公司基本信息 - 公司为照现生态国际控股有限公司，股份代号8245，报告期为截至2023年3月31日止年度[2] 公司人员变动 - 2022年4月1日李卓文、陈龙铭辞任执行董事，卢卓飞获委任[11] - 2022年4月11日朱秀芝获委任为独立非执行董事，6月21日调任为执行董事[11] - 2022年4月22日王青云辞任非执行董事、审核委员会主席、薪酬委员会成员[11] - 2022年4月30日冼佩莹辞任公司秘书，郑济富辞任非执行董事、审核委员会成员、薪酬委员会成员、提名委员会主席[11] - 2022年5月3日欧阳耀忠获委任合规主任，9月30日辞任[11] - 2022年5月16日盛炜获委任独立非执行董事、审核委员会成员、薪酬委员会主席、提名委员会成员[11] - 2022年6月1日陶康明辞任非执行董事[11] - 2022年9月2日陈劭民退休，王明君、叶善岚获委任[11] - 2023年5月5日祝鸳燕获委任执行董事[11] - 2022年4月1日，李卓文先生辞任公司秘书，卢卓飞先生获委任为公司秘书[108] - 2022年4月1日陈龙铭先生辞任执行董事[140] - 2022年4月30日冼佩莹女士辞任执行董事，郑济富先生辞任独立非执行董事[140][141] - 2022年5月3日欧阳耀忠先生获委任并于9月30日辞任执行董事[140] - 2022年6月1日陶康明先生辞任非执行董事[141] - 2022年9月2日陈劭民先生退休，王明君女士获委任执行董事，叶善岚女士获委任独立非执行董事[140][141] - 2023年5月5日祝鸳燕女士获委任执行董事[140] 公司整体财务数据关键指标变化 - 公司收益由2022年约1.262亿港元降至2023年约6640万港元，减幅约47.4%[13][23] - 2023年公司录得毛利930万港元，成功扭转去年毛损状况[14] - 2023年公司实现纯利780万港元，财务状况明显改善[16] - 销售成本自2022年约1.479亿港元减约61.4%至2023年约5710万港元，毛利率从约负17.2%提升至约14.0%[29] - 销售及分销开支由2022年约130万港元减至2023年约10万港元，行政开支由2022年约2630万港元减至2023年约1230万港元[30][31] - 公司2023年3月31日止年度亏损2640万港元，较2022年3月31日止年度的6040万港元亏损减少[32] - 董事会不建议派付2023年3月31日止年度股息（2022年：零港元）[33] - 2023年3月31日集团有23名员工，较2022年的550名大幅减少；2023年员工成本总额约910万港元，较2022年的约3920万港元降低[37] - 截至2023年3月31日，短期借贷及租赁负债约900万港元，较2022年3月31日的约590万港元增长约310万港元[38] - 流动负债净值由2022年3月31日止年度约2830万港元减至2023年3月31日止年度约2200万港元[39] - 截至2023年3月31日，公司银行结余及现金约840万港元，较2022年3月31日的约790万港元增加约50万港元[40] - 2023年3月31日集团资产负债比率约为负231.9%，较2022年3月31日的约负37.9%下降[41] - 2023年3月31日止年度，公司拥有人应占亏损约26,300,000港元[164] - 截至2023年3月31日，集团流动负债超出其流动资产21,986,000港元[164] - 截至2023年3月31日，集团负债总额超出其资产总值5,703,000港元[164] - 2023年3月31日，集团分配至从事供应优质塑胶产品现金产生单位的商誉，在确认该年度减值亏损前金额约为5008.2万港元[167] - 截至2023年3月31日止年度，已就商誉确认减值亏损3422.7万港元[168] - 2023年收益为66,397千港元，较2022年的126,181千港元下降47.38%[188] - 2023年毛利为9,316千港元，2022年毛损为21,756千港元[188] - 2023年除税前亏损为26,374千港元，较2022年的60,447千港元有所收窄[188] - 2023年年内亏损为26,448千港元，较2022年的60,447千港元有所收窄[188] - 2023年全面开支总额为32,113千港元，较2022年的59,108千港元有所收窄[188] - 2023年非流动资为16,283千港元，较2022年的219千港元大幅增加[189] - 2023年流动资为23,014千港元，较2022年的56,062千港元有所减少[189] - 2023年流动负债为45,000千港元，较2022年的84,332千港元有所减少[189] - 2023年资本虧絀總額为5,703千港元，较2022年的28,051千港元有所收窄[190] - 2023年股本为8,977千港元，较2022年的7,481千港元有所增加[190] - 2023年除税前亏损2637.4万港元，2022年为6044.7万港元[194] - 2023年经营所得现金442.3万港元，2022年为331.1万港元[194] - 2023年经营活动所得现金净额434.9万港元，2022年为331.1万港元[194] - 2023年投资活动所得现金净额7.5万港元，2022年为-202.1万港元[195] - 2023年融资活动所得现金净额156.5万港元，2022年为-716.5万港元[195] - 2023年现金及现金等价物增加净额598.9万港元，2022年为-587.5万港元[195] - 2023年报告期末现金及现金等价物为842.9万港元，2022年为794.9万港元[195] 各业务线数据关键指标变化 - 双向无线对讲机收益由2022年约9290万港元减约35.3%至2023年约6020万港元[24] - 婴儿监视器收益由2022年约98.4万港元减约95.4%至2023年约4.7万港元[25] - 塑胶产品收益由2022年约零港元增至2023年约280万港元，增幅100%[26] - 