财务报告发布 - 公司为截至2023年3月31日止年度发布经审核全年业绩[1] 人员变动 - 陈立平先生于2023年1月3日辞任执行董事[15] - 何爱群女士于2022年12月20日辞任执行董事[15] - 王诗迪女士于2022年11月17日辞任独立非执行董事等多个职务[15] - 刘敏琪女士于2023年2月16日获委任独立非执行董事等多个职务[15] 公司组织架构 - 公司执行董事为周翊先生及徐永得先生[2] - 公司独立非执行董事为陈钧勇先生、庄天任先生及刘敏琪女士[2] - 公司合规主任为周翊先生[15] - 公司授权代表为周翊先生及陈钊洪先生[15] - 公司公司秘书为陈钊洪先生[15] 财务数据关键指标变化 - 公司2023年持续经营业务收益为30,040千港元，2022年为27,302千港元[25] - 公司2023年持续经营业务年度亏损为24,975千港元，2022年为33,141千港元[25] - 公司2023年已终止经营业务年度亏损为0千港元，2022年为35,374千港元[25] - 公司2023年本公司拥有人应占年度亏损为22,227千港元，2022年为40,299千港元[25] - 公司2023年非流动资产为11,553千港元，2022年为18,548千港元[25] - 公司2023年流动资产为9,806千港元，2022年为18,185千港元[25] - 公司2023年资产总额为21,359千港元，2022年为36,733千港元[25] - 截至2023年3月31日止年度公司收益增加约270万港元至约3000万港元，2022年约为2730万港元[37] - 截至2023年3月31日止年度已售存货成本增加约150万港元至约1300万港元，2022年约为1150万港元，占收益百分比增加约1.1%至43.2%，2022年约为42.1%[38][39] - 截至2023年3月31日止年度毛利增加约130万港元至约1710万港元，2022年约为1580万港元；毛利率减少约1.1%至约56.8%，2022年约为57.9%[40][41] - 截至2023年3月31日止年度其他收益、其他收益及亏损增加约50万港元至约190万港元，2022年约为140万港元[42] - 截至2023年3月31日止年度雇员福利开支减少约630万港元至约1310万港元，2022年约为1940万港元[43] - 截至2023年3月31日止年度折旧增加约290万港元至约950万港元，2022年约为660万港元[44] - 截至2023年3月31日止年度物业租金及相关开支略微增加约20万港元至约100万港元，2022年约为80万港元[46] - 截至2023年3月31日止年度燃料及公用设施开支略微增加约20万港元至约120万港元，2022年约为100万港元[47] - 截至2023年3月31日止年度行政开支增加约70万港元至约1490万港元，2022年约为1420万港元[48] - 截至2023年3月31日止年度，公司物业、厂房及设备减值亏损约210万港元（2022年：约450万港元），使用权资产减值亏损约90万港元（2022年：约290万港元），折现率为15.03%（2022年：15.53%）[49] - 2023年3月31日止年度，公司拥有人应占年内亏损约为2220万港元（2022年：约4030万港元），亏损减少主要因无已终止经营业务亏损3540万港元[50] - 2023年3月31日，公司总资产减少约1530万港元至约2140万港元（2022年：约3670万港元），主要因物业、厂房及设备和使用权资产折旧及减值亏损[51] - 2023年3月31日，公司负债总额增加约660万港元至约2370万港元（2022年：约1710万港元），主要因本年度筹集的尚未偿还计息借款500万港元[52] - 2023年3月31日，公司拥有人应占权益减少约1920万港元至约360万港元（2022年：约2280万港元），主要因本年度确认亏损[53] - 2023年3月31日，公司借款包括租赁负债约730万港元（2022年：约890万港元）及计息借款约500万港元（2022年：零），资产负债率因亏损总额本财年不适用（2022年：45.5%）[61] - 