财务表现 - 公司2023/24财年录得亏损约590万港元，较上一年度的亏损900万港元显著改善，主要由于其他收入增加约220万港元，包括金融资产公平值收益、银行利息收入及行政管理费收入[9] - 公司年度亏损减少至590万港元，较去年减少310万港元，主要由于其他收入增加220万港元，包括金融资产公平值收益、银行利息收入及行政费用收入增加[18][39] - 公司收益为1690万港元，同比增长1.4%，主要由于成功安排到澳洲升学的学生人数增加[28] - 安排学生到英国升学的佣金收入为660万港元，同比下降13.2%，占总收益的39.15%[29][30] - 安排学生到澳洲升学的佣金收入为740万港元，同比增长22.9%，占总收益的43.8%[31] - 其他收入增加至420万港元，同比增长111.9%，主要由于银行利息收入增加80万港元及行政管理费收入增加[33] - 公司现金及现金等价物总额为3240万港元，较去年减少770万港元[40] - 公司持有的按公平值计入损益的金融资产在2024年度的公平值收益为0.4百万港元，较2023年的亏损1.3百万港元有所改善[49] - 公司持有的贝莱德动力高息基金A8澳元对冲的A类基金在2024年3月31日的价值为6.1百万港元，较2023年的5.9百万港元有所增加[49] - 公司截至2024年3月31日已动用上市所得款项净额48.4百万港元，较2023年的40.2百万港元有所增加[54] - 公司未建议就截至2024年3月31日止年度派付末期股息[57] 业务发展 - 公司核心业务稳健，拥有全球各地声誉良好的海外教育机构网络，主要为寻求海外升学的学生提供顾问服务[10] - 公司扩展线上平台，投资加强线上业务以提供更便利及全面的服务，客户反馈非常正面，预计将成为未来数年增长的关键推动力[11] - 全球教育领域不断转变，数码学习及远程顾问服务的重要性日益增长，公司具备适应能力及前瞻性方略以把握机会[12] - 公司未来将专注于提升线上平台，拓展服务范围，并加强与海外教育机构的合作关系，同时探索新市场及机会以实现多元化收入来源[13] - 公司计划通过线上平台吸引香港以外地区的学生及家长，并开发线上服务系统以高效处理查询及申请[19] - 公司将继续物色合适的合作伙伴及顾问，以提供优质的海外教育服务，并维持竞争力[20] - 公司计划在2025年3月底前增聘额外顾问及支援人员，预计将动用10.963百万港元[54] - 公司计划在2024年12月底前加强品牌知名度，预计将动用24.83百万港元[54] - 公司计划在2024年12月底前提升资讯科技系统，预计将动用2.896百万港元[54] - 公司计划在2024年12月底前举办大型展览，预计将动用2.348百万港元[54] 风险管理 - 公司面临的主要风险包括目的地国家的移民及教育政策变动、行业竞争激烈及经济衰退[21][23][25] - 公司通过创新、客户满意度及多元化市场发展来应对竞争及经济衰退的风险[22][24][26] - 董事会确认其有责任确保公司内部监控及风险管理系统有效，以防止重大错误陈述或财务损失[143] - 公司已设立有效的内部监控系统，包括健全的监控环境、适当的职务分工、清楚界定的政策和程序、严密监察，并由管理层定期检讨及提升[144] - 公司参考气候相关财务信息披露（TCFD）框架，识别气候相关风险及机会，并制定风险管理方针[191] 董事会及管理层 - 钟先生为宏勇投资有限公司的董事及唯一股东，宏勇为公司控股股东之一[61] - 莫柏祺为公司行政总裁、执行董事及合规主任，负责公司日常管理及战略计划执行[63] - 钟家益为公司执行董事，担任关系联络经理，负责与海外教育供应商的日常联络[67] - 钟家益自2019年起担任Time Pace (GZ) Education Consulting Limited及Da Di International Group Sdn. Bhd.的董事[69] - 苏可秀为公司执行董事，担任资深升学顾问，负责学生海外升学咨询[71] - 黄德俊为公司独立非执行董事，担任审核委员会主席及薪酬委员会成员[76] - 黄德俊自2017年起担任莱蒙国际集团有限公司的公司秘书及财务总监[78] - 钟维娜女士自2017年1月17日起担任独立非执行董事，并担任薪酬委员会主席、审核委员会及提名委员会成员[80] - 钟维娜女士于2009年3月成为特许公认会计师公会会员，拥有丰富的会计和财务经验[81] - 李婉珊女士自2024年4月1日起担任独立非执行董事，并担任审核委员会、薪酬委员会及提名委员会成员[84] - 李婉珊女士拥有超过10年的上市公司公司秘书及财务运营经验，目前担任多家上市公司的公司秘书[86][87] - 胡远平先生自2019年3月17日起担任公司秘书，负责公司秘书及整体财务管理事务[91] - 胡远平先生为香港会计师公会会员，拥有超过10年的审计、会计及公司秘书事务经验[92] - 钟家明女士自2011年6月1日起担任销售总经理及教育顾问，负责与海外教育机构磋商合约条款[94] - 钟家明女士为控股股东、执行董事兼董事会主席钟先生的侄女，与公司高层有亲属关系[94] - 公司董事会由七名董事组成，包括四名执行董事及三名独立非执行董事[103] - 截至2024年3月31日止年度，公司已举行六次董事会会议，所有董事均全勤出席[107] - 公司已采纳GEM上市规则第5.48至5.67条所载的必守标准作为董事进行证券交易的操守守则，全体董事确认已全面遵守[108] - 