收入和利润（同比环比） - 2021年第二季度净利息收入为3475.4万美元，同比增长380.9万美元或12%[216] - 2021年第二季度非利息收入为2059.3万美元，同比减少572.7万美元或22%[216] - 2021年第二季度总营收为5534.7万美元，同比减少191.8万美元或3%[216] - 2021年第二季度净利润为1746万美元，同比减少358万美元或17%[216] - 2021年上半年净利润为3793.1万美元，同比增加499万美元或15%[216] - 净利息收入在2021年第二季度为3480万美元，上半年为6760万美元，分别比2020年同期增加380万美元和400万美元[224][229] - 2021年第二季度无信贷损失拨备，而2020年同期为拨备（费用）220万美元[243] - 2021年上半年信贷损失拨备为负200万美元（收益），而2020年同期为正拨备（费用）920万美元[243] - 商业银行部门净利息收入第二季度增加274.6万美元（+8%），上半年增加825.7万美元（+13%），得益于资金成本下降[268] - 商业银行部门信贷损失拨备第二季度为0，去年同期为拨备220万美元；上半年为拨回200万美元，去年同期为拨备923.6万美元，反映经济前景改善[268][269] - 财富管理部门非利息收入第二季度增加182.3万美元（+21%），上半年增加402.9万美元（+23%），受资产管理收入增长及第一季度170万美元和解款推动[273] 成本和费用（同比环比） - 2021年第二季度非利息支出为3301.2万美元，同比增加453.4万美元或16%[216] - 公司总非利息支出第二季度为3301.2万美元，同比增长16%；上半年为6772.5万美元，同比增长15%[258] - 薪酬及员工福利支出第二季度增加261.8万美元（+13%），上半年增加467.7万美元（+12%），主要受抵押银行佣金及绩效薪酬增加驱动[258][259] - 债务提前还款罚金第二季度为89.5万美元，上半年为423万美元，源于提前偿还530万美元和3210万美元的高收益FHLB借款[258][261] - 公司有效所得税率第二季度为21.8%，高于去年同期的20.9%，主要因州所得税增加及免税收入占比下降[263][266] 净利息收益率与息差 - 2021年第二季度年化平均资产回报率为1.20%，低于去年同期的1.46%[216] - 2021年第二季度年化平均股本回报率为12.92%，低于去年同期的16.51%[216] - 2021年第二季度净利息收益率为2.55%，较去年同期提升0.24个百分点[220] - 公司净息差在2021年第二季度和上半年分别为2.55%和2.53%，而2020年同期分别为2.31%和2.46%[230] - 2021年上半年PPP贷款加速摊销为220万美元，第二季度为100万美元，对净息差分别贡献9个基点和7个基点[228][230] - 2021年上半年贷款提前还款罚金收入为93.4万美元，第二季度为71.7万美元，对净息差分别贡献4个基点和5个基点[226][230] - 2021年上半年证券和贷款溢价及折扣净摊销为240万美元，导致利息收入减少[227] - 2021年上半年总贷款平均余额增加12.31亿美元，收益率从2020年同期的3.76%降至3.32%[232][234] - 2021年上半年FHLB预付款平均余额减少5.965亿美元，平均支付利率从1.86%降至0.96%[235] - 2021年上半年批发经纪定期存款平均余额增加1.453亿美元，平均支付利率从1.57%降至0.24%[236] - 2021年上半年市场内计息存款平均余额增加3.848亿美元，平均支付利率下降51个基点[237] - 2021年上半年无息活期存款平均余额增加22.36亿美元[238] - 净利息收入（完全应税等价额）在2021年第二季度为377.7万美元，相比2020年同期因量变增加216.8万美元，因利率变化增加160.9万美元[241] - 2021年上半年净利息收入为401.5万美元，相比2020年同期因量变增加619.3万美元，但因利率变化减少217.8万美元[241] 贷款组合表现 - 薪资保护计划贷款截至2021年6月30日的账面价值为1.47亿美元，包含490万美元未摊销贷款发起费用净额[204] - 截至2021年7月31日，薪资保护计划贷款账面价值下降至1.353亿美元，未摊销贷款发起费用净额为460万美元[204] - 2021年第二季度公司新增约100笔薪资保护计划贷款，本金总额约400万美元[204] - 2021年第二季度处理了约650笔薪资保护计划贷款的减免，本金总额达8500万美元[204] - 公司贷款总额增长1.038亿美元至42.998亿美元（+2%），但贷款损失准备金减少222.7万美元（-5%）[278] - 总贷款增加1.038亿美元，达到43亿美元[290] - 商业房地产贷款总额为17亿美元，较2020年底增加3660万美元，增幅2%[302] - 商业和工业贷款总额为7.645亿美元，较2020年末下降5290万美元，降幅6%[309] - 排除PPP贷款净减少4900万美元的影响，商业和工业贷款实际减少约390万美元[309] - 在2021年上半年，公司发放了约1.02亿美元的PPP贷款，并有约1.51亿美元的PPP贷款获得SBA豁免[309] - 住宅房地产贷款组合占贷款总额的37%[315] - 住宅房地产贷款组合在2021年6月30日达到16亿美元，较2020年末增加1.231亿美元，增幅8%[322] - 住宅房地产贷款发起总额在2021年六个月期间为9.305亿美元，较上年同期的7.179亿美元增长30%[316] - 消费者贷款组合总额为2.753亿美元，较2020年末减少300万美元[326] 