公司注册与股权变动 - 2020年8月12日，公司从怀俄明州重新注册为特拉华州国内公司[27] - 2020年7月30日公司进行反向股票分割，每3股流通股合并为1股[35] - 2020年12月11日公司完成首次公开募股，发行402.5万股普通股，每股价格6美元，扣除相关费用后净收益约2160万美元[37] - 2020年12月11日，公司完成首次公开募股，以每股6.00美元价格发行402.5万股普通股，扣除相关费用后净收益约2160万美元[135] - 2020年12月公司赎回70万股A系列可转换优先股，价值350万美元[98] - 2020年第一季度前董事用20万美元票据换B系列优先股，IPO时转换为4.5252万股普通股和等量或有认股权证[114] - 2020年第一季度公司创始人赎回1万股A系列优先股获15万美元，2021年1月支付150万美元赎回剩余股份[115] - 2021年第一季度公司向顾问发行2667股普通股[100] - 公司私募B系列单位，发行价15美元/单位，总收益达1500万美元，2020年底B系列股票全部转换为119.9195万股普通股[103] - 2017年和2019年股东分别批准股票期权计划，预留13.33333亿股和33.3334万股，2019年计划修订后可发行116.6667万股[104] - 2021年和2020年第一季度分别授予14.5万股和2.3333万股股票期权，加权平均行权价7.5美元/股[105] - 2021年3月发行购买9.5万股和20万股普通股的认股权证，2020年IPO时向承销商发行购买40.25万股的认股权证[107][109] - 2020年11月和解协议发行购买32.5万股普通股的认股权证，行权价7.5美元/股，2021年6月15日可行权[111] - 2021年5月11日，公司完成后续包销公开发行，以每股6.00美元价格发售460万股普通股，扣除相关费用后净收益约2520万美元[129][146] 财务数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日，公司总资产为2195.39万美元，较2020年12月31日的2532.75万美元下降13.32%[17] - 2021年第一季度总营收为344.79万美元，较2020年同期的319.65万美元增长7.87%[19] - 2021年第一季度总营收为344.79万美元，较2020年的319.65万美元增长7.87%[84] - 2021年第一季度净亏损为339.92万美元，较2020年同期的258.06万美元扩大31.72%[19] - 2021年第一季度经营活动净现金使用量为386.09万美元，较2020年同期的43.69万美元大幅增加[25] - 2021年第一季度投资活动净现金使用量为26.17万美元，较2020年同期的0.52万美元有所增加[25] - 2021年第一季度融资活动净现金使用量为2.5万美元，而2020年同期为提供7.95万美元[25] - 截至2021年3月31日，现金及现金等价物为1405.8万美元，较期初的1820.57万美元减少414.76万美元[25] - 2021年第一季度普通股加权平均流通股数为1821.05万股，较2020年同期的1247.2万股有所增加[19] - 2021年第一季度每股普通股净亏损为0.19美元，较2020年同期的0.23美元有所收窄[19] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司应收账款坏账准备分别为61.9847万美元和50.7347万美元[43] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司应收票据折扣分别为6.2152万美元和6.8101万美元[50] - 公司认为现金、应收账款、应付账款和应计负债的公允价值在2021年3月31日和2020年12月31日接近其账面价值[54] - 2021年第一季度和2020年第一季度公司均未产生重大研发成本[58] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，未计入摊薄每股净亏损计算的普通股认股权证分别为2,255,029份和1,960,029份，普通股期权分别为2,447,345份和2,302,345份[64] - 2021年3月31日合同负债期末余额为280.24万美元，较2020年的262.45万美元增长6.77%[87] - 2021年3月31日净财产和设备为105.82万美元，较2020年12月31日的87.16万美元增长21.41%[89] - 2021年3月31日可辨认无形资产净值为30.17万美元，较2020年12月31日的27.01万美元增长11.70%[90] - 2021年3月31日应计费用为246.43万美元，较2020年12月31日的173.67万美元增长41.89%[91] - 2021年1月公司还清2.5万美元可转换债券本金及4741美元利息[93] - 2021年和2020年第一季度分别确认43.4291万美元和35.1895万美元股份支付费用，2021年3月31日未确认费用约224.4万美元[106] - 2021年和2020年第一季度租金费用分别约13.163万美元和30.9086万美元，未来租赁付款总计226.1389万美元[122][123] - 