财务比率与流动性 - 公司2024年第一季度流动比率为1.82，较2023年底的1.73有所提升[27] - 2024年第一季度资产负债率（合并）为41.19%，较2023年底的45.65%有所下降[27] - 2024年第一季度速动比率为1.45，较2023年底的1.40有所提升[27] 周转率与现金流 - 2024年第一季度应收账款周转率为0.35次/年，较2023年底的1.90次/年有所下降[27] - 2024年第一季度存货周转率为0.72次/年，较2023年底的3.89次/年有所下降[27] - 2024年第一季度每股经营活动产生的净现金流量为-1.90元/股，较2023年底的1.55元/股有所下降[27] - 2024年1-3月经营活动产生的现金流量净额为-61,036.21万元，同比下降222.3%[49] - 2024年1-3月现金及现金等价物净增加额为-49,981.32万元，同比下降209%[49] - 2023年度经营活动产生的现金流量净额为49,916.16万元，同比下降46.6%[49] 利润与收益 - 2024年第一季度归属于母公司所有者每股净资产为15.60元/股，较2023年底的15.82元/股略有下降[27] - 2024年第一季度息税折旧摊销前利润为482.15万元，较2023年底的66,360.43万元大幅下降[27] - 2024年1-3月营业收入为136,600.13万元，同比下降82.5%[48] - 2024年1-3月净利润为-4,550.38万元，同比下降113%[48] - 2023年度归属于母公司所有者的净利润为32,401.04万元，同比下降63.5%[48] - 2022年归母净利润为6,555.94万元，同比下降92.63%[180] - 2022年扣非归母净利润为3,838.72万元，同比下降95.64%[180] 投资与筹资活动 - 2023年度投资活动产生的现金流量净额为-44,076.77万元，同比下降36.9%[49] - 2023年度筹资活动产生的现金流量净额为-52,013.99万元，同比下降492%[49] - 本次发行募集资金总额不超过198,500.00万元，发行股票数量不超过48,231,000股，占发行前公司总股本的15%[82] - 募集资金将用于坚朗五金中山数字化智能化产业园项目、装配式金属复合装饰材料建设项目、信息化系统升级建设项目、总部自动化升级改造项目及补充流动资金[82] - 补充流动资金的比例未超过募集资金总额的30%[82] - 发行价格不低于定价基准日前二十个交易日公司股票均价的80%[84] - 发行对象认购的股票自发行结束之日起六个月内不得转让，控股股东、实际控制人认购的股票自发行结束之日起十八个月内不得转让[86] - 公司实际控制人白宝鲲先生认购的股票自发行结束之日起18个月内不得转让[108] - 公司本次发行未采用广告、公开劝诱和变相公开方式，符合《证券法》第九条的规定[95] - 公司本次发行已履行了《公司法》、《证券法》及《注册管理办法》等规定的决策程序[89] - 公司实际控制权在本次发行前后不会发生变化[110] 产能与项目投资 - 坚朗五金中山数字化智能化产业园项目达产后将新增智能锁年产能324万套、机械电子锁274.5万套、照明灯具309万套、淋浴房59.4万套、水龙头33万件、地漏99万件[113] - 智能锁现有产能120万套，新增产能324万套，扩张幅度270%[114] - 机械电子锁现有产能138万套，新增产能274.5万套，扩张幅度198.91%[114] - 照明灯具现有产能80万套，新增产能309万套，扩张幅度386.25%[114] - 卫浴产品（含淋浴房）现有产能19.2万套，新增产能59.4万套，扩张幅度309.38%[114] - 坚朗五金装配式金属复合装饰材料建设项目将新增钢制装饰板105万平方、钢制门9万樘[117] - 公司预计未来5年智能锁、机械电子锁、照明灯具、卫浴产品的销量增长量将超过募投项目测算的销量增长量[144] - 若市场需求缩减或公司产能消化措施不及预期，可能导致新增产能无法完全消化，对公司业绩产生重大不利影响[116] - 公司募投项目涉及新增钢制装饰板、钢制门产能，若市场需求不达预期，可能导致产能无法完全消化[145] - 公司募投项目新增折旧和摊销可能带来风险[120] - 公司募投项目总投资规模为161,435.91万元，预计每年新增最大折旧摊销费用10,237.26万元，占2023年营业收入的1.31%[147] - 坚朗五金中山数字化智能化产业园项目达产后预计年均销售收入336,448.91万元，年均净利润23,998.24万元，内部收益率（税后）为14.97%[148] - 坚朗五金装配式金属复合装饰材料建设项目达产后预计年均销售收入33,206.65万元，年均净利润2,846.59万元，内部收益率（税后）为13.70%[148] 应收账款与坏账准备 - 公司2022年末房地产客户应收账款期后回款比例为98.51%，其中现金回款比例为84.85%，以房抵债回款比例为13.66%[154] - 公司2023年末房地产客户应收账款期后回款比例为41.83%，其中现金回款比例为25.74%，以房抵债回款比例为16.09%[155] - 2022年公司坏账准备计提增加额为3,159.44万元，减少净利润2,685.53万元[188] - 2023年公司坏账准备计提增加额为2,639.96万元，减少净利润2,243.97万元[188] 成本与毛利率 - 公司材料成本占主营业务成本比例约为80%，原材料价格波动对公司主营业务毛利率影响显著[160] - 公司2023年主营业务毛利率为32.43%，若原材料价格变动±20%，毛利率将变动±11.16%[161] - 原材料价格每上涨5%，公司主营业务毛利率下降2.79个百分点[191] - 公司2022年毛利率下降，主要受原材料采购价格上升和销售渠道扩张影响[181] 存货与销售费用 - 公司存货账面价值为133,713.19万元，金额较大，未来可能面临存货周转速度下降的风险[170] - 2022年销售费用为127,630.87万元，同比增长15.16%[180] 研发与财务费用 - 2022年研发费用为28,662.99万元，同比下降7.56%[180] - 2022年财务费用为4,958.15万元，同比增长202.02%[180] 其他风险 - 税收优惠政策发生变化的风险[199] - 即期回报摊薄的风险[200] - 发行风险[200]