公司基本信息 - 公司为智城发展控股有限公司，股份代号8268，报告期为截至2024年3月31日止年度[1] - 公司2024年年报将于2024年7月5日在联交所网站及公司网站可供阅览[1] - 董事会由执行董事洪君毅先生及刘宝仪女士，独立非执行董事黄玉麟先生、林伟雄先生及区瑞明女士组成[1] - 公司秘书为叶道臻先生，监察主任为洪君毅先生[12] - 核数师为天职香港会计师事务所有限公司[12] - 公司主要往来银行有大新银行有限公司、南洋商业银行有限公司[13] - 公司主要业务包括建筑、证券投资、香港物业投资和放债业务[24] 公司组织架构及委员会信息 - 审核委员会主席为林伟雄先生，成员有黄玉麟先生、区瑞明女士[12] - 薪酬委员会主席为黄玉麟先生，成员有林伟雄先生、区瑞明女士[12] - 提名委员会主席为区瑞明女士，成员有黄玉麟先生、林伟雄先生[12] - 内部监控委员会主席为林伟雄先生，成员有黄玉麟先生、区瑞明女士[12] - 董事会下设审核、薪酬、提名及内部控制四个委员会[168] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，期间举行三次会议[170][174] - 审核委员会成员出席会议次数均为3/3[177] - 薪酬委员会成员为黄玉麟、林伟雄和区瑞明，黄玉麟为主席[177] - 回顾期内薪酬委员会于2023年6月26日举行一次会议[179] - 薪酬委员会成员出席会议次数均为1/1[180] - 提名委员会成员为区瑞明、黄玉麟和林伟雄，区瑞明为主席[180] - 提名委员会于2023年6月26日举行一次会议，检讨董事会架构、规模及组成[182] - 提名委员会成员区瑞明女士、林伟雄先生、黄玉麟先生出席次数均为1/1[183] - 委员会应确保董事会成员最少三分之一符合独立非执行董事定义[189] - 已连续九年或以上服务董事会的退任独立非执行董事，符合资格获提名膺选连任[190] - 委员会考虑愿膺选连任董事及股东推荐人士为候选人，也可自行物色[192] - 委员会秘书将召开会议，邀请董事会成员提名候选人，也可提名非董事会成员提名的候选人[194] - 填補临时空缺时，委员会提供推荐意见供董事会考虑及批准[195] - 提名人士在刊發股东通函前，不得视已获董事会建议参选[196] - 股东可按公司网站程序发通知提呈推选特定人士为董事的决议案[199] - 候选人可在股东大会举行前书面通知退选[200] 公司整体财务数据关键指标变化 - 报告期内公司收入约4.35077亿港元，较2023年的约3.23704亿港元增加约34.4%[26] - 报告期公司拥有人应占亏损净值约2040万港元，2023年为亏损净值约1100万港元[16] - 集团报告期收入约4.351亿港元，较2023年约3.237亿港元增加约34.4%[45] - 报告期亏损净值约2035.6万港元，较2023年约1097.5万港元增加约938万港元[43] - 集团毛利由2023年约3360万港元减少约910万港元或约27%，至报告期约2450万港元[46] - 报告期毛利率约为5.6%，较2023年的10.4%下跌4.8个百分点[47] - 行政开支由2023年约4230万港元增加约90万港元或2.2%，至报告期约4320万港元[51] - 财务费用从2023年约10万港元增加约10万港元或155.7%至报告期约20万港元[54] - 预付款项、按金及其他应收款较上一报告期增加约470万港元或96%[55] - 应付账项较上一报告期增加约580万港元或25%[56] - 2024年3月31日应收贷款连应收应计利息（未计累计预期信贷亏损拨备）为5143.3万港元，2023年为3860万港元[57] - 报告期应收贷款预期信贷亏损拨备总值95.8万港元，2023年为17.5万港元，因年内偿还贷款录得拨备拨回20万港元，2023年为4.5万港元[58] - 2024年3月31日公司现金及现金等价物约为49,165,000港元，2023年为59,335,000港元[77] - 2024年3月31日公司资产总值约为333,037,000港元，2023年为322,410,000港元[78] - 