现金及现金等价物情况 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司现金及现金等价物分别为10,010,878美元和10,867,050美元[19] - 截至2023年3月31日，现金及现金等价物约为1000万美元，其中330万美元存于隔夜货币市场账户[36] - 截至2023年3月31日，公司现金及现金等价物约为1000万美元[160] 营收与亏损情况 - 2023年第一季度和2022年第一季度，公司总营收分别为149,808美元和114,211美元，同比增长31.17%[22] - 2023年第一季度和2022年第一季度，公司运营亏损分别为9,045,030美元和7,676,977美元，同比扩大17.82%[22] - 2023年第一季度和2022年第一季度，公司净亏损分别为8,872,909美元和7,718,007美元，同比扩大14.96%[22] - 2023年第一季度服务收入5356美元，较2022年同期减少91%；产品收入144452美元，较2022年同期增长超100%；总收入149808美元，较2022年同期增长31%[171] - 截至2023年3月31日的三个月，公司净亏损890万美元，较2022年同期的770万美元增加约120万美元[181] 资产与负债情况 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司总资产分别为18,043,533美元和18,295,054美元[19] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司总负债分别为21,024,678美元和21,422,016美元[20] - 截至2023年3月31日，应收账款余额为118,592美元，坏账准备为零[37] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司财产和设备净值分别为540.19万美元和539.30万美元[74] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司无形资产（专利）净值分别为9.08万美元和11.05万美元[76] - 截至2023年3月31日，公司授权发行1亿股普通股，已发行和流通股数为6311.18万股[80] - 截至2023年3月31日，公司流通认股权证数量为41.4万份，加权平均行使价格为4.20美元[90] - 截至2023年3月31日，公司期权流通数量为4,716,355份，加权平均行使价格为3.87美元，可行使数量为4,226,261份，加权平均行使价格为3.93美元，若全部行使公司可获收益18,256,566美元[94][95] - 截至2023年3月31日，公司受限股票单位（RSU）流通数量为2,341,233份，加权平均股价为1.74美元，加权平均剩余合同期限为1.57年[98][102] - 截至2023年3月31日，公司认股权证流通数量为414,000份，若全部行使公司可获收益1,737,450美元[93] - 截至2023年3月31日，公司长期债务应付总额为3670185美元，各年还款安排为2023年986465美元、2024年1153075美元、2025年713500美元、2026年486624美元、2027年285276美元，超过5年为452628美元[120] - 截至2023年3月31日，公司未来研究与合作承诺需支付约959406美元，其中2023年支付877633美元，2024 - 2027年支付81773美元[123] - 公司与TAMU协议使TAMU截至2023年3月31日拥有Volition Vet 12.5%股权[124] - 公司与Volition Germany创始人的6%版税协议，截至2023年3月31日，已产生212美元应付账款，总最低版税义务为119595美元[127] - 公司与DXOCRO的A&R Master Agreement预计总花费达420万美元，截至2023年3月31日，已产生143550美元应付账款，未来可能支付2173569美元[129] - 公司2023年2月与First Insurance Funding的贷款协议，截至3月31日，已提取最高额度，本金余额为316673美元[130] - 截至2023年3月31日，公司各项合同付款总计约671.79万美元，其中2023年剩余时间需支付约219.43万美元[167] 现金流情况 - 2023年第一季度和2022年第一季度，公司经营活动净现金使用分别为8,744,744美元和提供3,610,395美元[30] - 2023年第一季度和2022年第一季度，公司投资活动净现金使用分别为200,592美元和124,648美元[30] - 2023年第一季度和2022年第一季度，公司融资活动净现金提供分别为8,146,762美元和使用254,377美元[30] - 2023年第一季度经营活动净现金使用量为870万美元，2022年同期为提供360万美元[161] - 2023年第一季度投资活动净现金使用量为20万美元，2022年同期为10万美元[162] - 2023年第一季度融资活动净现金提供量为810万美元，2022年同期为使用20万美元[164] 每股净亏损情况 - 