香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）對本公告的內容概不負責， 對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就因本公告全部或任何部份內容而 產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 Shanyu Group Holdings Company Limited ⑂垓斄◖㉥佟㗇攎⊶ （於開曼群島註冊成立的有限公司） （股份代號：8245） 截至二零二五年三月三十一日止年度之年度業績 香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）GEM的特色 GEM的定位，乃為中小型公司提供一個上市的市場，此等公司相比起其他在 聯交所上市的公司帶有較高投資風險。有意投資的人士應了解投資於該等公 司的潛在風險，並應經過審慎周詳的考慮後方作出投資決定。 由於GEM上市公司普遍為中小型公司，在GEM買賣的證券可能會較於主板買 賣之證券承受更大的市場波動風險，同時無法保證在GEM買賣的證券會有高 流通量的市場。 本公告的資料乃遵照聯交所GEM證券上市規則（「GEM上市規則」）而刊載，旨 在提供有關善裕集團控股有限公司（「本公司」）的資料；本公司的董事（「董事」， 各自為一名「董事」）願就本公告的資料共同及個別地 ...

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年9月30日止六个月公司收益约为1550万港元，较2023年同期的约1620万港元减少约4.5%[19][23][26] - 截至2024年9月30日止六个月公司拥有人应占亏损约为130万港元，2023年同期则约为370万港元溢利[19] - 截至2024年9月30日止六个月每股基本及摊薄亏损约为0.45港仙，2023年同期为每股基本及摊薄盈利0.52港仙[19] - 董事会不建议派付截至2024年9月30日止六个月的任何股息[19] - 销售成本由2023年9月30日止六个月的1350万港元减少约6.7%至2024年9月30日止六个月的1260万港元，毛利率由约16.6%上升至约18.5%[30] - 销售及分销开支由2023年9月30日止六个月约4万港元增加至2024年9月30日止六个月约43万港元[31] - 行政开支由2023年9月30日止六个月约350万港元增加至2024年9月30日止六个月约400万港元[32] - 2024年9月30日短期借贷及租赁负债约710万港元，较2024年3月31日增加约70万港元；流动负债净值由约1020万港元减少至约580万港元；手头现金及银行结余约为360万港元，较2024年3月31日减少约120万港元[35] - 公司拥有人应占权益由2023年3月31日约640万港元增加约71.2%至2024年9月30日约1090万港元[36] - 2024年9月30日资产负债比率约为93.1%，2024年3月31日约为158.6%[38] - 截至2024年9月30日止六个月总员工成本约为150万港元，2023年9月30日为200万港元[49] - 公司截至2024年9月30日止六个月收益为15,512千港元，2023年同期为16,235千港元[74] - 公司该时期毛利为2,875千港元，2023年同期为2,692千港元[74] - 公司该时期期内亏损为1,308千港元，2023年同期溢利为3,721千港元[74] - 公司该时期每股亏损为0.45港仙，2023年同期每股盈利为0.52港仙[76] - 2024年9月30日非流动资产为16,637千港元，2024年3月31日为16,534千港元[78] - 2024年9月30日流动资产为32,537千港元，2024年3月31日为24,734千港元[78] - 2024年9月30日流动负债为38,313千港元，2024年3月31日为34,959千港元[78] - 2024年9月30日流动负债净值为 - 5,776千港元，2024年3月31日为 - 10,225千港元[80] - 2024年9月30日资产净值为10,861千港元，2024年3月31日为6,309千港元[80] - 截至2024年9月30日止六个月，经营活动所用现金净额为7009千港元，2023年同期为1329千港元[86] - 截至2024年9月30日止六个月，投资活动所得现金净额为0千港元，2023年同期为89千港元[86] - 截至2024年9月30日止六个月，融资活动所得现金净额为5770千港元，2023年同期所用现金净额为135千港元[86] - 截至2024年9月30日止六个月，现金及现金等价物减少净额为1239千港元，2023年同期为1375千港元[86] - 2024年货品销售额为15,512千港元，2023年为16,235千港元[108] - 截至2024年9月30日止六个月分部业绩总额为2,875千港元，2023年同期为2,692千港元[110][114] - 2024年除所得税前亏损1,175千港元，2023年同期溢利3,847千港元[114] - 2024年美国地区收益为127千港元，2023年为0；欧洲地区2024年为273千港元，2023年为466千港元；亚洲地区2024年为15,112千港元，2023年为15,769千港元[117] - 2024年其他收入为388千港元，2023年为4,436千港元[114][119] - 2024年其他（亏损）/收益为 - 27千港元，2023年为414千港元[114][120] - 2024年融资成本为23千港元，2023年为158千港元[114][122] - 2024年本公司拥有人应占亏损1,308千港元，2023年同期溢利3,721千港元[129] - 2024年每股基本亏损0.45港仙，2023年每股基本盈利0.52港仙[129] - 董事不建议派付截至2024年9月30日止六个月的任何股息，2023年也无派息[132] - 2024年9月30日贸易及其他应收款项总额为27,982千港元，较2024年3月31日的19,022千港元增长47.1%[134] - 截至2024年9月30日及2023年9月30日止六个月，存货成本分别约为12,630,000港元及13,509,000港元[137] - 2024年9月30日贸易及其他应付款项为28,200千港元，较2024年3月31日的24,950千港元增长13.0%[139] - 2024年9月30日借贷总额为6,276千港元，较2024年3月31日的6,412千港元下降2.1%[141] - 2024年9月30日应付关联方款项（王明君女士）为2,370千港元，较2024年3月31日的3,122千港元下降24.1%[144] - 法定股本报告期初股份数目为3,120,000千股，金额为39,000千港元；报告期末股份数目为624,000千股，金额为39,000千港元[147] - 已发行及缴足股本报告期初股份数目为861,756千股，金额为10,772千港元；报告期末股份数目为206,821千股，金额为12,926千港元[147] - 截至2024年9月30日及2023年9月30日止六个月，关联公司收取的租金开支分别为0千港元及40千港元[151] 各业务线数据关键指标变化 - 公司双向无线对讲机收益由2023年同期约910万港元增加约65.3%至2024年约1510万港元[23][26] - 公司婴儿监视器收益由2023年同期约590万港元大幅减少至2024年的零港元[23][26] - 公司塑胶产品收益由2023年同期约100万港元减少约59.1%至2024年约40万港元[23][26] - 公司其他产品收益由2023年同期约20万港元减少至2024年的零港元[24][26] 公司发展策略 - 公司将分散收益来源，扩充客户群[26] - 公司将投资研发新产品，引入新产品类别，物色潜在投资机会[28] 股份配售情况 - 2023年10月12日完成配售143,620,000股新股份，每股0.061港元[50] - 2024年9月30日配售所得款项净额863万港元已全部用于一般营运资金[51] - 首次配售新股份所得款项净额863万港元，200万用于偿还借款，70万用于购买机器，593万用于集团营运资金[53] - 2024年4月12日公司与配售代理订立协议，以每股0.034港元配售最多1.7235亿股新股份，5月8日配售完成[53] - 第二次配售新股份所得款项净额577万港元，248万用于集团营运资金，100万用于向附属公司提供贷款[54] - 2024年4月12日公司订立配售协议，5月8日完成配售172,350,000股新股份，每股配售价格0.034港元[147] 股权结构 - 董事王明君通过富鏘国际持有公司1931.8181万股，直接持有340.9091万股；董事孙利华持有820万股[57] - 2024年9月30日，富鏘国际持有公司1931.8181万股，占比9.3%；王明君持有2272.7272万股，占比11.0%[60] 企业管治与合规 - 公司截至2024年9月30日止六个月遵守GEM上市规则附录十五所载的企业管治守则[64] - 公司全体董事确认截至2024年9月30日止六个月遵守标准守则[65] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅集团截至2024年9月30日止六个月未经审核中期财务业绩[71] 股份相关情况 - 公司截至2024年9月30日止六个月无赎回股份，无购买、出售或赎回上市证券[67] - 公司2024年3月28日采纳新股份计划，有效期10年[68] - 截至2024年9月30日及报告日期，新计划行使可发行股份1723.5127万股，占已发行股本约8.3%[69] - 2024年6月24日股份合并生效，已发行股份总数变为206,821,272股[148] 公司上市信息 - 公司于2015年9月30日在GEM上市[89] 财务报表编制基础 - 未经审核简明合并财务报表按历史成本基准编制，按公允价值计量的按公允价值计入损益的金融资产除外[99] 金融资产公允价值 - 2024年9月30日，贸易及其他应收款项、银行结余及现金、贸易及其他应付款项以及借贷的公允价值与账面价值相若[106] 集团业务范围 - 集团主要从事按原设计制造基准设计、贸易及制造双向无线对讲机、婴儿监视器及塑胶产品[88] 集团资金状况 - 2024年9月30日，集团流动负债超出其流动资产5776000港元，现金及现金等价物为3609000港元[97] - 报告日期，集团拥有关联公司授出的信贷融资总额约10000000港元，尚未提取为借款[97]