2024年3月31日公司流动比率约为1.20，2023年为1.28[78] - 2024年3月31日公司资产负债比率约为2.9%，2023年为2.0%[79] - 2023年资本开支为6,587,000港元，主要用于收购一间附属公司，2024年报告期末无重大资本开支[80] - 2024年报告期末账面价值约为27,126,000港元的资产用作银行融资抵押，2023年为36,854,000港元[83] - 2024年报告期末公司无重大或然负债和资本承担[81][82] 各业务线数据关键指标变化 - 建筑业务分部报告期收入约4.31722亿港元，较2023年的约3.19813亿港元增加约35.0%[27] - 证券投资分部报告期收入亏损约146.7万港元，较2023年的收益约22.8万港元减少约743.4%[27] - 物业投资分部报告期收入约59.4万港元，较2023年的约59.9万港元减少约0.8%[27] - 放债业务分部报告期收入约422.8万港元，较2023年的约306.4万港元增加约38.0%[27] - 建筑业务中楼宇建造工程及相关业务报告期收入约2.17656亿港元，2023年为1.38002亿港元，增幅约58%[29] - 建筑业务中机电工程报告期收入约1.83869亿港元，2023年为1.7573亿港元[31] - 室内装修工程报告期收入约3019.7万港元，较2023年约608.1万港元增加约397%[34][35] - 证券投资分部报告期亏损约146.7万港元，2023年收益约22.8万港元[37] - 截至2024年3月31日，集团管理的投资组合公平值约2650万港元，较2023年约3930万港元减少[38] - 物业投资业务分部报告期收入约59.4万港元，2023年约59.9万港元[40] - 放债业务分部报告期收入约422.8万港元，较2023年约306.4万港元增加[41] - 放债业务收入约422.8万港元，2023年为306.4万港元，增幅约38%[64] 放债业务相关详情 - 报告期应收固定利率贷款年利率介乎7%至12%，与2023年相同[63] - 截至2024年3月31日，15项应收贷款及利息未偿还，总结余5143.3万港元分类为第一阶段（初始确认）[58] - 贷款金额少于或等于500万港元的年利率为8 - 12%，期限6 - 60个月；500万港元以上但少于或等于1000万港元的年利率为7 - 10%，期限12 - 24个月[60] - 公司确认截至2024年3月31日止年度严格遵守信贷政策，并无提升[68] - 2024年3月31日应收贷款账面总值为50,505,000港元，2023年为38,600,000港元，其中2,500,000港元由个人担保，3,000,000港元由公司担保[71] - 2024年3月31日最大借款人本身及连同另外四名最大借款人分别占集团应收贷款约15.8%（2023年：20.7%）及55.0%（2023年：70.7%）[71] - 报告期间新增及续期贷款中，70.1%期限在1年以内，29.9%期限在1年以上但不超过2年[72] 公司业务策略及发展情况 - 来年香港建筑市场竞争仍激烈且具挑战，公司有望增强市场地位并多元化客户基础[18] - 公司獲列入香港特區政府發展局多個名冊及香港特區政府屋宇署多個註冊承建商類別[89][90][91] - 報告期間公司獲得多個新項目，截至報告日期手頭合約總值逾11.12亿港元[93][94] - 董事相信公司可增強在香港市場的地位及使客戶基礎多元化[96] - 香港整體樓宇及建築開支呈上升趨勢[96] - 公司牌照、許可證及資格須持續符合各項標準，發展局近年對部分工作牌照類別施加額外要求[98] - 公司将实行三项业务策略，包括申请更多牌照扩大服务范围、审慎投标选择性承接新合约、招募员工巩固建筑部门[100] - 公司成立由一名主席和两名成员组成的库务管理委员会执行证券投资政策及指引[101] - 公司维持物业投资业务，在香港收购商业物业并出租获取稳定租金收入[105] - 公司通过全资附属公司持牌在香港从事放债业务，相信该业务将带来正面影响及回报[106] 公司投资资产情况 - 截至2024年3月31日，公司持有约26,458,000港元按公平值计入损益的金融资产[109] - 上市股本投资市值14,679,400港元，占按公平值计入损益股本投资的55.5%，占集团资产净值11.3%[109] - 中国香港特区政府2025年到期绿色零售债券市值5,904,000港元，占按公平值计入损益股本投资的22.3%，占集团资产净值4.6%[109] - 非上市债务投资中，摩根亚洲总收益债券市值2,828,300港元，占按公平值计入损益股本投资的10.7%，占集团资产净值2.2%[109] - 非上市债务投资中，联博 - 美元收益基金市值3,046,300港元，占按公平值计入损益股本投资的11.5%，占集团资产净值2.4%[109] - 中国香港特区政府零售绿色债券年期三年，与通胀挂钩，半年付息，最低利率2.5%[110] - 报告期内，公司出售投资上市证券所得款项约为2130.9万港元，确认亏损约280.2万港元[113] - 截至2024年3月31日，公司概无重大投资或资本资产的其他计划[115] - 截至2024年3月31日止年度，公司概无附属公司及联属公司的重大收购或出售[116] 公司人员及福利情况 - 2024年3月31日，公司有95名雇员，主要驻守香港，报告期雇员福利开支约3900万港元，2023年约为3600万港元[117] 公司企业管治情况 - 2023年4月1日至2024年3月31日，公司大致遵守企业管治守则，惟偏离守则条文第C.5.1条[113] - 回顾期内，董事会仅举行三次定期会议，公司将安排来年至少举行四次董事会会议[113] - 公司有保留予董事会之职能分工并委派给管理层，董事会保留重大事项决策权[124] - 董事会负责制定公司企业管治政策及履行相关职责[127] - 公司秘书协助主席编制董事会会议议程，董事可适时获取相关信息及咨询独立专业意见[128] - 公司已就针对董事会的法律诉讼安排适当保险，并就董事因公司事务产生的责任提供弥偿保证，每年审阅受保范围[130] - 公司已采纳董事会成员多元化政策，旨在制订达成董事会成员多元化的方针[133] - 提名委员会奉行多元化考量因素，最终根据候选人对董事会的贡献做决定[135] - 公司已就董事委任及继任计划制定正式、审慎及透明程序，获委任董事将收到正式委任函[144] - 每位新任董事需接受全面正式任职培训，以了解业务及相关责任义务[146] - 截至2024年3月31日止年度，董事定期评价及更新联交所新规定、指引及修订[147] - 公司鼓励董事紧跟集团相关事宜发展，适时参加简介会和研讨会[148] - 截至2024年3月31日财政年度，公司秘书接受不少于15小时相关专业培训[151] - 回顾期内举行三次全体董事会会议，各董事出席次数均为3/3[153] - 定期董事会会议通知在会议前至少14天送交所有董事[153] - 议程及董事会文件在每次会议前至少三天寄发给所有董事[154] - 公司于2023年8月25日举行股东周年大会，执行董事刘宝仪女士当选大会主席[159] - 主席与行政总裁职位自2019年7月29日悬空至今[160] - 主席每年至少与独立非执行董事举行一次无其他董事在场的会议[167] - 审核委员会认为集团业绩准备符合会计标准且披露充分[172] - 董事会与审核委员会对外聘核数师相关事宜无分歧意见[176] - 集团薪酬政策维持公平且具竞争力，考虑多因素确定薪酬[177][178] 公司后续事项及其他情况 - 公司于报告期后并无任何重大事件[119] - 报告日期董事会由5名成员组成，其中2人为女性，包括2名执行董事和3名独立非执行董事[132] - 截至2024年3月31日，公司已收到每位独立非执行董事就其独立性发出的年度确认函，视其为独立人士[141] - 所有董事须最少每隔3年于股东周年大会上轮值告退一次，并由股东重选，独立非执行董事任期不超3年[145] 公司股份配售资金使用情况 - 2023年10月公司完成配售4000万股股份，筹得所得款项净值约3080万港元，截至2024年3月31日已悉數動用[87] - 收購物業計劃動用金額680万港元，佔所得款項淨值22.0%，實際動