2024财年整体财务业绩 - 2024财年GAAP收入18.73亿美元，同比下降7%；调整后收入16.17亿美元，同比下降1%[7] - 2024财年GAAP运营收入5200万美元，同比下降6%；调整后EBITDA为3.69亿美元，同比下降3%[7] - 2024财年GAAP每股亏损3.65美元，调整后每股收益2.78美元，同比下降19%[7] - 2024财年经营活动现金流2.08亿美元，自由现金流1.14亿美元，主要因现金收益降低和重组支付增加[7] - 2024年4月30日止三个月和年度，摊薄后美国公认会计原则每股收益分别为0.46美元和 - 3.65美元，非公认会计原则调整后摊薄每股收益分别为1.21美元和2.78美元[34] - 2024年4月30日止三个月和年度，美国公认会计原则税前收入分别为5400.2万美元和 - 1.87047亿美元，非公认会计原则调整后税前收入分别为8038.2万美元和1.96948亿美元[36] - 2024年4月30日止三个月和年度，美国公认会计原则所得税拨备分别为2873.7万美元和1327.2万美元[37] - 2024年基本加权平均流通普通股股数在54591 - 55558之间，摊薄后在54945 - 56355之间[24] - 2024年4月30日止三个月和年度分别注销累计折算调整0.2百万美元和1.0百万美元，2023年同期注销1.1百万美元[41] - 2024年4月30日止年度非GAAP调整后每股收益计算中使用的摊薄加权平均流通普通股股数为5570万股[46] - 2024财年，因美国的暂时性差异，递延税项从递延税项负债转为递延税项资产，增加估值备抵3020万美元[49] - US GAAP有效税率分别为53.2%、20.2%、 - 7.1%、47.9%，非GAAP调整后有效税率分别为17.0%、16.4%、21.4%、17.5%[38] - 2024年Q1净利润为2526.5万美元，2023年同期为6834.4万美元；2024财年净亏损2.00319亿美元，2023财年净利润为1723.3万美元[50] - 2024年Q1非GAAP调整后EBITDA为1.24994亿美元，2023年同期为1.1707亿美元；2024财年为3.68592亿美元，2023财年为3.79326亿美元[50] - 2024年Q1调整后EBITDA利润率为28.3%，2023年同期为27.6%；2024财年为22.8%，2023财年为23.3%[50] - 2024年Q1合并净收入为4.68461亿美元，同比下降11%；调整后净收入为4.41177亿美元，同比增长4%[54] - 2024财年合并净收入为18.72987亿美元，同比下降7%；调整后净收入为16.17444亿美元，同比下降1%[61] - 2024年Q1非GAAP调整后EBITDA为1.24994亿美元，同比增长7%；2024财年为3.68592亿美元，同比下降3%[54][61] - 截至2024年4月30日，公司总资产为27.25495亿美元，较2023年的31.0881亿美元有所下降[63] - 2024年公司净亏损2.00319亿美元，而2023年净利润为1723.3万美元[67] - 2024年经营活动提供的净现金为2.07638亿美元，低于2023年的2.77071亿美元[67] - 2024年投资活动使用的净现金为1.06643亿美元，2023年为9839.8万美元[67] - 2024年融资活动使用的净现金为1.07221亿美元，2023年为1.68568亿美元[67] - 2024年非GAAP自由现金流减去产品开发支出为1.14296亿美元，低于2023年的1.72958亿美元[68] 各业务板块财务业绩 - 学习业务2024财年收入5.74亿美元，同比增长5%；调整后EBITDA为2亿美元，同比增长27%[14] - 研究业务2024财年收入10.43亿美元，同比下降3%；调整后EBITDA为3.31亿美元，同比下降13%[7] - 2024年Q1研究板块净收入为2.71032亿美元，同比下降3%；学习板块净收入为1.70145亿美元，同比增长18%；待售或已售板块净收入为2728.4万美元，同比下降73%[54] - 2024财年研究板块净收入为10.42705亿美元，同比下降3%；学习板块净收入为5.74739亿美元，同比增长5%；待售或已售板块净收入为2.55543亿美元，同比下降35%[61] - 2024年Q1研究板块非GAAP调整后EBITDA为9379.5万美元，同比下降11%；学习板块为7404万美元，同比增长54%；待售或已售板块为2409万美元，同比下降88%[54] - 2024财年研究板块非GAAP调整后EBITDA为3.31185亿美元，同比下降12%；学习板块为2.00429亿美元，同比增长27%；待售或已售板块为3214.8万美元，同比下降25%[61] 2025财年财务展望 - 2025财年调整后收入预期为16.5 - 16.9亿美元，调整后EBITDA预期为3.85 - 4.1亿美元[12] - 2025财年调整后每股收益预期为3.25 - 3.60美元，自由现金流约为1.25亿美元[12] - 公司未提供2025年最直接可比的美国公认会计原则财务指标的展望，因某些项目具有高度可变性、复杂性和低可见性[76] 业务发展与项目进展 - 公司完成与大型科技公司的GenAI内容版权项目，另一个项目将于2025财年实现[6] - 公司推进价值创造计划，完成3项非核心资产剥离中的2项，实现1.3亿美元运营成本节约中的9000万美元[6] - 2024财年第一季度公司重组业务板块，新结构包括研究、学习和待售或已售三个可报告板块及公司费用类别[28] 业务出售与减值情况 - 2024年1月1日完成大学服务业务出售，1月8日达成出售Wiley Edge业务协议并于5月31日完成（印度业务除外），预计2025财年第二季度完成CrossKnowledge业务出售[27] - 2024年4月30日止年度，大学服务业务出售税前总亏损1.07亿美元，学费管理业务出售净税前总亏损150万美元[30] - 2024年4月30日止年度，因业务调整产生多项商誉减值，大学服务业务1140万美元、CrossKnowledge业务1530万美元、Wiley Edge业务8170万美元[28][29] - 2024年4月30日止三个月和年度，Wiley Edge和CrossKnowledge待售业务分别记录税前减值释放200万美元和减值费用7480万美元[31] - 2024年4月30日止年度，Wiley Edge和CrossKnowledge业务总减值费用分别为1940万美元和5540万美元[31] - 2024年4月30日止年度，Wiley Edge和CrossKnowledge总减值费用分别为1940万美元和5540万美元，其中2024年4月30日止三个月分别释放120万美元和80万美元[43] - 2024年4月30日止年度，出售University Services业务税前总亏损1.07亿美元（税后亏损8050万美元），出售Tuition Manager业务税前总亏损150万美元（税后亏损110万美元）[44] - 公司正在剥离非核心业务，包括Wiley Edge和CrossKnowledge，2024年记录了7480万美元的税前减值[65] 过往特殊事项 - 2023年1月31日止三个月，公司就先前收购的对价相关诉讼事项达成和解，金额为370万美元[40] - 2023年4月30日止三个月和年度，因俄罗斯养老金计划清算产生缩减和结算信贷180万美元[41] - 2023年4月30日止三个月，税务影响为当期税收优惠430万美元和递延税项10万美元，2023年4月30日止年度和2024年4月30日止三个月及年度，税务影响主要来自递延税项[47] - 2023年4月30日止三个月和年度，因英国法定税率变更，记录与养老金相关的非现金递延税项优惠240万美元[48] 财务指标使用说明 - 公司首席运营决策者评估可报告部门业绩的指标是调整后营业收入，同时还会展示调整后EBITDA [74] - 公司使用非GAAP绩效指标作为运营绩效和财务状况的补充指标，用于内部报告、预测等目的[72]