会计政策变更 - 公司于2020财年提前采用ASC 326，自2019年10月1日起生效，为此于该日将留存收益减少2194.5万美元[181] - 公司确定对理解合并财务报表至关重要的会计政策与确定信贷损失准备金（ACL）金额的方法有关[179] - ACL由贷款损失准备金和未使用承诺准备金组成，公司采用当前预期信贷损失（CECL）方法估计ACL [180][182] 贷款组合细分 - 公司指定了商业贷款和消费贷款两个贷款组合细分，商业贷款细分为五类，消费贷款细分为五类[187] 资产与负债结构 - 截至2021年3月31日，交易和储蓄账户占总存款的76%，投资证券组合中可变利率占54%，固定利率占47%[194] - 公司有4.94089亿美元指定为持有至到期的抵押贷款支持证券，截至2021年3月31日，这些证券的未实现净收益为1380.8万美元[194] - 公司有24.38902亿美元可供出售证券，截至2021年3月31日，这些证券的未实现净收益为4622.6万美元[194] - 公司执行了利率互换以对冲某些联邦住房贷款银行借款的利率风险，截至2021年3月31日，这些利率互换的未实现收益为5919.8万美元[194] 财政年度说明 - 公司财政年度结束于9月30日，所有提及的2020年代表截至2020年9月30日的余额或该财政年度的活动[179] 资产质量审查 - 公司进行季度资产质量审查，结果用于考虑对定量基线进行定性叠加，合理且可支持的预测涵盖一年期[190] 利率变动影响 - 短期和长期利率立即并行提高200个基点，预计下一年净利息收入将增加9.9%，而2020年9月30日分析时预计增加3.4%[197] - 利率立即并行提高200个基点，2021年3月31日NPV预计减少3700万美元或1.1%，NPV与总资产比率从17.4%增至18.2%；2020年9月30日NPV预计增加1.41亿美元或5.3%，NPV与总资产比率从14.1%增至15.6%[198] - 2021年3月31日利率差为2.30%，2020年9月30日为2.34%；2021年3月31日生息资产加权平均利率较2020年9月30日下降28个基点至2.75%，付息负债加权平均利率下降24个基点至0.45%[199] - 2021年第一季度净利息收益率降至2.75%，2020年同期为3.10%；生息资产收益率下降92个基点至3.30%，付息负债成本下降70个基点至0.65%[202] 资产规模变化 - 截至2021年3月31日，总资产从2020年9月30日的187.94055亿美元增至195.33581亿美元，增加7.39526亿美元；六个月内现金及现金等价物增加6.1547亿美元，贷款应收款增加2.43106亿美元[206] - 客户账户从2020年9月30日的137.79624亿美元增至2021年3月31日的148.19421亿美元，增加10.39797亿美元或7.5%；FHLB借款从2020年9月30日的27亿美元降至2021年3月31日的21.5亿美元[215] - 截至2021年3月31日，公司现金及现金等价物为23.18447亿美元，较2020年9月30日的17.02977亿美元增加6.1547亿美元，增幅36.1%[216][222] - 截至2021年3月31日的六个月内，可供出售证券增加1.8941亿美元，增幅8.4%；持有至到期证券余额减少2.11749亿美元[223] - 截至2021年3月31日，公司贷款应收款净额较2020年9月30日增加2.43106亿美元至130.35423亿美元，主要源于新增贷款38.90544亿美元，部分被贷款本金偿还31.47829亿美元及在处理贷款增加5.26153亿美元所抵消[226] - 截至2021年3月31日，多户住宅商业贷款较2020年9月30日增加4.6943亿美元，增幅30.5%；商业房地产贷款增加3.31474亿美元，增幅17.5%；工商业贷款增加3.39663亿美元，增幅15.9%[228] - 截至2021年3月31日，单户住宅消费贷款较2020年9月30日减少4.76154亿美元，降幅9.0%[228] - 截至2021年3月31日的六个月内，不良资产从2020年9月30日的3769.5万美元增加1124.8万美元至4894.3万美元，占总资产的比例从0.20%升至0.25%[229] - 截至2021年3月31日，重组贷款总额为7828.2万美元，其中单户住宅贷款占比92.6%；非应计贷款总额为3995.5万美元，单户住宅贷款占比64.1%[232] - 