现 - 公司发现附属公司时尚家居似乎存在未经授权的资金外流，有待核实[15] 公司内部监控措施 - 公司指定独立非执行董事关品方教授为指定人员，监督内部控制[16] - 公司实行全新内部审批政策，未经主席及行政总裁书面批准不得签署重要文件[16] - 公司实行及强化资金转让的内部监控制度，大额资金转移需书面批准[16] - 公司至少每年向主要管理人员和相关员工提供内部培训或资料[18] - 公司根据上市规则实施改善的内部监控程序，监察须公布交易和关连交易[18] - 行政总裁至少每季进行定期调查和核查，确定是否存在未申报交易[18] 公司其他应对措施 - 公司会就未来建议交易或事项寻求外部专业意见[19] - 公司将聘请独立专业顾问全面检讨内部监控[21]