其他通讯设备收益由2022年约3220万港元减约89.7%至2023年约330万港元[27] 公司收购与股权相关 - 2022年6月2日公司附属公司以1500万港元收购富鏘海外有限公司100%股权[34] - 2022年7月8日完成配售600万股新股份，所得款项净额135万港元，截至2023年3月31日已全部用于一般营运资金[46][47][48] - 2022年11月24日，320万份购股权授予4名雇员，可认购3840万股新普通股，占2023年3月31日及报告日期已发行股本约5.3%[136] - 2023年3月31日，王明君女士在富镛国际有限公司持有1股股份，占股100%，对应96590909股权益；个人持有17045455股本公司股份[143][144] - 2023年3月31日，富鏘國際有限公司持股96,590,909股，股权百分比13.45%；王明君女士持股113,636,364股，股权百分比15.82%；Solution Smart Holdings Limited持股112,589,600股，股权百分比18.81%；鍾偉深先生持股112,589,600股，股权百分比18.81%；SMK Investment Company Limited持股90,997,600股，股权百分比15.20%；Kor Sing Mung Michael先生持股90,997,600股，股权百分比15.20%[146] 公司诉讼情况 - 原告就公司放债担保的约800万港元向被告索偿，被告向公司索赔，诉讼结果未确定[42] 公司管理层介绍 - 祝鸳燕女士管理团队超500人，有逾22年市场营销实战经验和10年企业管理经验，带领百人团队创造一年上亿营业收入[54] 公司企业管治 - 截至2023年3月31日止年度，公司采用企业管治守则原则并遵循适用守则条文，但有若干偏离[61] - 公司董事会下设审核、薪酬、提名3个委员会[62] - 公司采纳GEM上市规则第5.48至5.67条作为董事进行证券交易的操守守则[63] - 全体董事确认截至2023年3月31日止年度遵守规定交易准则[64] - 董事会现由7名董事组成，包括4名执行董事和3名独立非执行董事[65] - 根据企业管治守则，董事会会议应最少每年举行四次，约每季一次[66] - 截至2023年3月31日止年度，董事会会议举行21次，审核委员会会议举行5次，薪酬委员会会议举行6次，提名委员会会议举行6次，股东大会举行1次[67] - 执行董事杨成伟出席董事会会议20/21次，出席股东大会0/1次[67] - 独立非执行董事蔡本立出席董事会会议18/18次，出席审核委员会会议5/5次，出席薪酬委员会会议4/4次，出席提名委员会会议4/4次，出席股东大会1/1次[67] - 常规董事会会议须至少发出14天通知，董事会文件最少于会议前三天送交全体董事[68] - 公司有三名独立非执行董事，其中至少一名具有适当的财务管理专长，符合GEM上市规则[72] - 自2022年4月1日起，公司未指定董事出任主席或最高行政人员，未能遵守上市规则相关条文[76] - 每名非执行董事及独立非执行董事与公司订立为期三年的服务合约，可在规定情况下终止[78] - 每届股东周年大会上，当时三分之一（或最接近但不少于三分之一）的董事将轮席退任，各董事至少每三年轮席退任一次[78] - 董事会负责执行企业管治职责，已采纳书面职权范围[79] - 截至2023年3月31日止年度及报告日期，董事会已根据职权范围履行企业管治职责[82] - 公司于2015年9月16日设立审核、薪酬和提名三个董事委员会[84][86][89][94] - 截至2023年3月31日，审核、薪酬和提名委员会成员均为3人[88][92][98] - 年内审核委员会举行5次会议，薪酬和提名委员会各举行6次会议[87][91][97] - 截至2023年3月31日止年度，零至100万港元薪酬非董事高级管理层2人，150.001万至200万港元薪酬的1人[94] - 公司已采纳董事会成员多元化政策，将每年及定期检讨[83] - 审核委员会负责审阅集团财务资料等多项职能[86] - 薪酬委员会负责监督董事及高级管理层薪酬政策及架构[90] - 提名委员会负责就委任董事及董事继任计划向董事会提供推荐建议[95] - 董事负责编制真实公平的合并财务报表[99] - 董事会负责维持健全有效的内部监控系统[100] 公司外聘核数师相关 - 2023年1月20日，开元信德会计师事务所有限公司辞任公司外聘核数师[104] - 截至2023年3月31日止财政年度，范陈会计师行有限公司获委任为外聘核数师[105] - 截至2023年3月31日止年度，已付/应付范陈的审核服务费用为400,000千港元[107] 公司股东相关规定 - 股东可遵循组织章程细则第58条，持有不少于公司附有权利可于股东大会投票之实缴股本十分之一的股东可要求召开股东特别大会，会议须于提交要求后2个月内举行[118] - 股东提名人士参选董事，相关通知提交期间须由不早于指定进行该推选之股东大会通告寄发翌日起计，不迟于该股东大会举行日期前7日结束，且最短为7日[119] - 股东向公司提出书面查询，可通过电子邮件(enquiry@zhaoxian - int.com)或邮寄至香港湾仔轩尼诗道200号2楼联系公司秘书[120] 公司资料披露与年报相关 - 公司根据GEM上市规则披露资料，注重确保适时、公平、准确、真实及完整披露资料[121] - 董事会提呈截至2023年3月31日止年度的公司年报连同集团经审核合并财务报表[123] - 董事会不建议就2023年3月31日止年度派付股息，2022年也无派息[125] - 2023年3月31日公司可供分派储备约为零港元，2022年同样为零港元[128] 公司采购与销售客户情况 - 最大供应商占集团总采购额的2.4%，五大供应商总计占10.8%；最大客户占集团总销售额的29.5%，五大客户总计占88.6%[149] 公司捐款情况 - 2022年和2023年均无慈善捐款及其他捐款[150] 公司公众持股量情况 - 报告刊發前的最后可行日期，公司已发行股份拥有最少25%的充足公众持股量[