公司基本信息 - 公司是双向无线对讲机产品设计及制造商，成立于2001年[23] - 公司是在开曼群岛注册的投资控股公司，主要从事按原设计制造基准设计、贸易及制造双向无线对讲机、婴儿监视器及塑胶产品[88] - 公司于2015年9月30日在GEM上市[89] 整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年9月30日止六个月公司收益约为1550万港元，较2023年同期约1620万港元减少约4.5%[19] - 截至2024年9月30日止六个月公司拥有人应占亏损约为130万港元，2023年同期应占溢利约为370万港元[19] - 截至2024年9月30日止六个月每股基本及摊薄亏损约为0.45港仙，2023年同期每股基本及摊薄盈利为0.52港仙[19] - 董事会不建议派付截至2024年9月30日止六个月的任何股息[19] - 销售成本由截至2023年9月30日止六个月的13,500,000港元减少约6.7%至截至2024年9月30日止六个月的12,600,000港元，毛利率由约16.6%上升至约18.5%[30] - 销售及分销开支由截至2023年9月30日止六个月约40,000港元增加至截至2024年9月30日止六个月约430,000港元[31] - 行政开支由截至2023年9月30日止六个月约3,500,000港元增加至截至2024年9月30日止六个月约4,000,000港元[32] - 截至2024年9月30日止六个月公司拥有人应占亏损约为1,300,000港元，而截至2023年9月30日止六个月应占溢利则约为3,700,000港元[33] - 于2024年9月30日，短期借贷及租赁负债约7,100,000港元，较2024年3月31日增加约700,000港元；流动负债净值由约10,200,000港元减少至约5,800,000港元；手头现金及银行结余约为3,600,000港元，较2024年3月31日减少约1,200,000港元[35] - 公司拥有人应占权益由2023年3月31日约6,400,000港元增加约71.2%至2024年9月30日约10,900,000港元[36] - 于2024年9月30日，集团的资产负债比率约为93.1%，较2024年3月31日的约158.6%下降[38] - 截至2024年9月30日止六个月，总员工成本（包括董事酬金）约为150万港元，较2023年9月30日的200万港元有所下降[49] - 2024年上半年收益15,512千港元，2023年同期为16,235千港元[74] - 2024年上半年毛利2,875千港元，2023年同期为2,692千港元[74] - 2024年上半年期内亏损1,308千港元，2023年同期溢利3,721千港元[74] - 2024年9月30日非流动资产为16,637千港元，2024年3月31日为16,534千港元[78] - 2024年9月30日流动资产为32,537千港元，2024年3月31日为24,734千港元[78] - 2024年9月30日流动负债为38,313千港元，2024年3月31日为34,959千港元[78] - 2024年9月30日流动负债净值为 - 5,776千港元，2024年3月31日为 - 10,225千港元[80] - 2024年9月30日资产净值为10,861千港元，2024年3月31日为6,309千港元[80] - 2024年上半年每股亏损0.45港仙，2023年同期每股盈利0.52港仙[76] - 2024年4月1日至9月30日，股本从10,772千港元增至12,926千港元，股份溢价从153,587千港元增至157,293千港元，权益亏损总额从6,309千港元增至10,861千港元[83] - 2023年4月1日至9月30日，权益亏损总额从(5,703)千港元收窄至(3,983)千港元[83] - 截至2024年9月30日止六个月，经营活动所用现金净额为(7,009)千港元，2023年同期为(1,329)千港元[86] - 截至2024年9月30日止六个月，投资活动所得现金净额为0千港元，2023年同期为89千港元[86] - 截至2024年9月30日止六个月，融资活动所得现金净额为5,770千港元，2023年同期为(135)千港元[86] - 截至2024年9月30日止六个月，现金及现金等价物减少净额为(1,239)千港元，2023年同期为(1,375)千港元[86] - 2024年9月30日期末现金及现金等价物为3,609千港元，2023年同期为5,048千港元[86] - 截至2024年9月30日止六个月，货品销售额为1.5512亿港元，2023年同期为1.6235亿港元[108] - 截至2024年9月30日止六个月，分部业绩总额为287.5万港元，2023年同期为269.2万港元[114] - 2024年其他收入为38.8万港元，2023年为443.6万港元[114] - 2024年其他（亏损）/收益为 - 2.7万港元，2023年为41.4万港元[114] - 2024年销售、分销及行政开支为 - 438.8万港元，2023年为 - 353.7万港元[114] - 2024年融资成本为 - 2.3万港元，2023年为 - 15.8万港元[114] - 2024年除所得税前（亏损）/溢利为 - 117.5万港元，2023年为384.7万港元[114] - 2024年按地区划分收益，美国为12.7万港元，欧洲为27.3万港元，亚洲为1511.2万港元；2023年欧洲为46.6万港元，亚洲为1576.9万港元[117] - 截至2024年9月30日止六个月，已确认为开支的存货成本为12,630,000港元，2023年同期为13,509,000港元[137] - 2024年9月30日贸易应收款项为25,435,000港元，2024年3月31日为17,563,000港元[134] - 2024年9月30日贸易及其他应收款项总额为27,982,000港元，2024年3月31日为19,022,000港元[134] - 2024年9月30日贸易应付款项为18,657,000港元，2024年3月31日为15,149,000港元[139] - 2024年9月30日贸易及其他应付款项为28,200,000港元，2024年3月31日为24,950,000港元[139] - 2024年9月30日借贷总额为6,276,000港元，2024年3月31日为6,412,000港元[141] - 2024年本公司拥有人应占亏损为1,308,000港元，2023年同期溢利为3,721,000港元[129] - 2024年每股基本亏损为0.45港仙，2023年每股基本盈利为0.52港仙[129] - 截至2024年9月30日止六个月，香港利得税即期税项为133,000港元，2023年同期为126,000港元[126] - 董事不建议派付截至2024年9月30日止六个月的任何股息，2023年同期也未派付[132] - 法定股本报告期初股份数目为3,120,000千股，金额为39,000千港元；报告期末股份数目为624,000千股，金额为39,000千港元[147] - 已发行及缴足股本报告期初股份数目为861,756千股，金额为10,772千港元；报告期末股份数目为206,821千股，金额为12,926千港元[147] - 截至2024年9月30日止六个月，向关联公司支付租金开支为0千港元；2023年同期为40千港元[151] 各业务线数据关键指标变化 - 公司双向无线对讲机收益由2023年同期约910万港元增加约65.3%至2024年约1510万港元[23] - 公司婴儿监视器收益由2023年同期约590万港元大幅减少至2024年的零港元[23] - 公司塑胶产品收益由2023年同期约100万港元减少约59.1%至2024年约40万港元[23] - 公司其他产品收益由2023年同期约20万港元减少至2024年的零港元[24] - 截至2024年9月30日止六个月，双向无线对讲机收益为15,112千港元，占比97.4%，较2023年同期增加5,970千港元，增幅65.3%；婴儿监视器收益归零，较2023年减少5,891千港元，减幅100%；塑胶产品收益为400千港元，占比2.6%，较2023年减少577千港元，减幅59.1%；其他产品收益归零，较2023年减少255千港元，减幅100%；总收益为15,512千港元，较2023年减少723千港元，减幅4.5%[26] 诉讼事项 - 2020年1月20日公司收到诉讼通知，原告就公司放债担保约8,000,000港元向被告索偿，被告向公司索赔，截至报告日期判决结果未确定，2024年9月30日未作拨备[41] 配售事项 - 2023年10月12日完成配售事项，按每股0.061港元发行1.4362亿股新股份，所得款项净额863万港元，已全部用于一般营运资金[50][51] - 2024年5月8日完成另一次配售事项，按每股0.034港元发行1.7235亿股新股份，所得款项净额577万港元，截至9月30日已使用348万港元，结余229万港元[53][54] - 2023年配售所得款项净额863万港元中，约200万港元用于偿还其他借款，约70万港元用于购买机器，约593万港元用于一般营运资金[53] - 2024年配售所得款项净额577万港元中，约248万港元用于一般营运资金，100万港元用于向附属公司提供贷款[54] - 2024年5月8日完成配售事项，按每股0.034港元价格发行172,350,000股新股份[147] 股权结构 - 董事王明君女士持有富镛国际有限公司1股股份，占股100%，并直接持有本公司340.9091万股股份，通过富镛国际间接持有1931.8181万股股份[57] - 董事孙利华先生（主席）直接持有本公司820万股股份[57] - 截至2024年9月30日，富镛国际有限公司持有本公司1931.8181万股股份，权益百分比为9.3%；王明君女士持有本公司2272.7272万股股份，权益百分比为11.0%[60] 企业管治与证券交易 - 公司于截至2024年9月30日止六个月一直遵守GEM上市规则附录十五所载的企业管治守则[64] - 公司于截至2024年9月30日止六个月并无赎回其任何股份，也无购买、出售或赎回本公司任何上市证券[67] 可发行股份情况 - 截至2024年9月30日，因新计划可发行股份总数为17,235,127股，占已发行股本约8.3%[69] 财务报表编制 - 公司编制截至2024年9月30日止六个月的未经审核简明合并财务报表，采用的会计政策与截至2024年3月31日止年度一致[91] 集团资金状况 - 2024年9月30日，集团流动负债超出流动资产577.6万港元，现金及现金等价物为360.9万港元[97] - 报告日期，集团拥有关联公司授出的信贷融资总额约1000万港元，尚未提取为借款[97] 股份合并 - 2024年6月24日股份合并生效，已发行股份总数变为206,821,272股[148] 财务报表批准 - 董事会于2024年11月29日批准及授权刊发未经审核中期财务报表[155]

