公司基本信息 - 嘉鼎国际集团控股有限公司股份代号为08153[12] - 公司为投资控股公司，集团主要业务为在香港提供广告，在中国销售保健品、新能源非道路汽车及新能源电池[126] 管理层变动 - 廖静雯女士于2023年9月29日辞任执行董事[10][191] - 蔡颖女士于2023年7月25日退任执行董事[10] - 叶文学先生于2023年4月17日辞任非执行董事[10][192] - 孙乃萌女士于2023年7月31日辞任独立非执行董事[10] 宏观经济数据 - 2023年中国国内生产总值（GDP）整体增长5.2% [14] 财务数据关键指标变化 - 公司2024年3月31日止年度收入约1.127亿港元，较去年约9710万港元增加16.07%[16][34] - 公司报告期亏损约1610万港元，去年约为6720万港元；公司拥有人应占亏损为2110万港元，去年同期亏损净额约为6720万港元[16][17] - 公司本年度拥有人应占亏损约为2110万港元，上一年度约为6720万港元[65] - 公司收入同比增长16.07%，约为1560万港元，去年约为9710万港元[65] - 公司本年度毛利率上涨至21.74%，去年为13.9%[67] - 公司行政开支增加4.11%至约3290万港元，上一年度约为3160万港元[68] - 公司贸易应收款项及其他应收款项减值亏损合计约680万港元，较上一年度约4300万港元大幅减少[70] - 公司融资成本总额减少45.6%至约190万港元，去年约为340万港元[73] - 截至2024年3月31日，公司现金及现金等价物约为670万港元，较2023年3月31日的约1600万港元大幅减少，流动比率为2.71，2023年3月31日为2.52[75] - 截至2024年3月31日，公司流动比率为2.71，2023年3月31日为2.52[76] - 截至2024年3月31日，公司未偿还借贷约1610万港元，较2023年3月31日的约1010万港元减少38.54%[77] - 截至2024年3月31日，公司资产负债比率为10.1%，低于2023年3月31日的20.1%[78] - 截至2024年3月31日，公司有42名雇员，2023年为39名；员工成本总额约为950万港元，2023年为690万港元[86] - 2024年3月31日止年度，集团五大客户销售额占本年度收入总额的42.9%，最大客户收入占14.3%[149] - 2024年3月31日止年度，集团两大供应商采购量占本年度采购总量的67.9%[149] - 董事会不建议派付截至2024年3月31日止年度之股息，2023年亦无派息[139] - 截至2024年3月31日，公司并无可供分派储备[146] 各条业务线数据关键指标变化 - 广告服务分部本年度收入约6630万港元，较去年约8500万港元减少22.0%[19] - 新能源电池分部本年度产生收入约230万港元[34][35] - 2024年新能源非道路汽车销售达1050万港元，2023年无此项收入[34][35] - 2024年保健品销售达3370万港元，2023年无此项收入[34][35] - 广告服务业务收入约为6630万港元，较8500万港元减少约22.1%[40] - 新能源非道路汽车销售于回顾期内录得收入1040万港元[46] - 新能源非道路汽车年内销售录得收入230万港元[49] - 保健品销售产生约3370万港元收入[51] 公司收购与出售事项 - 2023年6月26日，公司成功收购唯时（深圳）新能源科技发展有限公司[24] - 2023年8月30日，公司成功收购紫星健康科技（深圳）有限公司51%股权[27] - 2023年6月26日公司成功收购唯时（深圳）[46] - 2023年8月30日公司成功收购紫星健康[51] - 公司出售荣光环球有限公司及其子公司100%股权，代价为365万港元[92] - 2023年公司以人民币510万元的代价收购紫星健康科技（深圳）有限公司51%股权[89] - 收购紫星健康事项于2023年8月30日完成[91] 公司股份配售与股本重组 - 公司按每股0.10港元价格配售最多305,691,261股新普通股[53] - 每股配售股份净价格约为0.097港元[54] - 2023年8月24日收市价为0.122港元[54] - 配售所得款项净额约2980万港元[54] - 2023年9月11日，公司按每股0.10港元的价格成功配售305,691,261股新股份[79] - 2024年4月12日公司建议实施股本重组，包括20股面值0.004港元普通股合并为1股面值0.08港元合并股份等，5月21日完成[99] - 2024年6月28日公司建议按每持有1股获发3股供股股份的基准，发行275,120,445股供股股份，筹集最多约2750万港元[101] - 截至2024年3月31日，配售事项所得款项净额约2980万港元已全部使用，用于偿还债务500万港元、一般营运资金650万港元、业务扩张1830万港元[104] 公司未来展望 - 公司预计2024年中国经济表现将优于2023年[55][56] - 公司预计2024年广告业务前景更明朗，将把握新能源电池业务市场机遇[58] 行业趋势 - 中国占全球电动汽车市场一半以上，该趋势有望持续[60] 董事信息 - 牟忠纬67岁，2020年8月19日获委任为执行董事，2022年9月16日获委任为董事会主席等[105] - 李光营54岁，2021年2月23日获委任为非执行董事，2022年9月21日调任为执行董事[108] - 李先生自2014年创立山东闻韶养老产业投资有限公司并担任董事，专注科技类产业投资超十年[109] - 