公司基本信息 - 公司为香港的医学美容服务供应商，以「per Face」品牌经营医学美容中心[12] - 公司于2010年9月开始使用「per Face」品牌[13] - 公司股份于2018年10月15日在香港联交所GEM上市[13] - 符芷晴女士45岁，2008年5月与叶先生一同创办集团，2018年3月2日获委任为董事，6月6日调任为执行董事兼行政总裁[56] - 郭大伟先生55岁，2021年12月1日获委任为独立非执行董事，拥有法律行业丰富经验[58] - 于志荣先生39岁，2018年9月21日获委任为独立非执行董事，在咨询、会计、税务及审计方面拥有超13年经验[61] - 陈培坤先生60岁，2021年1月7日获委任为独立非执行董事，在零售行业拥有逾30年管理及营销经验[64] - 公司于2018年3月2日在开曼群岛注册成立，10月15日于联交所GEM上市[67] - 公司为投资控股公司，主要附属公司业务载于年报综合财务报表附注35[68] - 集团业务载于年报第6至10页“管理层讨论及分析”一节[69] 财务数据关键指标变化 - 公司截至2023年3月31日止年度收益约为2.276亿港元，较上一年度的约1.796亿港元增加约4800万港元或26.7%[11] - 公司截至2023年3月31日止年度净溢利约为1640万港元，2022年为净亏损约880万港元[11] - 公司2023财年收益约为2.276亿港元，较2022财年增加约4800万港元或26.7%[15][22][25] - 公司2023财年溢利约为1640万港元，而2022财年亏损约为880万港元[22] - 2023财年存货及消耗品成本约为2800万港元，2022财年约为2490万港元[26] - 2023财年其他收入约为600万港元，2022财年约为560万港元[27] - 2023财年员工成本约为8030万港元，2022财年约为6930万港元[28] - 2023财年租金及相关开支约为290万港元，2022财年约为540万港元[29] - 2023财年使用权资产折旧约为2110万港元，2022财年约为2380万港元[30] - 2023财年物业、厂房及设备折旧约为2580万港元，2022财年约为1940万港元[31] - 2023财年其他开支约为5210万港元，2022财年约为4530万港元[33] - 截至2023年3月31日止年度，集团净溢利约1640万港元，2022年为净亏损约880万港元[34] - 2023年3月31日，集团权益总额约为1950万港元，2022年约为310万港元[37] - 2023年3月31日，集团银行结余及现金约为1920万港元，2022年约为160万港元[37] - 2023年3月31日，集团未偿还债务总额为6640万港元，2022年约为9450万港元[37] - 截至2023年3月31日止年度，集团购买物业、厂房及设备约3220万港元，2022年约为4570万港元[38] - 2023年3月31日，集团共有201名雇员，2022年为159名雇员[39] - 2023年3月31日，资产负债比率为340.37%，2022年为3015.17%[42] - 2023年3月31日，集团已承担租赁物业装修支出约153万港元，2022年为154.8万港元[45] - 2023年3月31日，集团无抵押及有担保银行借贷约为1440万港元，2022年约为1430万港元[48] - 公司截至2023年3月31日可供分派予股东的储备约为零港元（2022年：约零港元）[80] - 截至2023年3月31日止年度，来自五大客户的收益百分比合共少于1.42%（2022年：2.5%）[82] - 截至2023年3月31日止年度，来自最大供应商的采购占公司总采购额约13.4%（2022年：31.3%）[82] - 截至2023年3月31日止年度，五大供应商合共占公司总采购额约46.5%（2022年：63.1%）[82] - 公司作出慈善捐款约63,000港元（2022年：约19,000港元）[85] 股息分配情况 - 董事会不建议就截至2023年3月31日止年度派发现金末期股息，2022年亦无[11] - 董事会不建议派付截至2023年3月31日止年度的末期股息[77] - 董事会将继续不时审阅集团股息政策，但无法保证特定期间派付特定金额股息，派付受适用法律及公司章程细则限制[195] 公司业务拓展 - 公司于2021年5月在旺角开设新旗舰中心，2022年6月在尖沙咀开设新中心[21] 股权出售情况 - 2023年6月，公司全资附属公司出售茂盛有限公司100%股权，代价为2300万港元[50] - 2023年6月8日及14日，公司全资附属公司出售茂盛有限公司100%股权，代价2300万港元[129] - 2023年3月31日，目标公司香港物业账面价值为2242.4万港元[129] - 买卖协议签署后，买方现金支付部分代价200万港元，剩余金额通过发行承兑票据支付[130] 股权结构情况 - 于2023年3月31日，叶先生和符女士通过受控法团权益分别持有514,500,000股公司股份，股权百分比均为64.31%[90] - 于2023年3月31日，Equal Joy作为实益拥有人持有514,500,000股公司股份，股权百分比为64.31%[93] - 截至2023年3月31日，就董事所知，概无董事或任何彼等联系人或任何股东持有公司已发行股本5%以上[83] 购股计划情况 - 截至2023年3月31日及年报日期，购股权计划下无购股权授出、行使、失效或注销，也无尚未行使的购股[99] - 年报日期根据购股计划可发行证券总数为80,000,000股股份，占已发行股份总数的10%[102] - 任何12个月期间，因行使购股计划授出购股已发行及将发行股份总数不得超已发行股份1%，获股东批准且相关人士放弃表决除外[103] - 可供合资格人士接纳要约期限不得超要约日期起计10个营业日，接纳要约须支付1.00港元名义金额[105] - 购股可在董事会厘定期限内行使，该期限不得超接纳要约起计10年[106] - 