公司对递延所得税资产全额计提减值准备，2021年和2020年第一季度所得税费用为零[117][119] - 截至2021年3月31日，公司现金及现金等价物约1410万美元，较2020年同期的约10万美元大幅增加，主要得益于2020年12月首次公开募股所得款项；2021年第一季度开始建设ICSM设施，预计成本约130万美元[145] - 2021年第一季度与2020年同期相比，总收入从319.6507万美元增至344.7881万美元，增长8%，其中产品收入从149.2897万美元降至138.7103万美元，服务收入从170.361万美元增至206.0778万美元[138][139] - 2021年第一季度与2020年同期相比，销售成本从78.0456万美元降至75.7996万美元，毛利润从241.6051万美元增至268.9885万美元，毛利率从76%增至78%[138][140] - 2021年第一季度与2020年同期相比，一般及行政费用从423.2971万美元增至505.9133万美元，主要因新增人员；员工数量从约70人增至超110人[138][141] - 2021年第一季度与2020年同期相比，销售和营销费用从55.9836万美元增至86.016万美元，主要因销售和营销计划及佣金支出增加[138][142] - 2021年第一季度与2020年同期相比，经营活动净现金使用量从43.691万美元增至386.0937万美元，主要因净亏损增加80万美元及应付账款现金支出增加210万美元[138][148] 公司资金获取与使用 - 2020年5月8日公司通过美国小企业管理局薪资保护计划获得约126.5万美元资金，贷款利率为每年1%，2022年5月5日到期[38] - 2021年1月公司提交薪资保护计划贷款全额豁免申请，贷款方表示5月1日前不进行审核[39] - 2020年5月公司获PPP贷款126.5万美元，利率1%，2022年5月5日到期[95] - 2021年3月29日公司从MyoCorrect收购资产并达成协议，向OMT治疗师发行20万份购买公司普通股的认股权证，行使价为每股7.5美元，认股权证公允价值为13.6326万美元[46] - 2021年4月14日，公司与Lyon Management and Consulting, LLC签订资产购买协议，以22.5万美元现金及一份三年期认股权证收购医疗计费和实践管理软件等资产，认股权证可按每股8.90美元价格购买25,000股公司普通股，其中5,000股立即归属，2022年和2023年4月14日各有10,000股归属并可行使[128] 公司会计政策与评估 - 公司自2020年末开始使用纳斯达克资本市场上普通股的公开报价作为授予日普通股每股公允价值的最可行代表[63] - 公司确定预期价格波动率时，基于同行业上市公司的历史波动率，因其自身普通股交易历史不足[63] - 公司使用零股息率，因其此前未发放股息且预计在可预见的未来也不会支付[63] - 公司采用简化方法估计期权的预期期限，即归属期限和合同期限的平均值[63] - ASU 2016 - 02于2022年第一季度对公司生效，允许提前采用，公司仍在评估过渡方法[66] - ASU 2016 - 13于2023年第一季度对公司生效，公司仍在评估其影响[67] 公司业务收入确认 - 公司在VIP计划中，于会员注册第二个月确认50%的服务收入，剩余50%在服务合同的后11个月按比例确认[73] - 2021年初公司医疗整合部门签订首份协议，开发服务费60,000美元，50%（30,000美元）在诊所开业时赚取，剩余30,000美元分6个月每月支付5,000美元[78] - 管理服务费为诊所“月净收入”的6%，每月最低5,000美元，按月确认收入[78] 公司历史业务处置 - 2019年10月1日公司出售牙科中心，应收票据为97.5万美元，利率6%，记录折价约10万美元[88] 公司法律诉讼情况 - 2020年6月5日公司起诉Ortho - Tain, Inc.，2021年2月12日修改诉状[164] - 2021年2月26日Ortho - Tain, Inc.申请驳回修改后的诉状，公司反对[164] - 2020年7月22日Ortho - Tain, Inc.起诉公司等，公司已申请驳回和转移案件[165] - 公司认为Ortho - Tain, Inc.的指控缺乏依据，不会对业务造成重大影响[165] - 截至2020年12月31日财年的法律诉讼无重大变化[162] 公司调查与整改情况 - 2021年4月13日，华盛顿州金融机构部要求公司提供某些文件和记录，调查公司一名前员工和独立承包商在首次公开募股前的普通股销售情况，公司正在配合调查但尚未结束[151][153] - 公司披露控制与程序设计和运作无效，源于财务报告内部控制重大缺陷[157] - 公司致力于整改重大缺陷，采取增加人员、改进流程等措施[158] - 2021年第一季度公司聘请助理财务总监以加强会计团队[159] 公司报告相关情况 - 本季度报告提交了多份文件作为附件，如公司章程、高管认证等[174][175] - 报告于2021年5月17日由董事长兼CEO和CFO兼秘书签署[179] 疫情对公司业务影响 - 2020年公司VIP和潜在VIP部分因疫情关闭办公室，3、4月收入增长停滞，公司削减开支并拓展医疗网络[31]