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领航医药生物科技(00399) - 2024 - 年度业绩

财务数据关键指标变化 - 2024财年收益为6593000港元,较上一财年的8075000港元下降18.35%[2] - 2024财年毛利为840000港元,较上一财年的858000港元下降2.1%[2] - 2024财年所得税前溢利为98707000港元,上一财年亏损254671000港元[2] - 2024财年基本每股盈利为6.77港仙,上一财年亏损16.78港仙[3] - 2024年3月31日非流动资产为1373224000港元,较上一年的1374165000港元略有下降[4] - 2024年3月31日流动负债净额约为381802000港元,现金及现金等价物仅为3075000港元[4][7] - 2024财年经营现金流出净额为8279000港元[7] - 2024年香港销售美容产品收益659.3万港元,2023年为807.5万港元[23] - 2024年美容产品贸易分部收益659.3万港元,2023年为807.5万港元[25] - 2024年美容产品贸易分部亏损59.6万港元,2023年为46.3万港元[25] - 2024年研发分部亏损708万港元,2023年为1297.9万港元[25] - 2024年可换股债券利息开支2.17025亿港元,2023年为2.33031亿港元[25] - 2024年更改可换股债券收益3.30237亿港元,2023年无此项收益[25] - 2024年除所得税前溢利9870.7万港元,2023年亏损2.54671亿港元[25] - 2024年年内溢利9870.7万港元,2023年亏损2.54671亿港元[25] - 2024年资产总值为1383023千港元,2023年为1384048千港元;2024年负债总额为1063592千港元,2023年为1243486千港元[26] - 2024年客户甲收益为6593千港元,2023年为8075千港元[28] - 2024年其他收入及收益亏损净额为330303千港元,2023年为180千港元[29] - 2024年财务费用为218097千港元,2023年为233969千港元[30] - 2024年年内溢利为103403千港元,2023年为亏损245698千港元[33] - 2024年每股基本盈利计算的普通股加权平均数为1527015千股,每股摊薄亏损计算的普通股加权平均数为2498515千股;2023年对应数据分别为1464193千股和1464193千股[34] - 本财政年度集团收益约659.3万港元,较上一财年约807.5万港元减少约18.4%[44][45] - 本财政年度集团录得公司拥有人应占溢利约1.03102亿港元,上一财年亏损2.45707亿港元[44] - 本财政年度美容设备及美容产品贸易收益约659.3万港元,较上一财年约807.5万港元减少约18.4%[45] - 2024年3月31日贸易应收账扣除信贷亏损拨备后为490.5万港元,2023年为616.7万港元[41] - 2024年3月31日贸易应付账款为185.3万港元,2023年为402.2万港元[42] - 2024年3月31日已发行及已缴足普通股17.23193024亿股,金额1723.2万港元[43] - 2024年3月31日已发行及已缴足股份为1,723,193,024股,2023年3月31日为1,464,193,024股[81] - 2024年3月31日银行及现金结余约为310万港元,2023年3月31日约为130万港元[81] - 2024年3月31日总借贷约为10.542亿港元,2023年3月31日约为12.365亿港元[82] - 2024年3月31日流动资产对流动负债比率为0.03,2023年3月31日为0.01[83] - 2024年3月31日资本负债比率为0.77,2023年3月31日为0.90[83] - 2024年3月31日负债总额约为10.636亿港元,2023年3月31日约为12.435亿港元[83] - 2024年3月31日资产总额约为13.83亿港元,2023年3月31日约为13.84亿港元[83] - 2024年3月31日全职雇员有20名,2023年3月31日为22名[87] - 本财政年度员工总成本约为610万港元,上一财政年度约为630万港元[88] - 2024年3月31日集团流动负债净额约为3.81802亿港元,现金及现金等价物仅307.5万港元[100] - 截至2024年3月31日止年度集团产生经营现金流出净额827.9万港元[100] 可换股债券相关情况 - 公司发行本金额为55500000港元可换股债券,已于2024年6月21日完成[11][12] - 公司修订本金2.56亿港元可换股债券条款,换股价由0.4港元修订为0.202港元,到期日延至发行日起二十周年[13] - 2014年公司收购进生51%权益,7月28日向精优发行本金7.15亿港元可换股债券,年息3.5%,转换期7年[60] - 2019年7月26日,公司与债券持有人同意修订可换股债券利息支付条款,2019 - 2021年利息于2021年7月28日或之前支付,当日需支付额外利息1126.2259万港元[61] - 2021年5月12日,公司与债券持有人再次修订利息付款条款,利息付款到期日改为2023年7月28日,需支付额外利息375.375万港元和2590.0875万港元[62] - 2023年4月28日,公司与债券持有人第三次修订可换股债券条款,到期日延至2025年7月28日,2023 - 2024年利率为4.5%,其余时段为3.5%[63][64] - 2023年6月28日第三次修订获股东大会批准,7月12日起生效[65] - 2023年7月27日,公司与毛裕民博士订立认购协议,发行本金5550万港元可换股债券,年利率0%,到期日为发行日起满10周年,初步换股价每股0.211港元[66] - 认购人支付的5550万港元认购价,将等额抵销公司欠其股东贷款未偿还本金总额[67] - 2024年5月24日股东大会批准发行可换股债券,6月21日完成认购[70] - 2023年8月15日,本金3.596亿港元可换股债券未偿还,公司与债券持有人修订条款,将到期日延至发行日起满20周年[72] - 毛博士及其联系人的可换股债券修订构成公司关连交易,须独立股东批准,待先决条件达成后完成[73] - 本金分别为2.368亿港元、1120万港元、800万港元的可换股债券换股价由0.40港元修订为0.202港元[74] - 集团本金额为2.56亿的尚未行使可换股债券已到期[100] 研发项目进展 - 截至2024年3月31日,临床试验已挑选及招募约400名患者,口服胰岛素产品预计2026年第一季推出[15] - 截至本财年末,已招募约400名患者参与临床试验[52] - 预计产品2026年第一季推出市场并于指定医院销售[57] - 集团主要资产口服胰岛素产品处于临床试验第三期,商品化现金流量取决于试验成功及获批[100] 税务相关 - 香港合资格集团实体首笔2000000港元溢利按8.25%税率征税,超2000000港元部分按16.5%税率征税;中国附属公司税率为25% [31][32] 合作协议情况 - 清华大学有权于产品商品化完成后享有福仕1.5%的年销售额[36] - 2024年6月25日,集团与清华大学订立第二份补充协议,将合作协议年期续至2027年6月30日[37] - 福仕与清华大学合作协议续期至2027年6月30日,清华大学有权在产品商品化后享有福仕1.5%年销售额[53][54] 债务偿还相关 - 公司已取得前联营公司确认,至少12个月内无需偿还应付前联营公司款项约41947000港元及来自前联营公司贷款18355000港元[9] - 公司获主要股东支持,至少12个月内无需偿还贷款6800000港元,并获充裕财政支持[10] - 集团来自主要股东未偿还贷款6230万港元、前联营公司贷款1835.5万港元及应付前联营公司款项4194.7万港元将在未来12个月到期偿还[100] 财务报表审核情况 - 集团截至2024年3月31日初步公告财务报表数字与经审核报表金额获核数师同意[96] - 核数师开元信德工作不构成相关核证聘用,未对初步公告发表审计声明[97] - 核数师认为综合财务报表遵照准则真实公平反映集团财务状况、表现及现金流量[99] 其他信息 - 本年度业绩公告已载于公司及联交所网页,年度报告稍后寄发股东并发布于网页[101] - 公告日期董事会成员包括蒋年等9人[101]