财务数据关键指标变化 - 公司收益由2023年3月31日止年度约6640万港元降至2024年3月31日止年度约5000万港元，减幅约24.8%[19][27] - 本财政年度公司录得自COVID - 19爆发以来首年度获利200万港元[20] - 截至2024年3月31日止年度公司录得资产净值630万港元，成功扭转去年净负债状况[20] - 销售成本从2023年约5710万港元降至2024年约3450万港元，减少约39.6%，毛利率从14.0%升至31.0%[34] - 2024年集团录得溢利200万港元，2023年录得亏损2640万港元[37] - 2024年3月31日集团有17名员工，2023年为23名，2024年员工成本约540万港元，2023年约910万港元[40] - 短期借贷及租赁负债从2023年约900万港元降至2024年约640万港元，减少约260万港元[41] - 流动负债净值从2023年约2200万港元降至2024年约1020万港元[42] - 2024年3月31日资产负债率约为151.1%，2023年约为 - 231.9%[44] - 2024年收益为49,960千港元，2023年为66,397千港元[197] - 2024年销售成本为34,483千港元，2023年为57,081千港元[197] - 2024年毛利为15,477千港元，2023年为9,316千港元[198] - 2024年除税前溢利为2,923千港元，2023年亏损26,374千港元[199] - 2024年所得税开支为963千港元，2023年为74千港元[199] - 2024年年内溢利为1,960千港元，2023年亏损26,448千港元[200] - 2024年海外业务取消注册的重新分类调整为1,292千港元，2023年无此项[200] - 2024年无换算海外业务产生的汇兑差额，2023年为亏损5,665千港元[200] - 2024年其他收入为208千港元，2023年为369千港元[198] - 2024年其他(亏损)/收益净额为亏损3,052千港元，2023年为收益90千港元[198] 人员变动 - 祝鸳燕女士于2023年5月5日获委任为执行董事[7] - 朱秀芝女士于2023年8月17日退休[7] - 余立彬先生于2023年8月17日获委任为独立非执行董事[7] - 盛炜先生于2023年8月17日退休[7] - 余立彬先生于2023年8月17日获委任为薪酬委员会主席[9] - 盛炜先生于2023年8月17日卸任薪酬委员会主席[9] 公司业务目标 - 公司业务目标是增强产品组合、强化信息管理系统及市场推广以发展现有业务[22] 各条业务线数据关键指标变化 - 双向无线对讲机收益从2023年约6020万港元降至2024年约4030万港元，减少约33.1%[28] - 婴儿监视器收益从2023年约4.7万港元大幅增至2024年约590万港元[29] - 塑胶产品收益从2023年约280万港元增至2024年约380万港元，增加约33.4%[30] - 其他通讯设备收益从2023年约330万港元降至2024年零港元，减少100%[31] 股份配售 - 2024年4月12日，公司与配售代理订立协议，配售代理将按每股0.034港元价格向不少于六名独立承配人配售最多1.7235亿股新股份[54] - 2024年5月8日，配售事项完成，1.7235亿股新股份已按配售价发行[55] - 配售新股份所得款项净额863万港元，其中200万港元用于偿还其他借款，70万港元用于购买机器，330万港元用于集团一般营运资金[53] 管理层信息 - 祝鸳燕女士管理团队超500人，具有超22年市场营销实战经验和10年企业管理经验，带领百人团队创造一年上亿营业收入[58] 企业管治 - 截至2024年3月31日止年度，公司采用企业管治守则原则并遵循适用守则条文，但存在若干偏离[64] - 董事会下设3个董事委员会，即审核委员会、薪酬委员会及提名委员会[65] - 公司全体董事确认在截至2024年3月31日止年度遵守标准守则及董事进行证券交易之操守守则规定交易准则[67] - 董事会由6名董事组成，包括3名执行董事和3名独立非执行董事[68][69] - 根据企业管治守则，董事会会议应最少每年举行四次，约每季一次[70] - 截至2024年3月31日止年度，董事会会议举行10次，审核委员会会议举行3次，薪酬委员会会议举行2次，提名委员会会议举行2次，股东大会举行4次[71] - 公司有4名执行董事，其中朱秀芝女士于2023年8月17日退休，祝鸳燕女士于2023年5月5日获委任[72] - 公司有4名独立非执行董事，其中盛炜先生于2023年8月17日退休，余立彬先生于2023年8月17日获委任[73] - 常规董事会会议须至少发出14天通知，董事会文件最少于会议前三天送交全体董事[75] - 公司有三名独立非执行董事，至少一名具有适当财务管理专长，符合GEM上市规则[81] - 自2022年4月1日起，公司未指定主席或最高行政人员，职责由董事会承担，未遵守上市规则相关条文[84] - 公司将继续物色人选出任主席及最高行政人员以符合守则[85] - 每名非执行董事及独立非执行董事与公司订立为期三年服务合约，每届股东周年大会三分之一董事轮席退任[86] - 董事会负责执行企业管治职责，已采纳书面职权范围[87] - 公司已采纳董事会成员多元化政策，组成及政策将每年及定期检讨[89] - 董事会设立审核、薪酬及提名三个委员会，均获充足资源履行职责[90] - 审核委员会年内举行3次会议，监督集团内部监控系统等工作[93] - 截至2024年3月31日，审核委员会有三名成员，均为独立非执行董事[94][95] - 薪酬委员会年内举行2次会议，已审阅董事及高级管理层薪酬待遇[98] - 截至2024年3月31日，薪酬委员会有三名成员，均为独立非执行董事[98] - 2024年非董事高级管理层中，0至100万港元有3人，150.001万至200万港元有1人[99] - 提名委员会年内举行2次会议，已就重新委任董事作出推荐建议[103] - 截至2024年3月31日，提名委员会有三名成员，均为独立非执行董事[103] 外聘核数师及公司秘书培训 - 截至2024年3月31日财政年度，外聘核数师为范陈会计师行有限公司，审核服务费用为42万港元[108][109] - 公司秘书卢卓飞先生在截至2024年3月31日年度接受不少于15小时相关专业培训[110] 内部监控系统评估 - 董事会及审核委员会年内对公司内部监控系统成效进行检讨及评估，认为现有系统充分有效[107] 信息披露与股东交流 - 公司认为保持高水平透明度是加强投资者关系的关键，秉持公开及适时披露企业资料政策[111] - 公司通过季度、中期及年度报告向股东更新业务及财务表现，企业网站为交流平台[112] - 股东可要求召开特别大会，须持有不少于公司附有投票权实缴股本十分之一，要求提出后2个月内举行会议[119] - 股东提名参选董事通知提交期从通告寄发翌日起，至大会举行日期前七日结束，最短为七日[120] - 公司注重确保适时、公平、准确、真实及完整披露资料[122] 股息与储备 - 公司截至2024年3月31日止年度不建议派付股息，2023年也无派息[126] - 公司于2024年3月31日可供分派储备约为零港元，2023年亦为零港元[129] 股份交易情况 - 公司年内无赎回股份，公司及其附属公司无买卖本公司股份[132] 购股权情况 - 2022年11月24日，320万份购股权授予4名雇员认购3840万股新普通股，2023年12月该4名雇员离职后购股权失效[136] - 截至2024年3月31日，新协议下可供发行股份总数为8617.5636万股（2023年：3520万股），占已发行股本约10.0%（2023年：4.90%）[137] - 报告日期，因新协议下可授出购股权及奖励获行使可发行股份总数为1723.5127万股，占已发行股本约8.3%[137] 股东持股情况 - 2024年4月30日，王明君女士持有富鏘國際有限公司1股，占股100%，对应9659.0909万股[146] - 2024年，王明君女士直接持有公司股份1704.5455万股，祝鴛燕女士直接持有7035万股[148] - 2024年3月31日，富鏘國際有限公司持有公司股份9659.0909万股，占股11.21%；王明君女士持有1.13636364亿股，占股13.19%[152] 供应商与客户情况 - 最大供应商占集团总采购额的76.3%，五大供应商总计占92.5%[156] - 最大客户占集团总销售额的61.6%，五大客户总计占98.7%[157] 新股份计划 - 公司于2024年3月28日采纳新股份计划，有效期10年[134][135] 慈善捐款情况 - 2023 - 2024年无慈善及其他捐款（2023年：零港元）[158] 公众持股量 - 报告刊发前最后可行日期，公司已发行股份拥有最少25%的充足公众持股量[162] 集团资产情况 - 2024年3月31日，集团流动负债超过流动资产1022.5万港元，现金及现金等价物总额为484.8万港元[173] - 2024年3月31日，集团商誉分配至从事供应优质塑胶产品的现金产生单位，确认减值亏损前金额约为1585.5万港元[176] - 截至2024年3月31日止年度，集团概无就商誉确认减值亏损[178] 章程细则修订 - 公司修订章程细则以符合2022年1月1日起生效的GEM证券上市规则及内部管理需要[117] 内幕消息披露 - 公司将按GEM上市规则及相关条例尽快披露内幕消息[118]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日止年度，公司收益约为5000万港元，较上一年度约6640万港元减少约24.8%[15] - 公司毛利率由截至2023年3月31日止年度约14%增至截至2024年3月31日止年度约31%[15] - 截至2024年3月31日止年度溢利约为200万港元，2023年同期亏损约2640万港元[15] - 截至2024年3月31日止年度，公司每股基本盈利约19.05港仙（已重列），2023年同期每股基本亏损约0.93港仙[15] - 2024年资产/（负债）净额为6309千港元，2023年为 - 5703千港元[6] - 2024年本公司拥有人应占权益为6395千港元，2023年为 - 5618千港元[6] - 2024年非控股权益为 - 86千港元，2023年为 - 85千港元[6] - 2024年公司拥有人应占年内溢利1961千港元，2023年亏损26300千港元；非控股权益2024年亏损1千港元，2023年亏损148千港元[17] - 2024年每股盈利0.93港仙，2023年每股亏损19.05港仙[17] - 2024年存货476千港元，2023年为1424千港元；按公允值计入损益的金融资产2024年为388千港元，2023年为0 [18] - 2024年流动负债净额为-10225千港元，2023年为-21986千港元；权益╱（资本亏绌）总额2024年为6309千港元，2023年为-5703千港元[18] - 2024年非流动资产为16534千港元，2023年为16283千港元[19] - 2024年已确认为开支的售出存货成本2888.3万港元，2023年为4920.1万港元[59] - 2024年香港利得税47.5万港元，中国企业所得税48.8万港元，共计96.3万港元；2023年香港利得税7.4万港元[61] - 