会计政策变更 - 公司于2020财年提前采用ASC 326，自2019年10月1日起生效，为此记录留存收益减少2194.5万美元[161] - 公司采用当前预期信用损失（CECL）方法估计信用损失，该方法取代了“已发生损失”方法[162] 贷款组合细分 - 公司指定两个贷款组合细分市场，商业贷款和消费贷款，商业贷款再分为五类，消费贷款再分为五类[168] 资产与负债结构 - 截至2020年12月31日，交易和储蓄账户占总存款的73%，投资证券组合中36%为可变利率，64%为固定利率[174] 证券投资情况 - 公司有5.8687亿美元指定为持有至到期的抵押贷款支持证券，截至2020年12月31日，这些证券的未实现净收益为1930.5万美元[174] - 公司有24.82944亿美元可供出售证券，截至2020年12月31日，这些证券的未实现净收益为5107万美元[174] 利率互换情况 - 公司执行利率互换以对冲某些联邦住房贷款银行借款的利率风险，截至2020年12月31日，这些利率互换的未实现收益为274.3万美元[174] 财政年度说明 - 公司财政年度结束于9月30日，所有提及的2020年代表截至2020年9月30日的余额或该财政年度的活动[159] 信用损失准备金 - 公司认为确定信用损失准备金金额的会计政策对理解合并财务报表至关重要[159] - 信用损失准备金由贷款损失准备金和未使用承诺准备金组成[160] 利率变动影响 - 截至2020年12月31日，短期和长期利率立即并行提高200个基点，预计下一年净利息收入将增加6.4%，而2020年9月30日分析时预计增加3.4%[177] - 截至2020年12月31日，利率立即并行提高200个基点，NPV预计增加2.06536亿美元或7.4%，NPV与总资产比率从14.4%增至16.2%；2020年9月30日，利率提高200个基点时NPV预计增加1.41亿美元或5.3%，比率从14.1%增至15.6%[178] 利率差与收益率 - 2020年12月31日和9月30日，利率差均为2.34%；与2020年9月30日相比，生息资产加权平均利率下降11个基点至2.92%，付息负债加权平均利率下降11个基点至0.58%；2020年12月31日利率差从2019年12月31日的2.76%降至2.34%[179][180] - 截至2020年12月31日的季度，净利息收益率从2019年12月31日季度的3.15%降至2.75%；同期生息资产收益率下降97个基点至3.34%，付息负债成本下降67个基点至0.76%[181] 资产规模变化 - 截至2020年12月31日，总资产从2020年9月30日的18.794055亿美元增至19.063622亿美元，增加2695.67万美元；在截至2020年12月31日的三个月里，现金及现金等价物增加1277.45万美元，应收账款增加886.93万美元[183] PPP计划贷款 - 2020年，公司通过PPP计划为超6500家企业提供超7.8亿美元贷款[187] 延期还款贷款 - 截至2020年12月31日，183笔总额4600万美元的抵押贷款和10笔总额3200万美元的商业贷款修改后仍处于延期还款状态[188] 现金及现金等价物 - 截至2020年12月31日，公司现金及现金等价物为1.830722亿美元，高于2020年9月30日的1.702977亿美元[191] - 截至2020年12月31日，现金及现金等价物为18.30722亿美元，较2020年9月30日增加1.27745亿美元，增幅7.5%，主要因存款大幅增加[197] 股东权益情况 - 截至2020年12月31日，公司股东权益为2.061767亿美元，占总资产的10.82%，较2020年9月30日增加476.34万美元；2020年12月31日结束的三个月里，受净利润3895.1万美元、现金股息1657.7万美元、库存股购买70.1万美元和其他综合收益2448.2万美元影响[192] - 截至2020年12月31日，公司股东权益总额为20.61767亿美元，占总资产的10.82%，较9月30日增加4763.4万美元[219] 资本比率情况 - 