购股计划自上市日期起计10年间生效及有效[109] 董事相关情况 - 各执行董事与公司订立服务合约，自上市日期起计初步任期为三年[110] - 各独立非执行董事与公司订立委任函，自上市日期及/或委任日期起计初步任期为一年，可提前一个月书面通知终止[111] - 截至2023年3月31日止年度，公司或关联公司无订立董事或控股股东等有重大权益的交易、安排或重大合约[113] - 年内集团无订立根据GEM上市规则须披露的关连交易/持续关连交易[114] - 控股股东订立不竞争契据，承诺不参与与集团业务竞争的业务，若有新业务机会需优先推介给公司[115] - 若控股股东及紧密联系人持有相关公司股份，受限业务占公司合并营业额或资产少于10%，或持股总数不超该类已发行股份5%，不竞争承诺限制不适用[116] - 不竞争承诺于股份在GEM开始买卖日生效，控股股东不再拥有30%或以上已发行股份权益或股份不再上市时失效[118] - 报告日期，公司已发行股份公众持股量不低于GEM上市规则规定的25%[122] - 截至2023年3月31日止年度，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市股份[126] 公司治理相关情况 - 审核委员会连同管理层审阅集团截至2023年3月31日止年度经审核综合财务报表，信纳报表合规[131] - 集团董事及高级管理人员薪酬由薪酬委员会考虑经营业绩等因素后检讨，雇员薪酬每年检讨[127][128] - 2022年4月26日开元信德辞任公司核数师，同日长青获委任，任期至下届股东周年大会结束[133] - 截至2023年3月31日止年度综合财务报表由长青审核，公司将提呈决议案续聘长青为核数师[135] - 董事会由五名董事组成，包括两名执行董事和三名独立非执行董事[140] - 年内及直至年报日期止，董事会举行六次会议[141] - 董事会主席及行政总裁分别由叶先生及符女士担任，职责明确区分[143] - 截至2023年3月31日止年度，董事会遵守最少委任三名独立非执行董事的规定[145] - 于每届股东周年大会上，不少于三分之一的董事须轮值告退，每名董事最少每三年轮值告退一次[148] - 董事会设立审核、薪酬及提名三个委员会负责监察特定事务，均有书面职权范围[156] - 审核委员会年内及至年报日期举行五次会议，回顾年度后及至年报日期召开一次会议[159][160] - 薪酬委员会年内及至年报日期举行两次会议，批准公司董事及高级管理人员薪酬待遇及表现花红[162] - 提名委员会曾会面一次检讨董事会架构等，年内及至年报日期举行两次会议考虑续聘退任董事事宜[166] - 执行董事叶振国先生董事会会议出席率100%（7/7），提名委员会会议出席率100%（2/2）[171] - 执行董事符芷晴女士董事会会议出席率100%（7/7），薪酬委员会会议出席率100%（2/2）[171] - 独立非执行董事郭大伟先生董事会会议出席率100%（7/7），审核委员会会议出席率100%（5/5），薪酬委员会会议出席率100%（2/2），提名委员会会议出席率100%（2/2）[171] - 独立非执行董事陈培坤先生董事会会议出席率100%（7/7），审核委员会会议出席率100%（5/5），薪酬委员会会议出席率100%（2/2）[171] - 独立非执行董事于志荣先生董事会会议出席率约85.7%（6/7），审核委员会会议出席率100%（5/5），提名委员会会议出席率50%（1/2）[171] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，于志荣先生为审核委员会主席[157] - 薪酬委员会由一名执行董事和两名独立非执行董事组成，郭大伟先生为薪酬委员会主席[161] - 截至2023年3月31日止年度，公司外聘核数师核数服务已付或应付费用为450千港元，非核数服务为0，总计450千港元[184] - 年内，公司秘书确认已参加不少于15小时的相关专业培训[184] - 任何一名或多名持有不少于公司缴足股本十分之一且附带股东大会表决权的股东，有权要求董事会召开股东特别大会，大会应于呈递要求后2个月内举行；若董事会21日内未召开，呈递要求人士可自行召开，公司须偿付合理开支[187] 风险管理与内部监控情况 - 截至2023年3月31日止年度，董事会认为公司风险管理及内部监控系统有效且充分[177][178] - 公司已委聘独立内部监控审阅顾问每年审阅内部监控系统有效性[177] - 所有分部/部门定期进行内部监控评测，每年进行自我评估[175] - 公司制定明确职责级别及汇报程序，实施控制确保资产合理使用、财务记录合规及识别评估主要风险[176] - 公司制定披露政策，实施监控措施确保严禁未经授权获取及使用内部资料[180] 股东沟通与章程情况 - 公司通过多种渠道与股东沟通，设有股东通讯政策并定期检讨[185] - 回顾年度，公司未对组织章程细则作出任何修订，最新版本可于公司及联交所网站查阅[193] 资本架构管理情况 - 董事会定期审阅及管理资本架构以确保理想资本架构及股东回报，考虑集团实际及预期财务表现等多项因素[194] 环境、社会及管治报告情况 - 这是公司第四份环境、社会及管治报告[196] - 报告旨在透明公开披露集团去年环境、社会及管治表现，集团将加强相关数据收集及报告系统[197] - 环境、社会及管治报告详述集团截至2023年3月31日财政年度的表现[198] - 环境、社会及管治报告应用重要性概念，除另有指明外涵盖集团及其附属公司[199] - 报告根据联交所GEM上市规则附录二十所载最新环境、社会及管治报告指引的“强制披露规定”条文及“不遵守就解释”原则编制[200] 公司经营风险情况 - 香港政府检讨美容服务行业法律框架，监管变动可能增加公司经营成本、降低利润率[71][72] - 公司业务以香港为基地，收益均来自香港，香港经济、社会及政治状况会影响业务[73] 公司纠纷情况 - 截至2023年3月31日止年度，公司与雇员、客户及供应商之间概无严重及重大纠纷[76]