2024年贸易及其他应收款项总额1902.2万港元，2023年为1021万港元[69] - 2024年一年内借贷641.2万港元，2023年为868.6万港元[72] - 2024年借贷零港元（2023年：200万港元）按12%的年利率计息、无抵押及须按要求偿还[73] - 公司2024年其他收入208千港元，2023年为369千港元；汇兑收益净额2024年为421千港元，2023年为616千港元；融资成本2024年为259千港元，2023年为576千港元[77] - 公司2024年除税前溢利扣除董事酬金1338千港元、雇员薪金等4005千港元、退休福利计划供款63千港元，总员工成本5406千港元；2023年对应分别为1528千港元、7416千港元、185千港元、9129千港元[80] - 2024年公司拥有人应占年内溢利1961千港元，2023年为亏损26300千港元；计算每股基本盈利或亏损的普通股加权平均数2024年为210728千股，2023年为138068千股[85] - 2024年3月31日贸易应收款项（扣除信贷亏损拨备）账面总值约8115000港元，2023年为741000港元；逾期未违约的2024年为7970000港元，2023年为429000港元[90] - 公司收益从2023年约66400000港元减至2024年约50000000港元，减幅约24.8%[98] - 销售及分销开支从2023年约100000港元增至2024年约200000港元[103] - 行政开支从2023年约1230万港元降至2024年约880万港元[104] - 2024年集团录得溢利200万港元，2023年录得亏损2640万港元[105] - 销售成本从2023年约5710万港元减少39.6%至2024年约3450万港元，毛利率从14.0%升至31.0%[129] - 2024年贸易应收款项为17563千港元，2023年为1094千港元[116] - 2024年贸易应付款项为15149千港元，2023年为3554千港元[117] - 2024年有抵押银行借贷为812千港元，有抵押其他借贷为5600千港元；2023年分别为1086千港元和7600千港元[118] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年客户合约之收益中，对讲机40275千港元、婴儿监视器5891千港元、塑胶产品3794千港元，总计49960千港元[36] - 2024年各产品分部溢利╱（亏损）情况：对讲机9574千港元、婴儿监视器-12千港元、塑胶产品889千港元、其他通讯设备-1135千港元，总计9316千港元[37] - 2024年双向无线对讲机收益4027.5万港元，2023年为6017万港元；婴儿监视器2024年收益589.1万港元，2023年为4.7万港元；塑胶产品2024年收益379.4万港元，2023年为284.5万港元；其他通讯设备2024年无收益，2023年为333.5万港元[51] - 截至2024年3月31日止年度，双向无线分部溢利1547.7万港元[54] - 婴儿监视器收益从2023年约47000港元大幅增至2024年约5900000港元，其他通讯设备收益从2023年约3300000港元减至2024年零港元[99][100] - 双向无线对讲机收益从2023年约6020万港元减少33.1%至2024年约4030万港元[127] - 塑胶产品收益从2023年约280万港元增加33.4%至2024年约380万港元[128] 金融准则及法规变化 - 取消雇主使用强制性强积金供款所产生的累算权益来对冲遣散费和长服金的做法将于2025年5月1日正式生效[10] - 香港财务报告准则第16号修订本（售后租回的租赁负债）于2024年生效[12] - 香港会计准则第1号等多项修订本于2024年1月1日生效[12] - 本年度应用新订及经修订香港财务报告准则，除特定情况外对财务表现及状况无重大影响[40] 公司股权及融资相关 - 2024年4月12日公司订立配售协议，5月8日完成配售172350000股新股份，所得款项净额为5772000港元[29] - 2024年5月8日完成配售事项，发行172350000股新股份，每股价格0.034港元[95] - 2024年4月12日公司订立配售协议，以每股0.034港元价格配售最多1.7235亿股新股份[122] - 2024年5月2日董事会建议实施股份合并，每5股合为1股[124] 公司业务及运营相关 - 公司作为投资控股公司，附属公司主要从事双向无线对讲机等设备的设计、贸易及制造[39] - 2024年3月31日，集团流动负债超出流动资产1022.5万港元，现金及现金等价物为484.8万港元[47] - 报告日期，集团拥有关联公司授出的信贷融资总额约1000万港元，自报告期末起计至少十八个月，尚未提取为借款[48] - 收购富镛海外有限公司产生的商誉5008.2万港元已分配至相关现金产生单位[67] - 香港利得税两个年度均按估计应课税溢利的16.5%计算，中国附属公司两个年度企业所得税率均为25%[81][82] - 2024年和2023年资产成本均为50082千港元，累计减值均为34227千港元，账面价值均为15855千港元[88] 公司诉讼及合规相关 - 截至2024年3月31日，诉讼判决结果未确定，未就此作出拨备[145] 公司证券交易相关 - 截至2024年3月31日止年度，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[148] 公司审核及公告相关 - 审核委员会审阅公司截至2024年3月31日止年度经审核末期业绩[151] - 外聘核数师认为合并财务报表真实公允反映集团财务状况、表现及现金流量[152] - 2024年3月31日集团流动负债超出流动资产1022.5万港元，或对持续经营能力构成重大疑问[152] - 公告将在联交所网站及公司网站刊登，联交所网站刊登不少于七日[155] 公司管治相关 - 公司应用企业管治守则原则及常规并采纳其作为管治守则[146] - 公司参考企业管治发展定期检讨及改善管治常规[147] - 公司采纳书面指引作为相关雇员证券交易守则，未发现违规情况[149] - 公告日期董事会有三名执行董事和三名独立非执行董事[154]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止六个月公司收益约为1620万港元，较2022年同期的约5860万港元减少约72.3%[19][23] - 截至2023年9月30日止六个月公司拥有人应占溢利约为370万港元，2022年同期则为约290万港元[19] - 截至2023年9月30日止六个月每股基本及摊薄盈利约为0.52港仙，2022年同期为0.43港仙[19] - 董事会不建议派付截至2023年9月30日止六个月的任何股息，2022年同期亦无[19] - 销售成本从2022年9月30日止六个月的5020万港元减少约73.0%至2023年9月30日止六个月的1350万港元，毛利率从约14.4%上升至约16.6%[30] - 销售及分销开支从2022年9月30日止六个月的约10万港元减少至2023年9月30日止六个月的约4万港元[31] - 行政开支从2022年9月30日止六个月的约740万港元减少至2023年9月30日止六个月的约350万港元[38] - 2023年9月30日短期借贷及租赁负债约870万港元，较2023年3月31日的约900万港元减少约30万港元[34] - 2023年9月30日手头现金及银行结余约为500万港元，较2023年3月31日的约840万港元减少约340万港元[35] - 2023年9月30日本公司拥有人应占溢利约为370万港元，2022年9月30日止六个月则为约290万港元[38] - 流动负债净值由2023年3月31日的约2200万港元减少至2023年9月30日的约2000万港元[39] - 本公司拥有人应占权益亏绌由2023年3月31日约560万港元减少约30.5%至2023年9月30日约390万港元[39] - 2023年9月30日资产负债比率约为负293.2%，2023年3月31日约为负231.9%[40] - 截至2023年9月30日止六个月总员工成本约为200万港元，2022年9月30日为500万港元[51] - 截至2023年9月30日止六個月，公司無發行債務證券[57] - 截至2023年9月30日止六個月，公司遵守GEM上市規則附錄十五所載的企業管治守則[63,69] - 截至2023年9月30日止六個月，公司及附屬公司無購買、出售或贖回本公司上市證券[72] - 2022年11月24日，3,200,000份購股權授予4名僱員，可認購38,400,000股本公司新普通股，佔2023年9月30日已發行股本約5.4%及報告日期已發行股本約4.5%[74] - 自2023年9月30日至報告日期無重大事項[77] - 截至2023年9月30日止三个月，公司收益为6866千港元，毛利为1189千港元，期内溢利为3907千港元，期内全面收益总额为1894千港元[78] - 截至2023年9月30日止六个月，公司收益为16235千港元，毛利为2692千港元，期内溢利为3721千港元，期内全面收益总额为1715千港元[78] - 2023年9月30日每股盈利（基本及摊薄）为0.54港仙（三个月）和0.52港仙（六个月），2022年同期分别为0.95港仙和0.43港仙[80] - 2023年9月30日非流动资产为15989千港元，较2023年3月31日的16283千港元有所减少[82] - 2023年9月30日流动资产为24622千港元，较2023年3月31日的23014千港元有所增加[82] - 2023年9月30日流动负债为44599千港元，较2023年3月31日的45000千港元略有减少[82] - 2023年9月30日流动负债净值为 - 19977千港元，负债净值为 - 3988千港元[83] - 截至2023年9月30日止六个月，经营活动所用现金净额为 - 1329千港元，投资活动所得现金净额为89千港元，融资活动所用现金净额为 - 135千港元[89] - 2023年9月30日期末现金及现金等价物为5048千港元，较期初的8429千港元减少[89] - 公司进行收購附屬公司涉及金额15000千港元，配售涉及金额1380千港元[87] - 2023年9月20日公司与配售代理订立配售协议，10月12日完成配售，按每股0.061港元价格发行143,620,000股新股份[99] - 2023年9月30日集团负债净额约为3,988,000港元，显示存在重大不确定因素或影响持续经营能力[102] - 截至2023年9月30日止三个月货品销售额为6,866千港元，2022年同期为14,277千港元[124] - 截至2023年9月30日止六个月货品销售额为16,235千港元，2022年同期为58,617千港元[124] - 集团截至2023年9月30日止六个月未经审核中期财务业绩已由审核委员会审阅[109] - 