2023年3月31日，集团流动资产约980万港元，较2022年约1810万港元下降[180] - 2023年3月31日，集团现金及现金等价物约270万港元，较2022年约570万港元下降[180] - 2023年3月31日，集团贸易应收款项等约680万港元，较2022年约1230万港元下降[180] - 2023年3月31日，集团流动负债约2020万港元，较2022年约1300万港元上升[180] - 2023年3月31日，集团贸易应付款项等约1120万港元，较2022年约800万港元上升[180] - 2023年3月31日，集团计息借款为500万港元，2022年无[180] - 2023年3月31日，集团租赁负债约400万港元，较2022年约500万港元下降[180] - 截至2023年3月31日，公司可供分派给股东的储备金额约为220万港元，2022年约为1750万港元[196] 业务线发展 - 公司间接全资附属公司2022年1月在香港中环试营业“Shio”日式居酒屋[26] - 公司间接全资附属公司2022年9月开始运营新蒲岗“一韩烧”餐厅[26] - 截至2023年3月31日，公司运营大围“小火焰韩式咖啡餐厅”、中环餐厅、新蒲岗餐厅及中央厨房[29] 业务业绩影响因素 - 公司餐饮服务业绩转差主要归因于香港爆发COVID - 19第五波疫情及社交距离限制措施的不利影响[30] 股份相关变动 - 2022年6月17日，公司配售合共7774.8万股配售股份[56] - 2022年7月18日公司股东大会通过股份合并、股本削减及股份拆细等决议，股份合并于7月20日生效，股本削减于9月29日生效[58] - 2023年3月31日后，公司将股份每手买卖单位由2000股变更为10000股，6月15日上午九时正起生效[66] - 公司举行股东大会通过供股决议，按每持有1股获发5股供股股份，认购价每股0.265港元[66] - 2023年6月14日，77757995股供股股份发行，所得款项净额约为1980万港元[66] 董事信息 - 执行董事周翊42岁，有多家公司任职经历，现于清华读EMBA[69][71][72] - 执行董事徐永得54岁，有逾27年企业财务及会计经验，曾任职多家公司[73][74] - 独立非执行董事陈钧勇60岁，有逾28年企业管理经验，经营葡萄酒业务[77] - 独立非执行董事庄天任51岁，有近22年娱乐、投资及财务顾问经验，曾任职多家公司[78] - 陈立平先生55岁，2004年1月加入集团任总经理，负责餐厅日常运营，有逾20年香港餐饮运营经验[81] - 陈钊洪先生57岁，为公司秘书，有逾18年管理香港或海外上市公司经验，1990年获香港浸会大学工商管理（荣誉）学士学位，2012年获香港会计师公会专业税务高级文凭[82] - 刘敏琪女士34岁，有逾11年会计及审计经验，2023年2月16日被委任为公司独立非执行董事[79][87] 企业管治情况 - 截至2023年3月31日止年度，公司遵守企业管治守则之守则条文，但未符合GEM上市规则第5.05(1)及5.28条规定，于2023年2月16日委任刘敏琪女士填补独立非执行董事临时空缺[87] - 自2020年11月23日以来及截至报告日期，公司行政总裁职位一直空缺，职责由其他执行董事履行，董事会将不时检讨架构[88] - 公司将继续提升企业管治常规，确保符合法规和企业管治守则规定[89] - 董事会主要职责为监督集团管理、制定长远企业策略、评估集团表现及目标达成情况[90] - 董事会设立董事委员会并授予不同职责，将日常运营等授权和责任委派给执行董事、高级管理层，特定责任指派给董事委员会[91][92] - 于年报日期，董事会有两名执行董事周翊先生（主席）和徐永得先生，三名独立非执行董事陈钧勇先生、庄天任先生和刘敏琪女士[93] - 董事营业地点与公司香港主要营业地点相同，位于香港干诺道中168 - 200号信德中心西座32楼3205室[85] - 截至2023年3月31日止年度，董事会符合GEM上市规则委任至少三名独立非执行董事的规定[96] - 