收入结构与占比 - 2023财年超80%的收入来自数字产品，50%的收入为经常性收入[149] - 期刊订阅代理商约占公司年度合并总收入的15%，且无关联代理商集团占比超10%[230] - 截至2023年7月31日，无单一图书客户收入占比超7%，应收账款占比超22%[231] - 截至2023年7月31日，前10大图书客户收入占比约10%，应收账款占比约34%[231] 财务业绩（季度） - 2023年第一季度美国公认会计原则下综合收入4.51亿美元，同比下降7%，运营亏损1640万美元，同比增长4% [154] - 2023年第一季度调整后收入3.671亿美元，同比下降8%，调整后息税折旧摊销前利润5970万美元，同比下降10% [154] - 2023年Q3外汇交易损失160万美元，主要因第三方应收账款和应付账款余额受汇率变化影响；2022年同期损失60万美元[180][181] - 2023年Q3对持售资产计提减值7390万美元，包括大学服务业务4060万美元和CrossKnowledge业务3330万美元；出售业务税前损失约200万美元[182][183] - 2023年Q3美国公认会计原则（US GAAP）税前亏损106723美元，非公认会计原则（Non - GAAP）调整后税前收入19652美元；2022年同期分别为亏损23387美元和收入33699美元[184] - 2023年Q3 US GAAP所得税收益为14459美元，Non - GAAP调整后所得税费用为4677美元；2022年同期分别为5552美元和7541美元；2023年Q3 US GAAP有效税率为13.5%，2022年同期为23.7%；Non - GAAP调整后有效税率2023年Q3为23.8%，2022年同期为22.4%[185] - 2023年Q3摊薄后每股亏损1.67美元，2022年同期为0.32美元；按固定汇率计算，调整后每股收益下降37%[188][190] - 2023年Q3研究业务收入2.57804亿美元，同比下降6%，按固定汇率计算下降7%；预计2024财年Hindawi收入降至2000万美元，2025财年大部分损失收入将恢复，2026财年将超过2023财年水平[191] - 2023年Q3研究业务调整后息税折旧摊销前利润（Adjusted EBITDA）为7673.9万美元，同比下降17%，按固定汇率计算下降18%；排除Hindawi后，Adjusted EBITDA增长1%[191][192] - 2023年Q3学习业务收入1.0932亿美元，同比下降9%，按固定汇率计算下降9%；主要因学术印刷销售下降，部分被数字课件增长抵消[193] - 2023年Q3学习业务Adjusted EBITDA为2117.8万美元，同比增长19%，按固定汇率计算增长19%；主要因近期重组行动后员工成本降低，运营费用减少[193][194] - 待售或已售业务收入为83,889美元，较去年减少910万美元，降幅10%；调整后EBITDA为650万美元，去年同期亏损240万美元[195][196] - 2023年7月31日止三个月的公司费用减少1530万美元，降幅24%；按固定汇率计算，调整后EBITDA较去年下降15%[198] 业务剥离 - 2023年6月公司宣布剥离大学服务、Wiley Edge和CrossKnowledge业务，预计2024财年完成[150] - 公司正剥离非核心业务，包括大学服务、Wiley Edge和CrossKnowledge，预计2024财年完成[182] 成本与费用 - 2023年第一季度成本销售同比下降1690万美元，降幅10%，运营和管理费用同比下降2700万美元，降幅10% [158][159] - 2023年第一季度记录了2670万美元的商誉减值费用[160] - 2023年第一季度无形资产摊销为1560万美元，同比减少970万美元，降幅38% [172] - 2023年第一季度利息费用为1130万美元，上年同期为630万美元，主要因加权平均有效利率提高[179] 重组计划 - 全球重组计划中，公司房地产占地面积减少约22%，2023年第一季度进一步减少约6% [165][167] - 不包括待售或已售业务，预计第一季度行动带来1000万美元当年节省，年化成本节省约1200万美元[168] 未来展望 - 公司重申2024财年展望，排除待售或已售业务后，调整后收入预计在15.8 - 16.3亿美元，调整后EBITDA预计在3050 - 3300万美元，调整后每股收益预计在2.05 - 2.40美元[199][200] - 2024财年研究业务收入预计持平，排除Hindawi后增长3%；学习业务预计低个位数下降[201] - 调整后每股收益受0.42美元非运营项目影响，包括税率提高、养老金费用和利息费用[202] 资金状况 - 截至2023年7月31日，公司现金及现金等价物为1.072亿美元，其中约1.048亿美元（98%）位于美国境外[206] - 截至2023年7月31日，公司债务净额为8.959亿美元，未使用借款额度为6.006亿美元[208] - 2023年7月31日止三个月，经营活动净现金使用量为8233.5万美元，投资活动净现金使用量为2574.2万美元，融资活动净现金流入为1.05814亿美元[209] 股息政策 - 2023年7月31日止三个月，公司将季度股息提高至每股年化1.40美元，去年同期为1.39美元[218] 利率与汇率影响 - 截至2023年7月31日，3.959亿美元未对冲浮动利率债务利率假设变动1%，将使净收入和现金流变动约300万美元[223] - 2023年3 - 7月，公司记录了约1120万美元的外币折算收益；2022年3 - 7月，记录了约1980万美元的外币折算损失[225] 印刷图书销售退货储备 - 2023年7月31日和4月30日，印刷图书销售退货储备相关的存货净增加分别为7628美元和6923美元[229] - 2023年7月31日和4月30日，印刷图书销售退货储备相关的应计版税减少分别为3327美元和3240美元[229] - 2023年7月31日和4月30日，印刷图书销售退货储备相关的合同负债增加分别为25954美元和24582美元[229] - 2023年7月31日和4月30日，印刷图书销售退货储备净负债余额分别为14999美元和14419美元[229] - 印刷图书估计销售退货率变动1%，可能影响净收入约30万美元[229] 大学服务业务情况 - 截至2023年7月31日，大学服务业务的合作大学数量为61家，去年同期为66家[197]