编制集团中期未经审核简明合并财务报表采用的会计政策及计算方法与截至2023年3月31日止年度经审核财务报表一致[116] - 若干新订或经修订准则自2023年4月1日起生效，未对集团未经审核简明合并中期财务报表造成重大影响[117] - 集团活动承受市场风险、信用风险及流动性风险，风险管理政策自年末以来无变动[119][120] - 2023年9月30日贸易及其他应收款项、银行结余及现金、贸易及其他应付款项以及借贷的公允值与账面价值相若[122] - 截至2023年9月30日止三个月和六个月，除所得税前溢利分别为3907千港元和3847千港元；而2022年同期分别为6793千港元和2854千港元[134] - 截至2023年9月30日止三个月和六个月，其他收入分别为4306千港元和4436千港元；而2022年同期分别为1080千港元和1229千港元[139] - 截至2023年9月30日止三个月和六个月，其他（亏损）/收益分别为 - 30千港元和414千港元；而2022年同期分别为523千港元和906千港元[140] - 截至2023年9月30日止三个月和六个月，融资成本分别为80千港元和158千港元；而2022年同期分别为91千港元和191千港元[142] - 截至2023年9月30日止三个月和六个月，已确认为开支的存货成本分别为5643千港元和13509千港元；而2022年同期分别为7767千港元和45206千港元[143] - 截至2023年9月30日止三个月和六个月，董事酬金分别为415千港元和1113千港元；而2022年同期分别为291千港元和570千港元[143] - 截至2023年9月30日止六个月，公司无中国企业所得税计提拨备，香港利得税开支为126,000港元，2022年同期无[145][146] - 2023年第三季度公司拥有人应占溢利为3,907,000港元，每股基本盈利为0.54港仙；2022年同期分别为6,793,000港元和0.95港仙[149] - 截至2023年9月30日止六个月，公司拥有人应占溢利为3,721,000港元，每股基本盈利为0.52港仙；2022年同期分别为2,854,000港元和0.43港仙[149] - 董事不建议派付截至2023年9月30日止六个月的股息，2022年同期也无派息[153] - 截至2023年9月30日，贸易应收款项为15,358,000港元，较2023年3月31日的1,094,000港元大幅增加[155] - 截至2023年9月30日，存货成本为0，而2023年3月31日为1,424,000港元；2022年和2023年同期销售成本分别约为45,206,000港元和13,509,000港元[158] - 截至2023年9月30日，贸易及其他应付款项为32,907,000港元，较2023年3月31日的31,773,000港元略有增加[160] - 截至2023年9月30日，借贷总额为8,551,000港元，较2023年3月31日的8,686,000港元略有减少[162] - 截至2023年9月30日，应收╱（付）关联方款项中，新兴县安泰电子有限公司为0，较2023年3月31日的82,000港元减少[171] - 2023年9月30日结余为无抵押、免息及须按要求偿还[175] - 法定股本报告期初及期末股份数目为3,120,000千股，金额为39,000千港元；已发行及缴足股本报告期初及期末股份数目为718,136千股，金额为8,977千港元[177] - 2023年9月20日公司与配售代理订立配售协议，10月12日完成配售，按每股0.061港元价格发行143,620,000股新股份[177] - 截至2023年9月30日止三个月，向关联公司支付租金开支5千港元，2022年同期为101千港元；截至2023年9月30日止六个月，支付租金开支40千港元，2022年同期为391千港元[181] - 董事会于2023年11月14日批准及授权刊发未经审核中期财务报表[185] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司双向无线对讲机收益由2022年同期约2680万港元减少约65.9%至2023年约910万港元[23] - 公司婴儿监视器收益由2022年同期约10万港元大幅增加至2023年的590万港元[23] - 公司塑胶产品收益由2022年同期约零港元增加约100%至2023年约100万港元[23] - 公司其他产品收益由2022年同期约3170万港元减少约99.3%至2023年约20万港元[24] - 截至2023年9月30日止六个月，双向无线对讲机、婴儿监视器、塑胶产品及其他产品的分部收益总额分别为9142千港元、5891千港元、977千港元及225千港元，总计16235千港元；而2022年同期分别为26773千港元、106千港元、0千港元及31738千港元，总计58617千港元[128] - 截至2023年9月30日止六个月，双向无线对讲机、婴儿监视器、塑胶产品及其他产品的期内分部业绩分别为1337千港元、711千港元、366千港元及278千港元，总计2692千港元；而2022年同期分别为5892千港元、78千港元、0千港元及2482千港元，总计8452千港元[128] - 截至2023年9月30日止三个月，双向无线对讲机、婴儿监视器、塑胶产品及其他产品的分部收益总额分别为6525千港元、1千港元、335千港元及5千港元，总计6866千港元；而2022年同期分别为5710千港元、104千港元、0千港元及8463千港元，总计14277千港元[132] - 截至2023年9月30日止三个月，双向无线对讲机、婴儿监视器、塑胶产品及其他产品的期内分部业绩分别为890千港元、2千港元、116千港元及181千港元，总计1189千港元；而2022年同期分别为4469千港元、78千港元、0千港元及3851千港元，总计8398千港元[132] 公司股权结构 - 王明君女士持有富鏘國際1股，佔股100%，直接持有本公司股份17,045,455股，視為擁有權益的本公司股份共113,636,364股，權益百分比15.82%[55,59,66] - 富鏘國際有限公司持有本公司股份95,590,909股，權益百分比13.45%[59] - Solution Smart Holdings Limited持有本公司股份112,589,600股，權益百分比18.81%，鍾偉深先生視為擁有相同權益[59,61] - SMK Investment Company Limited持有本公司股份90,997,600股，權益百分比15.20%，Kor Sing Mung Michael先生視為擁有相同權益[59,67] - 祝鴛燕女士持有本公司股份70,350,000股[55] 公司业务目标与策略 - 公司将继续分散收益来源，扩充客户群[26] - 公司业务目标为增强产品组合，强化信息管理系统及市场推广[28] 公司历史事件 - 2019年7月16日，公司转让约7,809,000港元贸易应收款项，有抵押其他借款免息，偿清代收贸易应收款项7,308,000港元后偿付

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止六个月公司收益约为1620万港元，较2022年同期的约5860万港元减少约72.3%[13][20] - 截至2023年9月30日止六个月公司拥有人应占溢利约为370万港元，2022年同期约为290万港元[14] - 截至2023年9月30日止六个月每股基本及摊薄盈利约为0.52港仙，2022年同期为0.43港仙[15] - 董事会不建议派付截至2023年9月30日止六个月的任何股息，2022年同期也无[16] - 销售成本从2022年6个月5020万港元减至2023年6个月1350万港元，减幅约73.0%，毛利率从约14.4%升至约16.6%[28] - 公司拥有人应占溢利从2022年6个月约290万港元增至2023年6个月约370万港元[31] - 短期借贷及租赁负债从2023年3月31日约900万港元减至2023年9月30日约870万港元[32] - 流动负债净值从2023年3月31日约2200万港元减至2023年9月30日约2000万港元[33] - 手头现金及银行结余从2023年3月31日约840万港元减至2023年9月30日约500万港元[34] - 公司拥有人应占权益亏绌从2023年3月31日约560万港元减至2023年9月30日约390万港元，减幅约30.5%[35] - 截至2023年9月30日止六个月，集团总员工成本（包括董事酬金）约为200万港元，2022年9月30日为500万港元[50] - 截至2023年9月30日止三个月，收益6866千港元，毛利1189千港元，除所得税前溢利3956千港元，期内溢利3907千港元[72] - 截至2023年9月30日止六个月，收益16235千港元，毛利2692千港元，除所得税前溢利3847千港元，期内溢利3721千港元[72] - 2023年9月30日，非流动资15989千港元，流动资产24622千港元，流动负债44599千港元[74] - 2023年9月30日，流动负债净值 -19977千港元，负债净值 -3988千港元[75] - 2023年9月30日，股本8977千港元，储备 -12880千港元，本公司拥有人应占权益 -3903千港元[75] - 2023年9月30日每股基本及摊薄盈利为0.52港仙，2022年同期为0.43港仙[73] - 2023年4月1日至9月30日期內溢利3721千港元，全面收益總額1715千港元[76] - 2022年4月1日至9月30日期內溢利2854千港元，全面收益總額3815千港元[76] - 2023年經營活動所用現金淨額1329千港元，投資活動所得現金淨額89千港元，融資活動所用現金淨額135千港元[77] - 2022年經營活動所用現金淨額6714千港元，投資活動所得現金淨額6千港元，融資活動所用現金淨額473千港元[77] - 2023年期末現金及現金等價物為5048千港元，2022年為1746千港元[77] - 2023年9月30日公司負債淨額約為3988000港元[90] - 截至2023年9月30日止三个月，货品销售额为6,866千港元，2022年同期为14,277千港元；截至2023年9月30日止六个月，货品销售额为16,235千港元，2022年同期为58,617千港元[101] - 截至2023年9月30日止三個月，分部业绩为1,189千港元，2022年同期为8,398千港元；截至2023年9月30日止六个月，分部业绩为2,692千港元，2022年同期为8,452千港元[107] - 截至2023年9月30日止三個月，除所得税前溢利为3,907千港元，2022年同期为6,793千港元；截至2023年9月30日止六个月，除所得税前溢利为3,847千港元，2022年同期为2,854千港元[107] - 截至2023年9月30日止三個月，银行利息收入为2千港元，2022年同期为6千港元；截至2023年9月30日止六个月，银行利息收入为4千港元，2022年同期为13千港元[109] - 