信贷协议相关 - 截至2020年12月31日，修订并重述的信贷协议项下未偿还金额为3500万美元，无额外借款额度[426] - 截至2020年12月31日，修订并重述的信贷协议下已提取约3500万美元，无额外借款额度[464] - 截至2020年12月31日，公司修订和重述信贷协议项下未偿还债务为3500万美元，到期日为2024年7月29日，利率为8.25%加1个月伦敦银行同业拆借利率和2.75%中的较高者[480] 研发项目与商誉减值 - 2020年，公司对与serlopitant相关的在研研发项目和商誉资产分别计提了4980万美元和450万美元的全额减值费用[428] 许可协议收入 - 2020年4月23日，公司与Cutia就其米诺环素产品及候选产品签订许可协议，获得1000万美元的前期现金付款，并有望在首个许可产品获得中国营销批准后再获得100万美元付款[428][435] - 2020年，公司确认许可收入1000万美元[435] 产品销售相关 - 2020年，公司产品销售收入为1020万美元[431] - 2020年，公司商品销售成本为140万美元，2019年无商品销售成本[436] - 2020年商品销售成本为140万美元，2019年无商品销售成本[449,453] 特许权使用费 - 2020年，公司获得特许权使用费80万美元[433] 股权发行收益 - 2020年6月9日，公司完成公开发行7776875股普通股，每股发行价7.40美元，扣除承销折扣、佣金和其他发行费用后，净收益约为5360万美元[428] - 2020年第四季度，公司通过与Cantor Fitzgerald的销售协议发行并出售1175000股普通股，加权平均每股价格7.00美元，净收益800万美元；2021年1月1日至25日，又发行并出售2778012股普通股，加权平均每股价格9.76美元，净收益2630万美元[430] - 2021年1月28日，公司完成定向增发5274261股普通股，每股价格9.48美元，扣除配售代理费和其他发行费用后，净收益约为4670万美元[430] - 2021年1月，公司通过注册直接发行和“随行就市”发行获得净收益7300万美元[468] - 2021年1月1日至25日，公司通过“随行就市”发行出售2778012股普通股，净收益2630万美元；1月28日，完成注册直接发行5274261股普通股，净收益4670万美元[478] 费用变化 - 2020年和2019年研发费用分别约为4350万美元和5120万美元，2020年较2019年减少770万美元，降幅15.0%[437,449,455] - 2020年和2019年销售、一般和行政费用分别约为8950万美元和4510万美元，2020年较2019年增加4440万美元，增幅98.5%[441,449,456] 盈亏情况 - 2020年和2019年净亏损分别为2.556亿美元和9520万美元，2020年较2019年增加1.604亿美元，增幅168.5%[449] 营收情况 - 2020年和2019年营收分别为2100万美元和40万美元，2020年较2019年增加2060万美元，增幅4638.8%[449,450] 毛利润率 - 2020年毛利润率为86%，若按成本计价库存，毛利润率为83%[437,454] 净运营亏损与税收抵免结转 - 截至2020年12月31日，联邦和州净运营亏损结转额分别为2.432亿美元和6630万美元，其中部分将在2031 - 2040年开始到期[444] - 截至2020年12月31日，联邦和州研发税收抵免结转额分别为660万美元和120万美元，联邦抵免2031年开始到期，加州研发抵免无到期日[444] 子公司清算收益 - 2020年12月公司开始清算以色列子公司，确认1.63亿美元应税收益，但被净运营亏损结转额完全抵消[445] 现金及等价物与投资 - 截至2020年12月31日，公司现金、现金等价物、受限现金和投资为5940万美元[468] 资金来源 - 2020年公司资金来源总计1.003亿美元，主要包括并购获得的3860万美元现金和投资、6月完成的普通股包销公开发行所得的5360万美元以及第四季度“随行就市”计划所得的800万美元[476] 现金流量情况 - 2020年经营活动净现金使用量为1.371亿美元，2019年为7340万美元，同比增加6370万美元[472][473] - 2020年投资活动净现金流入为8910万美元，2019年为4190万美元，同比增加4720万美元[472][474] - 2020年融资活动净现金流入为6180万美元，2019年为4800万美元，同比增加1390万美元[472][475] 资本支出 - 2020年和2019年公司资本支出分别为10万美元和110万美元[484] 资产负债表外安排 - 截至2020年12月31日，公司没有任何资产负债表外安排[486] 收入记录模型 - 公司依据ASC 606的五步模型记录收入[491] 里程碑付款处理 - 公司对里程碑付款进行估计，当其不太可能在未来期间导致累计已确认收入发生重大转回时，将其纳入交易价格[493] 收购业务核算方法 - 公司采用收购法核算被收购业务，要求多数收购资产和承担负债按收购日估计公允价值确认[494] 公允价值估计方法 - 公司使用退出价格法估计公允价值[496] - 公司估计公允价值时可能使用收益法、市场法、成本法等技术[497] - 公司估计公允价值的输入值包括一级、二级、三级输入值[497] 资产减值测试 - 公司全年审查所有长期资产的减值迹象，对使用寿命不确定的无形资产每年进行减值测试[499] 会计公告讨论 - 某些最近发布的会计公告在年度报告合并财务报表附注2中讨论[500] 市场风险披露 - 作为“较小报告公司”，公司无需提供市场风险的定量或定性披露[501]