公司业务板块划分 - 公司运营分为PeriShip Global Solutions和VerifyMe Solutions两个业务板块[25][27] 外汇交易情况 - 2023年3月31日止三个月，外汇交易损失不重大[28] 公允价值计量资产和负债分类披露 - 公司按FASB ASC 820对以公允价值计量的资产和负债进行分类披露[32] 短期投资、衍生负债和或有对价情况 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，短期投资（Level 1）分别为68,000美元和100,000美元，衍生负债（Level 2）分别为 - 4,000美元和 - 3,000美元，或有对价（Level 3）均为1,125,000美元[34] 股权投资公允价值情况 - 2023年3月31日止三个月，公司股权投资未实现公允价值损失为32,000美元，公允价值为68,000美元；2022年12月31日公允价值为100,000美元[47] 反摊薄股份数量情况 - 2023年3月31日止三个月，有大约6,139,000股反摊薄股份；2022年同期约有4,843,000股反摊薄股份[42] 公司收入来源 - 2023年第一季度，公司收入主要来自子公司PeriShip Global的航运物流服务[38] 不同服务收入情况 - 2023年第一季度，主动服务收入为4,504,000美元，高级服务收入为910,000美元，品牌保护服务收入为247,000美元；2022年同期品牌保护服务收入为161,000美元[49] 收入确认原则 - 公司按ASC Topic 606确认收入，并遵循五个步骤确定收入金额[36][43] 商誉减值测试 - 公司每年第四季度对商誉进行减值测试，特定情况下会在年度测试之间进行[39] 业务收购情况 - 2023年3月1日，公司以约100万美元收购Trust Codes业务，包括36万美元现金和价值65万美元的353,492股普通股，或有对价估计为110万美元[52] 或有对价负债情况 - 截至2023年3月31日，或有对价作为流动负债总计17.3万美元，长期或有对价总计95.2万美元[57] 商誉账面价值情况 - 2023年第一季度末，VerifyMe商誉账面价值为138.3万美元，PeriShip Global为398.8万美元，总计537.1万美元[62] 无形资产情况 - 2023年3月31日，无形资产账面总值为838万美元，累计摊销130.1万美元，净值为707.9万美元；2022年12月31日，总值为747.3万美元，累计摊销106.1万美元，净值为641.2万美元[65] - 2023年和2022年第一季度无形资产摊销费用分别为24万美元和1.9万美元[65] - 公司预计未来5年及以后无形资产摊销费用分别为：2023年（剩余9个月）77.2万美元、2024年112.9万美元、2025年110.3万美元、2026年101万美元、2027年90.7万美元、之后215.8万美元，总计707.9万美元[67] 限制性股票奖励和单位费用情况 - 2023年和2022年第一季度，公司与限制性股票奖励相关的费用分别为1000美元和13.9万美元[68] - 2023年和2022年第一季度，公司与限制性股票单位相关的费用分别为26.3万美元和20.3万美元[70] 库存股情况 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司库存股分别为348,075股和389,967股，价值分别约为79.3万美元和94.9万美元[72] 股票回购情况 - 2023年第一季度，公司根据股票回购计划以1万美元回购6,201股普通股[74] 股权奖励计划情况 - 2020年股权奖励计划经修订后可潜在发行普通股数量增至2069100股，有效期延长至2032年6月9日[78] 股票期权情况 - 截至2023年3月31日，公司有337471份股票期权，加权平均行使价格为4.63美元，无未归属股票期权，期权费用为0千美元，未确认补偿成本为0 [83][85][86][87] 未归属限制性股票奖励情况 - 截至2023年3月31日，未归属限制性股票奖励为2500股，加权平均授予日公允价值为4.17美元，未确认股份支付补偿成本少于1千美元，预计2023年第二季度确认[88] 未归属限制性股票单位情况 - 截至2023年3月31日，未归属限制性股票单位为255717股，加权平均授予日公允价值为1.48美元，未确认股份支付补偿成本为231千美元，预计在1.42年的加权平均期间内确认[89] 未归属绩效限制性股票单位情况 - 截至2023年3月31日，未归属绩效限制性股票单位为529884股，加权平均授予日公允价值为2.50美元，未确认股份支付补偿成本为798千美元，预计在1.68年的加权平均期间内确认[92] 认股权证情况 - 截至2023年3月31日，公司认股权证为4813500份，加权平均行使价格为4.17美元，加权平均剩余合同期限为2.9年[93] 债务安排情况 - 2022年9月15日公司与PNC银行达成新债务安排，包括100万美元一年期循环信贷额度和200万美元四年期定期票据[94] 定期票据和循环信贷额度情况 - 截至2023年3月31日，定期票据短期债务为50万美元，长期债务为130万美元，本季度偿还本金12.5万美元，循环信贷额度已提取50万美元[97][98] 利率互换协议情况 - 2022年10月17日公司签订利率互换协议，名义金额为195.8万美元，固定利率为7.602%，截至2023年3月31日衍生负债公允价值为4千美元[99] 业务收购相关资产确认情况 - 2023年3月1日公司收购Trust Codes Limited，确认70.1万美元无形资产和138.3万美元商誉，未来将产生递延所得税资产[104] 租赁成本情况 - 2023年第一季度总租赁成本为4.6万美元，2022年为3000美元[108] 使用权资产和经营租赁负债情况 - 截至2023年3月31日，使用权资产为60.3万美元，2022年12月31日为46.9万美元[109] - 截至2023年3月31日，总经营租赁负债为60.1万美元，2022年12月31日为47.4万美元[109] 客户收入占比情况 - 2023年第一季度，一位客户占收入的13%，2022年第一季度两位客户占收入的94%[111] 应收账款客户占比情况 - 截至2023年3月31日，两位客户占应收账款的45%[112] 供应商运输成本占比情况 - 2023年第一季度，一位供应商占PeriShip Global Solutions部门运输成本的99%[113] 各业务板块收入及总收入情况 - 2023年第一季度，PeriShip Global Solutions收入为541.4万美元，VerifyMe Solutions收入为24.7万美元，总收入为566.1万美元[117] 总毛利情况 - 2023年第一季度，总毛利为175.4万美元，2022年为12.3万美元[117] 净亏损情况 - 2023年第一季度净亏损为158万美元，2022年为139.4万美元[117] 限制性股票奖励授予情况 - 2023年4月14日，公司批准向非员工董事授予35,511份限制性股票奖励，授予日公允价值为6.3万美元[118]