截至2023年9月30日止三個月，其他收入为4,306千港元，2022年同期为1,080千港元；截至2023年9月30日止六个月，其他收入为4,436千港元，2022年同期为1,229千港元[107][109] - 截至2023年9月30日止三個月，其他（亏损）/收益为 - 30千港元，2022年同期为523千港元；截至2023年9月30日止六个月，其他（亏损）/收益为414千港元，2022年同期为906千港元[107][109] - 截至2023年9月30日止三個月，融资成本为80千港元，2022年同期为91千港元；截至2023年9月30日止六个月，融资成本为158千港元，2022年同期为191千港元[107] - 截至2023年9月30日止三个月，融资成本为80,000港元，2022年同期为91,000港元；截至2023年9月30日止六个月，融资成本为158,000港元，2022年同期为191,000港元[110] - 截至2023年9月30日止三个月，除所得税前溢利相关的已确认为开支的存货成本为5,643,000港元，2022年同期为7,767,000港元；截至2023年9月30日止六个月，该成本为13,509,000港元，2022年同期为45,206,000港元[110] - 截至2023年9月30日止六个月，无中国企业所得税计提拨备，2022年同期也无[111] - 截至2023年9月30日止三个月，所得税开支中香港利得税为49,000港元，2022年同期为0；截至2023年9月30日止六个月，该税为126,000港元，2022年同期为0[114] - 截至2023年9月30日止三个月，每股基本盈利为0.54港仙，2022年同期为0.95港仙；截至2023年9月30日止六个月，每股基本盈利为0.52港仙，2022年同期为0.43港仙[115] - 董事不建议派付截至2023年9月30日止六个月股息，2022年同期也无[117] - 截至2023年9月30日，贸易及其他应收款项总额为16,704,000港元，3月31日为10,210,000港元[119] - 截至2023年9月30日，借贷总额为8,551,000港元，3月31日为8,686,000港元[123] - 法定股本报告期初及期末股份数目为3120000千股，金额为39000千港元；已发行及缴足股本报告期初及期末股份数目为718136千股，金额为8977千港元[129] - 截至2023年9月30日止三个月，一家关连公司收取租金开支为5千港元，2022年同期为101千港元；截至2023年9月30日止六个月，一家关连公司收取租金开支为40千港元，2022年同期为391千港元[133] 各业务线数据关键指标变化 - 集团双向无线对讲机收益由2022年同期约2680万港元减少约65.9%至2023年约910万港元，因采购订单减少[21] - 集团婴儿监视器收益由2022年同期约10万港元大幅增加至2023年的590万港元，因需求增加[22] - 塑胶产品收益从2022年6个月约零港元增至2023年6个月约100万港元，增幅约100%[23] - 其他产品收益从2022年6个月约3170万港元减至2023年6个月约20万港元，减幅约99.3%[24] - 双向无线对讲机收益从2022年6个月2677.3万港元减至2023年6个月914.2万港元，减幅65.9%[26] - 婴儿监视器收益从2022年6个月10.6万港元增至2023年6个月589.1万港元，增幅5457.5%[26] - 截至2023年9月30日止六个月，双向无线对讲机分部收益总额为9,142千港元，期内分部业绩为1,337千港元；2022年同期收益总额为26,773千港元，期内分部业绩为5,892千港元[105] - 截至2023年9月30日止三个月，双向无线对讲机分部收益总额为6,525千港元，期内分部业绩为890千港元；2022年同期收益总额为5,710千港元，期内分部业绩为4,469千港元[106] 公司股权及股东情况 - 截至2023年9月30日，王明君女士持有富镛国际1股，占股100%，持有本公司股份9659.0909万股；个人持有本公司股份1704.5455万股；祝鸳燕女士持有本公司股份7035万股[54] - 2023年9月30日，富镛国际持有本公司股份9559.0909万股，占比13.45%；王明君女士持有1.13636364亿股，占比15.82%；Solution Smart Holdings Limited持有1.125896亿股，占比18.81%；钟伟深先生持有1.125896亿股，占比18.81%；SMK Investment Company Limited持有9099.76万股，占比15.20%；Kor Sing Mung Michael先生持有9099.76万股，占比15.20%[56] 公司经营及合规情况 - 公司是2001年成立的双向无线对讲机产品设计及制造商，收益主要来自相关产品设计、贸易及制造[19] - 截至2023年9月30日止六个月，集团并无任何重大投资及出售事项，目前也无其他重大投资及资本资产的计划[47] - 截至2023年9月30日止六个月，集团并无采用任何长期合约、货币借贷或其他方法对冲外币风险[46] - 公司于截至2023年9月30日止六个月一直遵守GEM上市规则附录十五所载的企业管治守则[59] - 公司全体董事确认于截至2023年9月30日止六个月已遵守标准守则所载的交易必守标准及董事进行证券交易的操守守则[62] - 公司于截至2023年9月30日止六个月并无赎回其任何股份，公司或其附属公司也无购买、出售或赎回本公司任何上市证券[64] - 购股权计划于2015年9月16日采纳，有效期10年[65][66] - 2022年11月24日，320万份购股权授予4名雇员，可认购3840万股新普通股，占2023年9月30日已发行股本约5.4%，占报告日期已发行股本约4.5%[67] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅集团截至2023年9月30日止六个月未经审核中期财务业绩[69][70] - 自2023年9月30日至报告日期无重大事项[71] - 公司于2015年9月30日在GEM上市[79] - 公司是投資控股公司，主要從事設計、貿易及製造雙向無線對講機等產品及服務業務[79] - 未經審核簡明合併財務報表按歷史成本基準編製，按公允值計量的金融資產除外[94] - 截至2023年9月30日止三個月，欧洲地区收益为466千港元，2022年同期为0；亚洲地区收益为6,400千港元，2022年同期为14,277千港元；截至2023年9月30日止六个月，欧洲地区收益为466千港元，2022年同期为0；亚洲地区收益为15,769千港元，2022年同期为58,617千港元[108] - 香港利得税两级制下，合资格企业首2,000,000港元溢利税税率为8.25%，超过部分税率为16.5%，未符合的香港其他集团实体溢利按16.5%统一税率计算[112] - 中国附属公司截至2023年9月30日止六个月税率为25%，2022年同期也为25%[113] - 2023年9月30日应收新兴县安泰电子有限公司款项为0千港元，3月31日为82千港元[126] - 2023年9月30日和3月31日应收谈先生款项均为-1068千港元[126] - 2023年9月30日和3月31日应收陶先生款项均为-251千港元[126] - 2023年9月30日应收一间附属公司董事款项为-1685千港元，3月31日为-365千港元[126] - 2023年9月30日应收Clearmoon International Limited款项为0千港元，3月31日为-2516千港元[126]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止三个月公司收益约为940万港元，较2022年同期约4430万港元减少约78.9%[9][11][21] - 截至2023年6月30日止三个月公司拥有人应占亏损约为20万港元，2022年同期亏损约为390万港元[9][29] - 截至2023年6月30日止三个月每股基本和摊薄亏损约为0.03港仙，2022年同期为0.55港仙[9] - 销售成本自2022年同期约4430万港元减少约82.2%至2023年约790万港元，毛利率由约0.1%大幅增加至约16.0%[26] - 销售及分销开支由2022年同期约10万港元减少至2023年零港元[27] - 行政开支由2022年同期约430万港元减少至2023年约210万港元[28] - 2023年第一季度收益为9,369千港元，2022年同期为44,340千港元；2023年毛利为1,503千港元，2022年为54千港元；2023年除所得税前亏损为109千港元，2022年为3,939千港元；2023年期内亏损为186千港元，2022年为3,939千港元[53] - 2023年第一季度每股亏损（港仙）基本及摊薄为(0.03)，2022年同期为(0.55)[54] - 2023年4月1日至6月30日，集团期内亏损186千港元，换算海外业务产生汇兑差额7千港元，全面收入/（开支）总额为 - 179千港元[66] - 2023年6月30日，集团权益总额为 - 5,882千港元，较2023年4月1日的 - 5,703千港元减少179千港元[66] - 2022年4月1日至6月30日，集团期内亏损3,939千港元，换算海外业务产生汇兑差额 - 8,293千港元，全面开支总额为 - 12,232千港元[66] - 2022年6月30日，集团权益总额为 - 25,283千港元[66] - 截至2023年6月30日及2022年6月30日止三个月，已确认为开支的存货成本分别为7,866千港元和37,439千港元[92] - 同期雇员福利开支折旧分别为1,413千港元和2,658千港元[92] - 同期银行及其他借贷利息分别为76千港元和93千港元，租赁负债利息分别为2千港元和7千港元[93] - 截至2023年6月30日及2022年6月30日止三个月，分部业绩分别为1,503千港元和54千港元[102] - 同期除所得税前亏损分别为109千港元和3,939千港元[102] - 按地区划分，截至2023年6月30日及2022年6月30日止三个月亚洲收益分别为9,369千港元和44,340千港元[102] - 截至2023年6月30日及2022年6月30日止三个月，汇兑收益净额分别为444千港元和383千港元[105] - 截至2023年6月30日及2022年6月30日止三个月，本公司拥有人应占亏损分别为186千港元和3,939千港元[109] - 截至2023年6月30日及2022年6月30日止三个月，一家关联公司收取的租金及水电开支分别为35千港元和0千港元[115] - 2023年货品销售为9369千港元，2022年为44340千港元[132] - 截至2023年6月30日止三个月来自外部客户收入为44340千港元，期内分部业绩为54千港元[129] 各业务线数据关键指标变化 - 