截至2021年3月31日，公司有5.49262亿美元贷款逾期不足90天但被列为次级，若视为不良，不良资产和重组贷款占总资产比例将增至3.45%[232] - 截至2020年12月31日，公司信贷损失拨备总额为1.99153亿美元，较2020年9月30日增加719.8万美元，增幅3.7%[238] - 截至2021年3月31日，房地产持有量增至531.6万美元，较六个月前增加35万美元[239] - 截至2021年3月31日，无形资产降至3.09086亿美元，较2020年9月30日减少82万美元，因有限寿命无形资产正常摊销[241] - 截至2021年3月31日，客户账户增至14.819421亿美元，较2020年9月30日增加1.039797亿美元，增幅7.5%；交易账户增加1.422234亿美元，增幅14.5%；定期存款减少382.437万美元，降幅9.6%[242] - 截至2021年3月31日，总借款降至21.5亿美元，较2020年9月30日减少5.5亿美元；FHLB借款加权平均利率为1.84%[244] 优先股发行 - 2021年2月8日，公司发行30万股4.875%非累积永续A类优先股，扣除承销折扣和费用后净收益为2.93325亿美元[209] - 2021年2月8日，公司发行A类优先股，扣除承销折扣和费用后净收益2.93325亿美元，影响了股东权益[217] PPP贷款业务 - 2020年公司为超6500家企业提供超7.8亿美元PPP贷款，2021财年至今为超2000家小企业提供2.35亿美元PPP贷款，约3800笔总计3.5亿美元PPP贷款已获SBA豁免[211] - 2021年第一季度和前六个月，净利息收入中PPP贷款净费用摊销分别为631.3万美元和1119.9万美元，前六个月净利息收入为2.44548亿美元，比上年同期增加725.1万美元[248] 延期还款情况 - 截至2021年3月31日，45笔总计1400万美元的抵押贷款和10笔总计8900万美元的商业贷款修改后仍处于延期还款状态[212] 股东权益情况 - 2021年3月31日，公司股东权益为23.32953亿美元，占总资产的11.94%，较2020年9月30日增加3.1882亿美元，当时净资产为20.14133亿美元，占总资产的10.72%[217] - 2021年3月31日，公司股东权益为23.32953亿美元，占总资产11.94%，较2020年9月30日增加3.1882亿美元[245] 资本充足率情况 - 2021年3月31日，公司普通股一级资本充足率为12.09%，银行该比率为12.58%；一级资本充足率公司为14.29%，银行为12.58%；总风险资本充足率公司为15.55%，银行为13.83%；一级杠杆率公司为10.27%，银行为9.04%[221] 非应计贷款利息收入 - 2021年3月31日止六个月，公司从非应计贷款借款人现金付款中确认利息收入522.8万美元，若按原合同条款执行应确认76.9万美元[232] 收入与费用情况 - 2021年第一季度，公司净收入为4487.1万美元，2021年前六个月净收入为8382.2万美元；2021年第一季度净利息收入为1.24034亿美元，较上年同期增加642.2万美元，净息差为2.75%[246][247] - 2021年前六个月净息差为2.75%，2020年第一季度为3.13%[248] - 2021年第一季度公司未计提信用损失准备，2020年同期为820万美元；2021年前六个月计提300万美元，2020年同期为445万美元[253] - 2021年第一季度其他收入为1447.7万美元，较上年同期减少176.4万美元；前六个月为2834.7万美元，较上年同期减少3427万美元[254] - 2021年第一季度总其他费用为8174.6万美元，较上年同期增加231.3万美元；前六个月为1.63156亿美元，较上年同期增加108.7万美元[255] - 2021年第一季度薪酬和福利成本较上年同期增加501.5万美元，增幅13.0%，主要因员工人数增加1.9%等[255] - 2021年前六个月总其他费用分别占平均资产的1.71%和1.98%（2020年同期）[255] - 2021年第一季度房地产净收益为3.4万美元，上年同期为3.1万美元；前六个月净亏损41.5万美元，上年同期为85.5万美元[257] - 2021年第一季度所得税费用为1192.8万美元，上年同期为987.4万美元；前六个月为2250.2万美元，上年同期为2829.7万美元[258] - 2021年前六个月和2020年前六个月有效税率分别为21.16%和21.35%[258]