公司已接获独立非执行董事根据GEM上市规则第5.09条发出的年度独立性确认函，认为全体独立非执行董事均具独立性[98][104] - 公司由上市日期起至企业管治报告日期采纳董事会成员多元化政策，集团于截至2023年3月31日止年度达成该政策[100][103] - 根据企业管治守则，全体董事须参与持续专业发展，截至2023年3月31日止年度，全体董事已参与[105][106] - 常规董事会会议时间表一般事先与董事协定，通知期最少14天，其他董事会会议一般发出合理通知[107] - 各董事会会议的草拟议程一般连同通告送呈全体董事，董事会文件及相关资料会在会议前至少3天送达[108][109] - 公司秘书负责所有董事会及委员会会议的会议纪录，初稿会在会后合理时间内发给董事评注，定稿可供查阅[112] - 主席、其他董事及相关高级管理层一般出席常规董事会会议，必要时出席其他会议并提供意见[111] - 董事会及每名董事必要时可独立接触高级管理层[110] - 公司已就针对董事的法律诉讼责任作出适当投保安排[99] - 截至2023年3月31日止年度，举行十次董事会会议、一次股东周年大会及两次股东特别大会[115] - 执行董事周翊、陈立平、徐永得、何爱群董事会会议出席次数分别为9/10、7/10、10/10、6/10[115] - 独立非执行董事刘敏琪、王诗迪、陈钧勇、庄天任董事会会议出席次数分别为0/10、7/10、10/10、10/10[115] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，庄天任担任主席[118] - 截至2023年3月31日止年度，审核委员会举行六次会议[122] - 庄天任、王诗迪、陈钧勇、刘敏琪审核委员会会议出席次数分别为6/6、4/6、6/6、0/6[124] - 审核委员会建议董事会于应届股东周年大会提名续聘中审众环（香港）会计师事务所有限公司为公司核数师[123] - 薪酬委员会由四名成员组成，刘敏琪担任主席[126] - 董事会已成立审核、薪酬、提名及法律合规四个委员会[115] - 重大交易涉及主要股东或董事利益冲突时，由董事会在正式会议审议处理[113] - 薪酬委员会主要职责包括制定薪酬政策、建议薪酬架构、审批薪酬方案等[127] - 截至2023年3月31日止年度，薪酬委员会举行两次会议[129] - 刘敏琪女士出席薪酬委员会会议次数为0/2，王诗迪女士为1/2，周翊先生、陈钧勇先生、庄天任先生均为2/2[131] - 提名委员会遵照企业管治守则第A.5.2段规定，由四名成员组成，陈钧勇先生任主席[132][133] - 提名委员会主要职责包括制定提名政策、评估董事会架构、物色董事人选等[134] - 截至2023年3月31日止年度，提名委员会举行两次会议，对董事会相关情况进行检讨评估并提出建议[136] - 薪酬委员会成员应每年至少举行一次会议[129] - 提名委员会成员应每年至少举行一次会议[136] - 高级管理层成员截至2023年3月31日止年度按范围划分的年度薪酬详情载于年报“高级管理层薪酬”一节[130] - 各董事的薪酬委员会会议出席记录有明确表格展示[131] - 提名委员会会议中，陈钧勇、周翊、庄天任出席次数/举行次数为2/2，王诗迪为1/2，刘敏琪为0/2[137] - 法律合规委员会成员应每年至少举行一次会议，2023年3月31日止年度举行了一次会议[140] - 法律合规委员会会议中，周翊、王诗迪、陈钧勇、庄天任出席次数/举行次数为1/1，刘敏琪为0/1[141] - 中审众环2023年3月31日止年度为集团提供核数服务酬金820千港元，非核数服务酬金15千港元，总计835千港元[141] - 董事会于2023年3月31日止年度对集团内部监控及风险管理系统有效性进行了检讨[143] - 集团因董事会审查认为目前无立即设立内部审计职能的需要，暂无内部审计部门[143] - 集团委聘外部专业顾问对2023年3月31日止年度进行独立内部控制审查，并于年报日期完成审查[145] - 法律合规委员会主要职责包括检讨集团监管合规程序及制度成效等多项内容[139] - 法律合规委员会由周翊、陈钧勇、庄