婴儿监视器收益由2022年同期约2000港元大幅增加至2023年约590万港元[12][21] - 其他通讯设备收益由2022年同期约2330万港元减少约99.1%至2023年约20万港元[13][21] - 双向无线对讲机收益由2022年同期约2110万港元减少约87.6%至2023年约260万港元[20][21] - 公司塑胶产品收益由截至2022年6月30日止三个月约零港元增加约100%至截至2023年6月30日止三个月约0.6百万港元[151] - 截至2023年6月30日止三个月，双向无线对讲机、婴儿监视器、塑胶产品及其他产品的期内分部业绩分别为447千港元、709千港元、250千港元、97千港元，总计1,503千港元[75] 公司股权相关情况 - 2022年6月24日公司收购富镛海外有限公司100%股权，代价为1500万港元[14] - 2023年6月30日，公司董事及最高行政人员在公司或相联法团股份等中无须知会的权益及淡仓[33][39] - 王明君女士持有富鏘國際96,590,909股股份，占股100%；个人持有公司17,045,455股股份[38][39] - 2023年6月30日，富鏘國際持有公司96,590,909股股份，占比13.45%；王明君女士持有113,636,364股，占比15.82%；Solution Smart Holdings Limited持有112,589,600股，占比18.81%；鍾偉深先生通过受控法团权益拥有112,589,600股，占比18.81%；SMK Investment Company Limited持有90,997,600股，占比15.20%；Kor Sing Mung先生通过受控法团权益拥有90,997,600股，占比15.20%[43] - Kor Sing Mung Michael先生为SMK唯一实益股东，被视作于90,997,600股本公司股份中拥有权益[57] - 2022年11月24日，3,200,000份购股权授予4名雇员，可认购38,400,000股本公司新普通股，占2023年6月30日已发行股本约5.3%[63] 公司合规与报告相关 - 截至2023年6月30日止三个月，公司全面遵守企业管治守则条文[46][49] - 截至2023年6月30日止三个月的未经审核简明合并财务资料按香港会计师公会颁布的香港财务报告准则及联交所GEM证券上市规则编制[79] - 截至2023年6月30日止三个月的未经审核简明合并财务报表未经独立核数师审核，但已由审核委员会审阅[80] 公司基本信息 - 公司为投资控股公司，集团主要从事双向无线对讲机等产品设计、贸易及制造以及服务业务[56] - 公司于2014年6月30日在开曼群岛注册成立，2015年9月30日在GEM上市[68][78] - 购股权计划将由获采纳之日起计10年内维持有效，之后不得再授出购股，但已授出的仍可按条款行使[130] - 公司执行董事为杨成伟先生、蔡本立先生[155] - 公司注册办事处位于开曼群岛[144] - 公司香港主要营业地点在香港湾仔[155] - 公司主要往来银行为香港上海滙丰银行有限公司[157] - 公司股份代号为8245[159] - 公司核数师为范陈会计师行有限公司[149] 期后事项 - 2023年6月30日之后及截至报告日期，公司并无进行其他重大期后事项[117]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止三个月公司收益约为940万港元，较2022年同期的约4430万港元减少约78.9%[13][20] - 截至2023年6月30日止三个月公司拥有人应占亏损约为20万港元，2022年同期亏损约为390万港元[14] - 截至2023年6月30日止三个月每股基本和摊薄亏损约为0.03港仙，2022年同期为0.55港仙[15] - 董事会不建议派付截至2023年6月30日止三个月的任何股息，2022年同期也无股息[16] - 销售成本从2022年6月30日止三个月约4430万港元减少约82.2%至2023年同期约790万港元[30] - 毛利率从2022年6月30日止三个月约0.1%大幅增加至2023年同期约16.0%[31] - 销售及分销开支从2022年6月30日止三个月约010万港元减少至2023年同期零港元[32] - 行政开支从2022年6月30日止三个月约430万港元减少至2023年同期约210万港元[33] - 2023年6月30日止三个月公司拥有人应占亏损约020万港元，2022年同期亏损约390万港元[34] - 2023年第一季度收益为9,369千港元，2022年同期为44,340千港元[59] - 2023年第一季度销售成本为7,866千港元，2022年同期为44,286千港元[59] - 2023年第一季度毛利为1,503千港元，2022年同期为54千港元[59] - 2023年第一季度除所得税前亏损为109千港元，2022年同期为3,939千港元[59] - 2023年第一季度所得税开支为77千港元，2022年同期为0千港元[59] - 2023年第一季度期内亏损为186千港元，2022年同期为3,939千港元[59] - 2023年第一季度期内全面开支总额为179千港元，2022年同期为12,232千港元[59] - 2023年第一季度每股亏损（港仙）基本及摊薄为0.03，2022年同期为0.55[60] - 截至2023年6月30日止三个月货品销售收益为9369千港元，2022年同期为44340千港元[69] - 截至2023年6月30日止三个月期内分部业绩为1503千港元，2022年同期为54千港元[77] - 截至2023年6月30日止三个月其他收入为130千港元，2022年同期为149千港元[77] - 截至2023年6月30日止三个月其他收益为444千港元，2022年同期为383千港元[77] - 截至2023年6月30日止三个月销售、分销及行政开支为2108千港元，2022年同期为4425千港元[77] - 截至2023年6月30日止三个月融资成本为78千港元，2022年同期为100千港元[77] - 截至2023年6月30日止三个月除所得税前亏损为109千港元，2022年同期为3939千港元[77] - 截至2023年6月30日及2022年6月30日止三个月按地区划分收益均来自亚洲，分别为9369千港元和44340千港元[77] - 截至6月30日止三个月，2023年其他收入为130千港元，2022年为149千港元[78] - 截至6月30日止三个月，2023年其他收益（汇兑收益净额）为444千港元，2022年为383千港元[78] - 截至6月30日止三个月，2023年已确认为开支的存货成本为7,866千港元，2022年为37,439千港元[78] - 截至6月30日止三个月，2023年融资成本为78千港元，2022年为100千港元[79] - 截至2023年6月30日止三个月，香港利得税按8.25%的税率计提拨备，金额为77千港元，2022年无[79] - 截至6月30日止三个月，2023年公司拥有人应占亏损为186千港元，2022年为3,939千港元[80] - 截至6月30日止三个月，2023年和2022年用作计算每股基本及摊薄亏损的普通股加权平均数分别为718,136千股和712,136千股[80] - 董事不建议派付截至2023年6月30日止三个月的任何股息，2022年也无[83] - 截至6月30日止三个月，2023年集团向一家关联公司收取租金及水电开支35千港元，2022年无[85] 各业务线数据关键指标变化 - 集团双向无线对讲机收益由2022年同期约2110万港元减少约87.6%至2023年约260万港元[21] - 集团婴儿监视器收益由2022年同期约2000港元大幅增加至2023年的590万港元[22] - 集团塑胶产品收益由2022年同期约零港元增加约100%至2023年约60万港元[23] - 其他通讯设备收益从2022年6月30日止三个月约2330万港元减少约99.1%至2023年同期020万港元[24] - 2023年6月30日止三个月双向无线对讲机营业额2617千港元，占比27.9%，较2022年减少18446千港元，降幅87.6%[26] - 2023年6月30日止三个月婴儿监视器营业额5890千港元，占比62.9%，较2022年增加5888千港元，增幅294400%[26] - 2023年6月30日止三个月塑胶产品营业额642千港元，占比6.9%，较2022年增加642千港元，增幅100%[26] - 2023年6月30日止三个月其他产品营业额220千港元，占比2.3%，较2022年减少23055千港元，降幅99.1%[26] - 截至2023年6月30日止三个月各产品分部收益：双向无线对讲机2617千港元、婴儿监视器5890千港元、塑胶产品642千港元、其他产品220千港元[74] - 截至2022年6月30日止三个月各产品分部收益：双向无线对讲机21063千港元、婴儿监视器2千港元、其他产品23275千港元[75] 股权结构情况 - 截至2023年6月30日，富镛国际有限公司持有96,590,909股，权益百分比13.45%；王明君女士持有113,636,364股，权益百分比15.82%；Solution Smart Holdings Limited持有112,589,600股，权益百分比18.81%；钟伟深先生持有112,589,600股，权益百分比18.81%；SMK Investment Company Limited持有90,997,600股，权益百分比15.20%；Kor Sing Mung Michael先生持有90,997,600股，权益百分比15.20%[41] 购股计划情况 - 截至2023年6月30日，根据购股计划行使可发行股份总数为38,400,000股，占公司已发行股本约5.3%[54] 期后事项情况 - 2023年6月30日之后及截至报告日期，公司或集团无其他重大期后事项[86]