2023年第一季度和2022年第一季度，公司基本和摊薄后每股净亏损分别为0.15美元和0.14美元[22] 协议收入情况 - 2022年比利时Volition与Heska签订协议获1000万美元预付款，还可能获最高1800万美元里程碑付款[46][47] - 截至2023年3月31日，公司因与Heska的协议记录1000万美元递延收入[50] - 2022年3月28日公司与Heska签订协议，获1000万美元预付款，有望再获最多1800万美元里程碑付款[152] 财务报表编制与核算情况 - 公司编制财务报表需管理层进行估计和假设，实际结果可能与估计存在重大差异[32][34] - 公司合并财务报表涵盖公司及其子公司，消除了所有公司间余额和交易[35] - 公司采用ASC 606确认收入，按五步模型进行[38] - 公司根据ASC Topic 842核算租赁，对超过一年的租赁确认使用权资产和租赁负债[52] - 公司财务工具主要包括现金、应付账款等，现金按“Level 1”输入确定公允价值[61] 费用情况 - 2023年和2022年第一季度研发费用分别为490万美元和360万美元[62] - 2023年和2022年第一季度折旧费用分别为25.09万美元和20.24万美元[74] - 2023年和2022年第一季度摊销费用分别为2.11万美元和2.19万美元[76] - 2023年和2022年第一季度，公司股票期权相关的股份支付费用分别为117,034美元和394,053美元，非归属股票期权的剩余未确认补偿成本为170,329美元，预计在0.51年内确认[96] - 2023年和2022年第一季度，公司RSU相关的股份支付费用分别为524,892美元和481,962美元，非归属RSU的剩余未确认补偿成本为1,883,199美元[103] - 2023年和2022年第一季度，公司认股权证相关的股份支付费用分别为14,920美元和39,013美元，非归属认股权证的剩余未确认补偿成本为20,893美元，预计在1.01年内确认[93] - 2023年第一季度研发费用增至490.57万美元，较2022年同期增长37%，全职等效人员增加13人至68人[171][175] - 2023年第一季度管理费用基本持平于260万美元，全职等效人员增加2人至21人[171][177] - 2023年第一季度销售和营销费用为170.75万美元，较2022年同期增长7%[171] - 截至2023年3月31日的三个月，销售和营销费用从160万美元增至170万美元，人员费用增加是主因[179] - 截至2023年3月31日的三个月，人员费用为1219265美元，较2022年同期增加202174美元；股票薪酬为247077美元，较2022年同期减少31986美元；直接营销和专业费用为227985美元，较2022年同期减少62658美元；折旧和摊销为13130美元，较2022年同期增加944美元[180] 租赁情况 - 2016年公司签订的资本租赁，截至2023年3月31日，应付余额为476,894美元，未来最低租赁付款总额为533,602美元，现值为476,894美元[104][106] - 截至2023年3月31日，公司经营租赁使用权资产和负债分别为593,114美元和620,486美元，第一季度现金支付租赁负债62,042美元，记录经营租赁费用62,877美元，加权平均折现率为2.56%，加权平均剩余租赁期限为26个月[107] - 公司经营租赁未来最低付款总额为647,154美元，现值为620,486美元，2023年第一季度短期租赁成本为16,458美元，短期办公室租赁剩余年度付款总额为31,849美元[109] 补偿费用情况 - 截至2023年3月31日，公司因2023年7月1日特定公司目标已计提补偿费用726048美元[136] - 截至2023年3月31日，公司已确认与2023年将归属的期权相关的补偿费用741841美元，未确认费用159569美元[137] - 截至2023年3月31日，公司已确认与2023年将归属的RSUs相关的补偿费用624429美元，未确认费用134992美元[138] RSUs归属与取消情况 - 2023年4 - 5月，公司有多笔RSUs发生归属和取消情况，如4月4日51000个RSUs归属，4月30日23000个RSUs取消等[141][142][143] 其他收入情况 - 截至2023年3月31日的三个月，公司其他收入为172121美元，而2022年同期为其他费用41030美元，增长源于期间获得的赠款收入[180] 持续经营情况 - 公司自成立以来累计亏损1.76亿美元，经营现金流为负且收入微薄，持续经营能力存疑[70] - 公司未实现持续盈利运营，依赖外部融资，管理层认为若无进一步融资，公司持续经营存在重大疑虑[182] 股份回购情况 - 2023年1月5日，公司以每股2.39美元的价格从前首席医疗官手中回购13294股普通股，总成本31772美元，这些股份随后被注销[204] 内部控制情况 - 公司管理层评估认为，截至2023年3月31日，由于财务报告内部控制存在重大缺陷，披露控制和程序无效[192] - 2022年公司采取了一系列补救措施，2023年打算采取额外措施加强内部控制[194] 法律诉讼与风险评估情况 - 公司未发现针对自身的重大现有或未决法律诉讼[201] - 公司自年度报告以来，对影响业务的风险因素评估无重大变化[202]