公司自2017年1月17日起采纳董事会多元化政策，考虑性别、年龄、文化及教育背景等多方面因素[111] - 公司提名委员会在确定潜在候选人时，会考虑当前女性在董事会及高级管理层中的代表性，并参考平等机会委员会的就业守则[113] - 截至2024年3月31日，公司董事会实现了性别多元化，拥有2名女性成员[114] - 2024年4月1日，李婉珊女士被任命为独立非执行董事，董事会女性成员增至3名[114] - 公司董事会每年定期检讨多元化政策，并根据需要进行修订[114] - 提名委员会负责物色和推荐董事候选人，确保董事会在技能、经验和性别多样性方面保持均衡[115] - 提名委员会每年至少检讨一次董事会的结构、规模和组成，以确保其专业才能和多元化视角的均衡[118] - 截至2024年3月31日，所有董事均已参加专业机构提供的研讨会或阅读相关材料，以更新其知识和技能[121] - 公司已成立审核委员会、薪酬委员会和提名委员会，以协助董事会履行职责[122] - 审核委员会在2024财年举行了5次会议，主要职责包括审查财务报告和内部控制系统[126][128] - 薪酬委员会由3名独立非执行董事组成，负责制定和审查公司薪酬政策[129] - 薪酬委员会在2024年度举行了两次会议，审查并批准了董事的薪酬调整[132] - 提名委员会在2024年度举行了两次会议，审阅并评核了独立非执行董事的独立性，并向董事会提供了重新委任董事的推荐建议[136] - 公司外聘核数师永拓富信在2024年度收取的核数服务费用为420千港元[138] - 公司秘书胡远平先生在2024年度参加了不少于15个小时的相关专业培训[138] 环境、社会及管治 - 公司环境、社会及管治报告涵盖2023年4月1日至2024年3月31日期间，与公司财政年度一致[161] - 公司环境、社会及管治报告涵盖位于香港、中国及马来西亚的业务营运所带来的环境及社会影响[162] - 公司将继续优化环境管理、社会责任及管治三大范畴的资料收集及报告体系，并逐步扩大披露范围[163] - 公司遵循环境、社会及管治指引所载的报告原则，包括重要性原则和量化原则[164][165] - 公司维持环境、社会及管治报告的平衡度，并披露所取得的成绩及所面对的挑战[166] - 公司根据环境、社会及管治报告指引作出报告，并采用一致方法[167] - 公司识别了15项对持份者及业务运营具有较高重要性的环境、社会及管治议题[178] - 公司通过重要性矩阵评估环境、社会及管治议题的重要性，客户满意程度、处理投诉、职业安全及健康、员工培训及发展及保护客户私隐私被识别为重要性较高的议题[179] - 公司积极制定一系列环保措施，以优化资源使用，减少日常运营所产生的温室气体排放及固体无害废弃物[181] - 公司温室气体排放总量在2024财政年度较2023财政年度增加11.1%，温室气体排放总量密度增加12%[183] - 公司总耗电量在2024财政年度为22,388千瓦时，较2023财政年度的20,911千瓦时有所增加[184] - 公司总用纸量在2024财政年度为44,865张，较2023财政年度的62,671张减少28.4%[186] - 公司旺角办事处用纸量在2024财政年度为29,902张，较2023财政年度的46,083张减少35.1%[186] - 公司荃湾办事处用纸量在2024财政年度为2,939张，较2023财政年度的6,625张减少55.6%[186] - 公司中国办事处用纸量在2024财政年度为12,024张，较2023财政年度的9,931张增加21.1%[186] - 公司设定目标，以2023财政年度为基准年，未来五年将温室气体排放量减少至少3%[183] - 公司采取节能措施，包括将空调温度维持在26摄氏度、安装节能灯泡、设置电脑为节能模式等[187] - 公司将继续实施环保政策，教育雇员减少能源消耗，以降低气候变化的影响[195] - 公司致力于为员工提供和谐且互相尊重的工作环境，确保遵守香港及中国大陆的相关劳工法例和规例[196] - 公司根据经验、个性和诚实招聘人才，并设定公平的甄选标准，不考虑年龄、出身和性别[197] - 公司每年进行个人评核，为雇员和管理层提供表达期望和意见的机会，评分量表作为晋升和加薪的基准[198] - 公司尊重每名雇员，离职时根据相关法例安排终止聘用，并进行离职面谈以了解员工顾虑[199] - 公司合理分配职责以实现工作生活平衡，超时工作按当地法例支付加班工资或提供补假[200] 股东及投资者关系 - 公司股东周年大会拟订于2024年8月29日举行，大会通告将根据公司组织章程细则、GEM上市规则及其他适用法律及法规寄发予股东[150] - 公司已设立多个与股东及投资者之间的沟通渠道，包括股东周年大会、刊发年报、中期报告及季度报告、通告、公告及通函、公司网站及与投资者及股东会面解答疑问[154] - 公司股息政策旨在维持发展与经营业务的充足资本与向股东提供奖励之间的均衡[140] - 董事会在决定派付股息时，将考虑公司的经营业绩、财务表现、保留盈利、债务权益比率、流动资本需求等因素[141] - 公司宣派及派付的股息受限于开曼群岛公司法及相关法律法规[142] 财务报告及审计 - 董事确认负责编制真实而公平地反映公司事务、业绩及现金流量的综合财务报表，符合相关会计准则及原则、适用法例以及GEM上市规则规定的披露条文[145] - 外聘核数师永拓富信对综合财务报表出具独立核数师报告，报告载于年报第61至65页[146]