公司基本信息 - 公司为照现生态国际控股有限公司，股份代号8245，截至2023年3月31日止年度经审核综合业绩已公布[2] 公司人员变动 - 2022年4月1日李卓文、陈龙铭辞任执行董事，卢卓飞获委任公司秘书[10] - 2022年4月11日朱秀芝获委任为独立非执行董事，6月21日调任为执行董事[10] - 2022年4月21日蔡本立获委任为独立非执行董事、审核委员会主席、提名委员会主席、薪酬委员会成员[10] - 2022年4月22日王青云辞任独立非执行董事、审核委员会主席、薪酬委员会成员[10] - 2022年4月30日冼佩莹辞任合规主任，郑济富辞任独立非执行董事、审核委员会成员、薪酬委员会成员、提名委员会主席[10] - 2022年5月3日欧阳耀忠获委任合规主任，9月30日辞任[10] - 2022年5月16日盛炜获委任为独立非执行董事、审核委员会成员、薪酬委员会主席、提名委员会成员[10] - 2022年9月2日王明君获委任为执行董事，陈劭民退休，叶善岚获委任为独立非执行董事、审核委员会成员、薪酬委员会成员、提名委员会成员[10] - 2023年5月5日祝鸳燕获委任为执行董事[10] - 祝鸳燕女士于2023年5月5日获委任为执行董事，管理团队500人以上，带领百人团队创造一年上亿元营业收入[51] - 蔡本立先生于2022年4月21日获委任为独立非执行董事，分别于2021年6月1日、2021年9月30日及2022年4月26日获三家公司委任为执行董事[52][53] - 盛炜先生于2022年5月16日获委任为独立非执行董事，2004年毕业于北京建筑大学并获工程师职务任职资格[53][54] - 叶善岚女士于2022年9月2日获委任为独立非执行董事，拥有心理学及公共关系学双学士学位[55] - 2022年4月1日，李卓文先生辞任公司秘书，卢卓飞先生获委任[101] - 2022年4月1日陈龙铭先生辞任执行董事[131] - 2022年4月30日冼佩瑩女士辞任执行董事，郑济富先生辞任独立非执行董事[131][132] - 2022年5月3日欧阳耀忠先生获委任并于9月30日辞任执行董事[131] - 2022年6月1日陶康明先生辞任非执行董事[132] - 2022年9月2日陈劭民先生退休，王明君女士获委任执行董事，叶善岚女士获委任独立非执行董事[131][132] 公司整体财务数据关键指标变化 - 公司收益由2022年3月31日止年度约1.262亿港元减至2023年3月31日止年度约6640万港元，减幅约47.4%[12][22] - 销售成本自2022年约1.479亿港元减约61.4%至2023年约5710万港元，毛利率从约负17.2%升至约14.0%[28] - 销售及分销开支由2022年约130万港元减至2023年约10万港元[29] - 行政开支由2022年约2630万港元减至2023年约1230万港元[30] - 公司2023年录得亏损2640万港元，2022年录得亏损6040万港元，亏损减少[31] - 董事会不建议派付2023年股息（2022年：零港元）[32] - 2023年3月31日集团员工23名，较2022年的550名大幅减少；2023年员工成本总额约910万港元，较2022年的约3920万港元减少[35] - 截至2023年3月31日，短期借贷及租赁负债约900万港元，较2022年3月31日的约590万港元增长约310万港元[36] - 流动负债净值由2022年3月31日约2830万港元减至2023年3月31日约2200万港元[37] - 截至2023年3月31日，公司银行结余及现金约840万港元，较2022年3月31日的约790万港元增加约50万港元[38] - 2023年3月31日集团资产负债比率约为负231.9%，2022年3月31日约为负37.9%[39] - 截至2023年3月31日止年度，公司拥有人应占亏损约2630万港元[154] - 截至2023年3月31日，集团流动负债超出其流动资产2198.6万港元[154] - 截至2023年3月31日，集团负债总额超出其资产总值570.3万港元[154] - 截至2023年3月31日，集团商誉在确认减值亏损前金额约为5008.2万港元[156] - 截至2023年3月31日止年度，已就商誉确认减值亏损3422.7万港元[157] - 2023年收益为66,397千港元，2022年为126,181千港元[176] - 2023年毛利为9,316千港元，2022年毛损为21,756千港元[176] - 2023年除税前亏损为26,374千港元，2022年为60,447千港元[176] - 2023年年内亏损为26,448千港元，2022年为60,447千港元[176] - 2023年基本及摊薄每股亏损为3.81港仙，2022年为10.10港仙[176] - 2023年非流动资产为16,283千港元，2022年为219千港元[177] - 2023年流动资产为23,014千港元，2022年为56,062千港元[177] - 2023年流动负债为45,000千港元，2022年为84,332千港元[177] - 2023年流动负债净额为 - 21,986千港元，2022年为 - 28,270千港元[177] - 2023年负债净额为 - 5,703千港元，2022年为 - 28,051千港元[177] - 2023年3月31日股本为8,977千港元，较2022年的7,481千港元有所增加[178] - 2023年3月31日本公司拥有人应占权益为 - 5,618千港元，2022年为 - 28,114千港元[178] - 2023年除税前亏损为26,374千港元，2022年为60,447千港元[182] - 2023年经营活动所得现金净额为4,349千港元，2022年为3,311千港元[182] - 2023年投资活动所得现金净额为75千港元，2022年为 - 2,021千港元[183] - 2023年融资活动所得现金净额为1,565千港元，2022年为 - 7,165千港元[183] - 2023年现金及现金等价物增加净额为5,989千港元，2022年为 - 5,875千港元[183] - 报告期末2023年现金及现金等价物为8,429千港元，2022年为7,949千港元[183] - 公司截至2023年3月31日止年度录得公司拥有人应占亏损约2630万港元[189] - 2023年3月31日，公司流动负债超出其流动资产2198.6万港元，负债总额超出资产总值570.3万港元[189] 各业务线数据关键指标变化 - 双向无线对讲机收益由2022年约9290万港元减约35.3%至2023年约6020万港元[23] - 婴儿监视器收益由2022年约98.4万港元减约95.4%至2023年约4.7万港元[24] - 塑胶产品收益由2022年约零港元增至2023年约280万港元，增幅100%[25] - 其他通讯设备收益由2022年约3220万港元减约89.7%至2023年约330万港元[26] 公司重大事件 - 2020年1月20日公司涉及一宗诉讼，原告就公司放债担保的约800万港元向被告索偿[40] - 2022年6月2日公司附属公司以1500万港元收购富镛海外100%股权[33] - 2022年6月20日公司与配售代理订立配售协议，2022年7月8日完成配售600万股新股份，所得款项净额135万港元[44][45][46] - 截至2023年3月31日，配售所得款项净额135万港元已全部用于一般营运资金，其中约63.6万港元用于支付法律及专业费用、45.3万港元用于支付薪金、26.1万港元用于其他经营开支[46] - 2023年1月20日，开元信德会计师事务所有限公司辞任外聘核数师[97] - 截至2023年3月31日止财政年度，范陈会计师行有限公司获委任为外聘核数师[98] - 截至2023年3月31日止年度，已付/应付范陈的审核服务费用为400000千港元[100] 公司企业管治 - 截至2023年3月31日止年度，公司采用企业管治守则原则并遵循适用守则条文，但有若干偏离[57] - 公司董事会由七名董事组成，包括四名执行董事和三名独立非执行董事，成员间无亲属或重大关系[61] - 根据企业管治守则，董事会会议应最少每年举行四次，约每季一次[62] - 截至2023年3月31日止年度，董事会会议举行21次，审核委员会会议举行5次，薪酬委员会会议举行6次，提名委员会会议举行6次，股东大会举行1次[63] - 杨成伟先生出席董事会会议20/21次，股东大会0/1次[63] - 蔡本立先生出席董事会会议18/18次，审核委员会会议5/5次，薪酬委员会会议4/4次，提名委员会会议4/4次，股东大会1/1次[63] - 常规董事会会议须至少提前14天发出通知，董事会文件至少提前三天送交全体董事[64] - 公司有三名独立非执行董事，其中至少一名具有适当的财务管理专长[68] - 自2022年4月1日起公司未指定主席或最高行政人员，相关职责由董事会承担[72] - 每名非执行董事及独立非执行董事与公司订立为期三年的服务合约[74] - 每届股东周年大会上，三分之一（或最接近但不少于三分之一）的董事将轮席退任，各董事至少每三年轮席退任一次[74] - 董事会已设立审核、薪酬、提名三个董事委员会[79] - 审核委员会于2015年9月16日设立并制定书面职权范围[81] - 审核委员会职能包括审阅集团财务资料、检讨与外聘核数师关系及委任条款、检讨财务申报等系统有效性及充足度[81] - 董事会负责执行企业管治职责，已采纳书面职权范围[75] - 董事会企业管治职责包括制定检讨政策、监察培训及合规等情况[76] - 年内审核委员会举行5次会议，监督集团内部监控系统等工作[82] - 年内薪酬委员会举行6次会议，审阅董事及高级管理层薪酬待遇，认为公平合理[86] - 截至2023年3月31日，非董事高级管理层薪酬分布：零至100万港元有2人，150.001万至200万港元有1人[88] - 年内提名委员会举行6次会议，就重新委任应届股东周年大会重选董事作出推荐建议[91] - 董事会及审核委员会年内对公司内部监控系统成效进行检讨评估，认为现有系统充分有效[96] 公司股东相关 - 股东可遵循组织章程细则第58条要求召开股东特别大会，须持有不少于公司附有投票权实缴股本十分之一[110] - 股东特别大会要求提交后2个月内举行，若董事会21日内未召开，呈请人可自行召开[110] - 股东提名人士参选董事通知提交期间为不早于股东大会通告寄发翌日，不迟于大会举行日期前7日，最短7日[111] - 2023年3月31日，王明君女士在富鏘國際有限公司持有1股，占股100%，对应本公司股份96590909股，个人持有本公司股份17045455股[134][135] - 2023年3月31日，富鏘國際有限公司持有本公司股份96590909股，占股13.45%；王明君女士持有113636364股，占股15.82%；Solution Smart Holdings Limited持有112589600股，占股18.81%；鍾偉深先生对应持股占股18.81%；SMK Investment Company Limited持有90997600股，占股15.20%；Kor Sing Mung Michael先生对应持股占股15.20%[137] - 最大供应商占本集团总采购额的2.4%，五大供应商总计占10.8%[140] - 最大客户占本集团总销售额的29.5%，五大客户总计占88.6%[140] - 公司已发行股份拥有最少25%的充足公众持股量[145] 公司股份及购股计划 - 公司购股计划于2015年9月16日通过，有效期10年[125][126] - 公司年内无赎回股份，公司及其附属公司无买卖公司股份[123] - 2022年11月24日，320万份购股权授予4名雇员，可认购3840万股新普通股，占2023年3月31日已发行股本约5.3%[127] 公司信息披露及培训 - 公司根据GEM上市规则披露资料，定期向公众刊发达成适时、公平、准确、真实及完整披露[113] - 公司鼓励董事持续专业发展，持续提供培训资料并根据守则安排培训[105] - 截至2023年3月31日止年度，卢卓飞先生