资产质量与信用风险 - 贷款信用损失准备金基于概率违约和违约损失率框架，采用贴现现金流方法估算[194] - 违约概率估算采用回归模型，包含国家失业率和国内生产总值等经济因素[194] - 贷款信用损失准备金估算包含九个定性风险因素，如经济条件变化和贷款组合性质变化[195][197] - 截至2021年6月30日，活跃贷款延期还款总额为9340万美元，占贷款总额的2%[296] - 截至2021年7月31日，商业房地产贷款延期还款额为4919.8万美元，占其投资组合的3%[304] - 截至2021年6月30日，住宅房地产贷款中有8笔活跃延期，总额600万美元，占组合的0.4%[324] - 不良资产总额为1048.1万美元，较2020年末的1319.7万美元下降20.6%[331] - 不良资产与总资产比率为0.18%，不良贷款与总贷款比率为0.24%[331] - 截至2021年6月30日，总非应计贷款为1048.1万美元，占总贷款的0.24%，较2020年12月31日的1319.7万美元（占比0.31%）有所下降[334] - 非应计住宅房地产抵押贷款从2020年底的1198.1万美元下降至2021年6月30日的892.6万美元，减少了305.5万美元[337] - 截至2021年6月30日，非应计贷款的构成为95%住宅和消费贷款，5%商业贷款，而2020年底分别为100%和0%[336] - 2021年6月30日，问题债务重组总额为1081.9万美元，较2020年底的1568.5万美元减少了486.6万美元[344] - 截至2021年6月30日，TDRs的构成为40%商业贷款，60%住宅和消费贷款，而2020年底分别为55%和45%[344] - 总逾期贷款从2020年12月31日的1239.2万美元（占比0.30%）下降至2021年6月30日的845.5万美元（占比0.20%）[348] - 截至2021年6月30日，逾期贷款中包含580万美元的非应计贷款，而2020年12月31日为850万美元[349] - 贷款信用损失拨备从2020年12月31日的4410.6万美元下降至2021年6月30日的4187.9万美元，减少了222.7万美元[358] - 贷款信用损失拨备占总贷款的覆盖率从2020年12月31日的1.05%下降至2021年6月30日的0.97%[358] - 2021年6月30日，TDRs的专项拨备为23.3万美元，高于2020年12月31日的15.9万美元[345] - 截至2021年6月30日，贷款信用损失总拨备为4187.9万美元，占贷款总额的0.97%，低于2020年底的4410.6万美元（占比1.05%）[365] - 商业房地产贷款拨备为2145万美元，占该类别贷款的1.28%；商业及工业贷款拨备为1171.7万美元，占比1.53%[365] 存款与融资活动 - 总存款增长3.473亿美元至47.256亿美元（+8%），而FHLB预付款减少1.8527亿美元（-31%）[278] - 总存款增加3.473亿美元，增幅8%[281] - 联邦住房贷款银行预付款减少1.853亿美元，降幅31%[281] - 截至2021年6月30日，公司总存款为47.26亿美元，较2020年12月31日增加3.473亿美元，增长8%[369][371] - 市场内存款总额为39.93亿美元，增长2.065亿美元，增幅5%；而市场外经纪定期存款大幅增加1.407亿美元，增幅达24%[369][371] - 无息活期存款增长6950万美元，增幅8%；储蓄账户增长5760万美元，增幅12%[369] - 联邦住房贷款银行预付款总额为4.086亿美元，较2020年底减少1.853亿美元，下降31%[372] - 未使用的总融资能力为19.49亿美元，较2020年12月31日的15.85亿美元有所增加[376] 投资与资产状况 - 公司总资产截至2021年6月30日为58.52亿美元，较2020年底增长1.388亿美元（+2%）[278] - 现金及存放同业余额减少6640万美元[279] - 证券投资组合增加1.58亿美元，增幅18%，反映购买了4.018亿美元证券[288] - 证券投资组合总额增至11亿美元，占总资产的18%[287] - 股东权益增加1370万美元[281] - 股东权益总额增至5.479亿美元，较2020年底增加1370万美元，增长包括3790万美元净收入[381] 财富管理与抵押银行业务 - 财富管理收入在2021年第二季度为1042.8万美元，较2020年同期增长182.3万美元（21%），主要得益于资产类收入增长[247][249] - 截至2021年6月30日，财富管理资产管理规模达74.4亿美元，较2020年同期增加13亿美元（21%），主要因投资净增值[251] - 2021年第二季度抵押银行收入为599.4万美元，较2020年同期下降885.7万美元（60%），反映出销售收益率下降和季度销售量下降[247][252][254] - 2021年上半年其他收入因诉讼和解相关收入增加100万美元而增长108.3万美元（146%）[247][257] 现金流与股东回报 - 2021年上半年经营活动产生的净现金为5940万美元，主要包括3790万美元的净收入[380] - 公司宣布2021年第二季度股息为每股0.52美元，2020年同期为0.51美元；年初至今股息总额为每股1.04美元，2020年同期为1.02美元[382] 关键会计政策与风险 - 公司关键会计政策包括贷款信用损失准备金确定、商誉及可辨认无形资产估值、确定福利养老金计划会计[186] - 公司主要经营收入来源是净利息收入，即贷款证券利息与存款借款利息之差[201] - 公司面临的主要风险类别包括信用风险、利率风险、流动性风险、价格和市场风险等[207]