截至2020年12月31日，公司和银行的多项资本比率均高于最低资本充足率和良好资本标准要求[196] 证券资产变动 - 截至2020年12月31日的三个月内，可供出售证券增加2.33452亿美元，增幅10.4%，主要因购买3.7976亿美元，被1.57246亿美元的本金偿还和到期所抵消；持有至到期证券余额减少1.18968亿美元，主要因1.16223亿美元的本金偿还和到期[198] 贷款应收款情况 - 截至2020年12月31日，贷款应收款净额较2020年9月30日增加8869.3万美元至128.8101亿美元，主要因新增贷款19.15025亿美元、贷款本金偿还16.00257亿美元以及贷款处理中金额增加2.239亿美元；商业贷款新增占比75%，消费贷款新增占比25%[201] 商业与消费贷款情况 - 截至2020年12月31日，商业贷款总额为87.02524亿美元，较2020年9月30日增加5.39495亿美元，增幅6.6%；消费贷款总额为60.84302亿美元，较2020年9月30日减少2.20391亿美元，降幅3.5%[203] 不良资产情况 - 截至2020年12月31日，不良资产从2020年9月30日的3769.5万美元增加2884.7万美元至6654.2万美元，不良资产占总资产的比例从0.20%升至0.35%[204] 重组与非应计贷款情况 - 截至2020年12月31日，重组贷款总额为8631.4万美元，较2020年9月30日的9140.8万美元有所减少；非应计贷款总额从2905.6万美元增至5840.6万美元[207] 非应计贷款利息收入 - 2020年第四季度，公司从非应计贷款借款人现金还款中确认348.9万美元利息收入，若按原合同条款执行，同期应确认利息收入40.2万美元[207] 次级贷款影响 - 截至2020年12月31日，公司有5.35586亿美元贷款逾期不足90天但被归类为次级贷款，若这些贷款被视为不良贷款，不良资产和正常重组贷款占总资产的比例将增至3.60%[207] 重组贷款结构 - 截至2020年12月31日，重组贷款中独栋住宅贷款占比92.9%，通常通过降低100 - 200个基点的利率来减少还款，期限一般为6 - 24个月[209] 商业贷款重组规定 - 商业贷款通常需在新重组贷款条款下连续还款六次才能恢复应计状态，同质贷款重组时可能处于应计或非应计状态，但重组后均置于应计状态[210] 贷款损失与信贷损失准备金 - 截至2020年12月31日，贷款损失准备金总额为1.70189亿美元，较9月30日增加3234万美元，增幅1.9%；信贷损失准备金总额为1.96689亿美元，较9月30日增加4734万美元，增幅2.5%[213] 房地产持有量 - 截至2020年12月31日，房地产持有量降至446.3万美元，较上一季度减少50.3万美元[214] 无形资产与客户账户 - 截至2020年12月31日，无形资产降至3.09425亿美元，较9月30日减少48.1万美元；客户账户增至141.66541亿美元，较9月30日增加3.86917亿美元，增幅2.8%[216] 借款情况 - 截至2020年12月31日，总借款降至26亿美元，较9月30日减少1亿美元；FHLB借款加权平均利率为1.82%，9月30日为1.79%[218] 第四季度净收入 - 2020年第四季度，公司净收入为3895.1万美元，较上年同期的6786.6万美元有所下降[220] 第四季度净利息收入与息差 - 2020年第四季度，净利息收入为1.20514亿美元，较上年同期增加82.9万美元；净息差为2.75%，上年同期为3.15%[221] 第四季度信贷损失准备金与净回收额 - 2020年第四季度，公司计提信贷损失准备金300万美元，上年同期释放信贷损失准备金375万美元；净回收额为173.4万美元，上年同期为257.9万美元[224] 第四季度其他收入与费用 - 2020年第四季度，其他收入为1387万美元，较上年同期减少3250.6万美元；其他费用为8141万美元，较上年同期减少122.6万美元[225][226] 第四季度所得税费用 - 2020年第四季度，所得税费用为1057.4万美元，上年同期为1842.3万美元；有效税率均为21.35%[228]