王栋梅女士63岁，自2022年10月10日起任公司非执行董事，曾在深圳电子通讯设备公司任经理超10年[110][111] - 刘英女士57岁，2023年2月16日任公司非执行董事，1990年获吉林财经大学会计学本科学位，2022年12月起任尚合时代（香港）控股集团有限公司行政总裁[112][113] - 罗辑先生41岁，2020年8月19日任独立非执行董事，为薪酬委员会主席及审核、提名委员会成员，2018年起任深圳天下华青投资科技有限公司总经理[115][116] - 吕志坚先生40岁，2022年9月21日任独立非执行董事及审核委员会主席等职，2008年获香港理工大学会计学（荣誉）工商管理学士学位，有超十年上市公司及跨国企业审核服务经验，2017年起任汇贤会计师事务所及汇智专业服务有限公司董事总经理[118][119] - 单浩铨先生35岁，2023年2月16日由独立非执行董事调任执行董事，有超十年法律相关工作经验，2016 - 2020年任David Fong & Co.助理律师，2020年8月起为合伙人，2022年3月起任洋葱全球有限公司独立董事，2023年8月起任指尖悦动控股有限公司独立非执行董事[121][122][124] - 本年度及截至报告日期，公司执行董事有牟忠纬、李光营等[152] - 本年度及截至报告日期，公司非执行董事有王栋梅、刘英等[152] - 本年度及截至报告日期，公司独立非执行董事有罗辑、吕志坚等[152] - 根据章程细则及上市规则，三分之一董事须轮席告退并参选连任[153] - 拟于公司应届股东周年大会重选之董事无不可一年内无赔偿终止的未到期服务合约[157] - 截至2024年3月31日，牟忠纬持有153,500,000股股份，持股比例8.36%；李光营持有6,000,000股股份，持股比例0.32%；王栋梅持有9,926,000股股份，持股比例0.54%；刘英持有10,100,000股股份，持股比例0.55%；穆瑞峰持有12,340,000股股份，持股比例0.67%[166] 员工与薪酬福利 - 雇员薪酬福利参考市况、经验及个人表现而定，集团提供医疗保险、公积金计划等福利[162] - 董事及高级管理层酬金由薪酬委员会建议、董事会参考市场水平等决定，详情见综合财务报表附注13[163] 购股期权计划 - 公司已采纳购股期权计划激励董事及合格雇员，详情见综合财务报表附注36[165] - 公司购股权计划于2023年4月6日生效[174] - 根据计划及集团其他计划授出的所有购股或奖励可发行的最高股份数目不超采纳计划当日已发行股份的10%[178] - 报告日期，根据该计划可供发行的股份数目为7,642,281股[178] - 截至授出日期前12个月内，各参与者获授购股及奖励行使后已发行及将发行股份总数不超授出日期已发行股份总数的1%[179] - 购股可在董事会厘定期限内行使，期限不超购股发售日期起计十年[181] - 购股的归属期介乎12至36个月，承授人须持有至少12个月才可获行使[182] - 购股承授人接纳授出购股要约时应向公司支付1.00港元[184] - 购股行使价由董事会单独厘定，至少为授出日期收市价、前五个营业日平均收市价、授出日期股份面值三者中的较高者[185] - 计划有效期至2033年4月5日[187] - 截至2024年3月31日，购股权总数从年初的71,414,239份减少3,280,000份至68,134,239份[189] - 2023年2月16日授出购股时，股份前一收市价为0.150港元[190] - 购股将于2024年2月16日归属承授人，无绩效目标及收回机制[190] - 2023年4月1日及2024年3月31日，根据计划授权限额可供授出及发行的购股总数为121,578,339份[193] 公司合规与风险 - 集团主要风险及不确定性载于“管理层讨论及分析”，综合财务报表附注6披露多项财务风险[129] - 集团致力于识别和管理经营活动对环境的影响，促进资源有效利用和采用绿色科技减排，不时量度和记录能耗强度[130][132] - 公司董事、其联系人士或持股超5%股东在集团五大客户中无实益权益[150] - 除特定披露外，截至2024年3月31日，董事及主要行政人员无其他须披露的股份等权益及淡仓[168] - 截至2024年3月31日，非董事或主要行政人员无须披露的股份等权益及淡仓，也无5%以上投票权股本权益[170] - 截至2024年3月31日止年度，董事等无从事与集团业务竞争的业务或利益冲突[172] - 截至2024年3月31日止年度，公司及子公司无购买、赎回或出售公司上市证券[173] - 除综合财务报表附注40披露外，董事及关联实体年内无重大交易权益[160] - 集团重大关连方交易详情载于综合财务报表附注40 [194] - 年内无交易须披露为不获豁免关连交易或不获豁免持续关连交易[195] - 截至报告前最后实际可行日期，公司维持GEM上市规则规定的公众持股量[197] - 公司企业管治常规根据GEM上市规则附录C1所载守则制定，相关信息在报告第38至52页[200] 其他信息 - 董事呈列截至2024年3月31日年度报告及经审核财务报表[125] - 2024年3月31日已发行股份数目为1,834,136,305股[166] - 截至2024年及2023年3月31日，集团无抵押资产作为融资担保[96] - 2024年及2023年3月31日，集团无重大或然负债[97] - 除综合财务报表附注41所披露者外，2024年及2023年3月31日，集团无重大承担[98] - 除已披露事项外，年内无其他重大投资及重大收购或出售事项，报告日期董事会未批准其他重大投资及添置资本资产计划[94]